陕西精密合金股份有限公司

二0一一年年度报告二O一二年四月2011年年度报告2一、重要提示3二、公司基本情况简介3三、会计数据和业务数据摘要4四、股本变动及股东情况5五、董事、监事和高级管理人员7六、公司治理结构9七、股东大会情况简介10八、董事会报告10九、监事会报告12十、重要事项13十一、财务会计报告.
17十二、备查文件目录182011年年度报告3一、重要提示1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
2、本年度报告经公司董事会以通讯方式审议表决通过.
公司董事均出席本次董事会并表决.
3、西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告,请投资者注意阅读.
4、公司负责人董事长杨智、主管会计工作负责人副总会计师兼会计机构负责人邢松声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整.
二、公司基本情况简介1、公司法定中文名称:陕西精密合金股份有限公司公司法定英文名称:SHAANXIPRECISIONALLOYCO.
,LTD.
公司英文名称缩写:PREC2、公司法定代表人:杨智3、公司董事会秘书:葛熙富联系地址:西安市莲湖区枣园东路2号电话:(029)84622308传真:(029)84622291电子信箱:jmgufen@163.
com4、公司注册地址:西安高新技术产业开发区高新一路19号公司办公地址:西安市莲湖区枣园东路2号邮政编码:7100775、公司信息披露媒体为代办股份转让系统信息披露平台:http://www.
gfzr.
com.
cn公司年度报告备置地点:董事会秘书处6、公司股份转让场所、股份简称、股份代码公司股份依照《证券公司代办股份转让服务业务试点办法》的有关规定,委托申银万国证券股份有限公司在代办股份转让系统进行股份转让.
股份简称:精密32011年年度报告4股份代码:4000517、其他有关资料公司变更注册登记日期:2006年12月18日企业法人营业执照注册号:6100001000549税务登记号码:610104220535795公司聘请的会计师事务所名称:西安希格玛有限责任会计师事务所会计师事务所的办公地址:西安市高新路25号西安希格玛大厦三层三、会计数据和业务数据摘要(一)本报告期主要会计数据金额单位:人民币元项目金额营业利润-16,452,892.
68利润总额-16,893,140.
91归属于公司股东的净利润-16,804,044.
89归属于公司股东扣除非经常性损益后的净利润-16,804,044.
89经营活动产生的现金流量净额-189,932.
47报告期,无扣除非经常性损益项目.
(二)近三年主要会计数据和财务指标1、主要会计数据单位:人民币元项目2011年2010年2009年1、营业收入308,967.
171,539,795.
575,203,182.
902、利润总额-16,893,140.
71-23,400,490.
48-30,090,138.
443、归属于公司股东的净利润-16,804,044.
89-23,179,068.
03-30,033,683.
924、归属于公司股东的扣除非经常损益后的净利润-16,804,044.
89,-23,179,068.
03-30,033,683.
925、经营活动产生的现金流量净额-189,932,47126,749.
43-586,729.
246、总资产70,389,020,.
0676,213,000.
5081,227,712.
637、股东权益-452,435,315.
96-435,542,175.
05-412,141,684.
572、主要财务指标:单位:人民币元项目2011年2010年2009年1、基本每股收益-0.
06-0.
09-0.
112、稀释每股收益-0.
06-0.
09-0.
113、扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.
06-0.
09-0.
114、全面摊薄净资产收益率5、加权平均净资产收益率2011年年度报告56、扣除非经常性损益后的摊薄净资产收益率7、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率8、每股经营活动产生的现金流量净额9、归属于公司股东的每股净资产-1.
73-1.
67-1.
58四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况1、股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、非转让股份1、发起人股份76,653,00076,653,000其中:国家持有股份76,653,00076,653,000境内法人持有股份境外法人持有股份其他2、募集法人股份51,444,00051,444,0003、内部职工股4、优先股或其他非转让股份合计128,097,000128,097,000二、可转让股份1、人民币普通股133,099,200133,099,2002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他可转让股份合计133,099,200133,099,200三、股份总数261,196,200261,196,200注:2、股票发行与上市情况(1)截至报告期末的前三年,公司没有发行股票;公司股份总数及结构没有变化.
(2)本公司社会公众股4000万股经中国证监会和上海证券交易所批准,于1997年6月26日在上海证券交易所挂牌上市.
2011年年度报告6(3)根据《上海证券交易所股票上市规则》规定,本公司股票于2006年11月30日被上交所终止上市;从2007年2月9日起,本公司可转让股份在代办股份转让系统进行交易.
(二)股东情况介绍1、截至2011年12月31日,公司股东总数44683户.
2、公司前10名股东情况名次股东名称持股数(股)占总股本比率(%)股份性质1深圳市天华电力投资有限公司7665300029.
34国有法人股2上海纳米创业投资有限公司53500002.
05法人股3中国华融资产管理公司39634491.
52法人股4中国阳光投资集团有限公司30600001.
17法人股5深业集团(深圳)物业管理公司27000001.
03法人股6东营市开源科技发展有限责任公司20647990.
79可转让股7邓耀华19000000.
73可转让股8深圳市天健(集团)股份有限公司18000000.
69法人股9河北中兴科技开发总公司18000000.
69法人股10南通市通银经贸公司18000000.
69法人股注:(1)深圳市天华电力投资有限公司所持股权被司法冻结.
湖南省高级法院冻结期限至2013年4月3日;西安市中级法院根据陕西省高级法院的刑事判决书下达查封令,对深圳市天华电力投资有限公司持有的本公司国有法人股7665.
3万股,予以查封.
(2)公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系.
3、控股股东及实际控制人情况本公司证券代办机构提供的股东名册显示,本公司第一大股东仍为深圳市天华电力投资有限公司.
根据陕西省高级人民法院刑事判决书的判决,本公司第一大股东实为陕西省国有资产监督管理委员会.
因深圳市天华电力投资有限公司所持本公司股份已被司法冻结,尚未完成国有股股权过户.
4、报告期末公司无其他持股在10%以上(含10%)的法人股东.
5、公司前10名可转让股份的股东持股情况序号股东姓名持股数(股)所占总股本比例(%)1东营市开源科技发展有限责任公司20647990.
792邓耀华19000000.
733严文涛11147990.
434巩性涛8331000.
325林淑莹7450000.
292011年年度报告76王幼珍6800880.
267蒋晓军6682830.
268陈哈柱6190940.
249陈菊明5888880.
2310张春利5840000.
22注:1)以上股东所持股份性质为可转让A股.
2)公司未知前十名可转让股股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系.
3)公司未知前十名可转让股股东与前十名股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系.
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况(一)董事、监事、高级管理人员情况1、基本情况单位:股姓名职务性别年龄任期年初持股数年末持股数股份增减数杨智董事长男712006.
11.
8-10,80010,8000焦平董事男542006.
10.
14-000宋强董事男582006.
10.
14-000葛熙富董事、董事会秘书男552006.
10.
14-2,1602,1600朱忠明独立董事男682002.
6.
29-000李成独立董事男552002.
6-29-000白水泉监事长男582001.
12.
28-4,3204,2300马书莲监事女562001.
12.
28-2,1602,1600赵心明监事男662001.
12.
28-000邢松副总会计师女472005.
4.
18-000注:公司本届董事会、监事会已任期届满,因本公司大股东缺位,至今尚未换届.
董事、监事、高级管理人员主要工作经历:(1)杨智,曾任陕西精密金属(集团)有限责任公司副总经理、总经理、本公司董事.
2006年11月起任本公司董事长2011年年度报告8(2)焦平:曾任陕西精密金属(集团)有限责任公司财务处副处长、处长、总会计师,现任陕西延长石油材料公司经理、董事、党委委员,2006年10月起兼任本公司董事.
(3)宋强:曾任陕西精密金属(集团)有限责任公司机动处副处长、处长,陕西延长石油材料公司副经理,2006年10月起兼任本公司董事.
(4)葛熙富,历任本公司董事会秘书兼证券事务部部长、董事会秘书,2006年10月任本公司董事.
现为公司董事、董事会秘书.
(5)李成,历任陕西财经学院教授,现任西安交通大学经金学院系主任、教授,博导,院党委委员、院学位委员会委员.
2002年6月起任本公司独立董事.
(6)朱忠明,曾任对外经济贸易大学金融学院院长,2002年6月起任本公司独立董事.
(7)白水泉,曾任陕西精密金属(集团)有限责任公司党委副书记、党委书记.
现为本公司监事长.
(8)马书莲,曾任陕西精密金属(集团)有限责任公司审计监察处处长、本公司审计监察部经理.
现为本公司监事.
(9)赵心明,曾任陕西精密金属(集团)有限责任公司企管处处长,本公司企划部经理.
现为本公司监事.
(10)邢松,1999年以来,历任本公司财务部副部长、部长,2005年4月起任本公司副总会计师.
2、在股东单位任职情况公司董事、监事、高级管理人员无在股东单位任职情况.
在其他单位任职情况:姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴焦平延长石油材料有限责任公司经理2006年1月是宋强延长石油材料有限责任公司副经理2006年1月2008-12-30是朱忠明对外经济贸易大学教授、金融学院院长是李成西安交通大学教授、系主任是3、董事、监事、高级管理人员报酬情况2011年年度报告9公司董事、高级管理人员工资报酬均按有关工资管理和等级标准按月发放,公司董事、监事均在公司领取津贴.
2010年公司董事、监事、高级管理人员报酬总额为36.
9万元.
4、报告期内,公司无董事、监事、高管人员未发生变更情况(二)公司员工情况:1、2007年已对公司员工进行了分流安置.
目前,公司聘用人员为32人.
2、公司退休职工已全部进入社会保障体系无需公司承担费用.
六、公司治理结构(一)公司治理情况公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求,相继完善、修改了《公司章程》,制定了信息披露工作制度及股东大会、董事会、监事会的议事规则.
在公司原大股东及实际控制人天华公司自1998年控股公司后,其行为极不规范,存在利用对公司的控制地位侵害公司利益的行为,突出问题是资金占用,违规担保,公司治理存在严重缺陷,使公司运作承受巨大压力.

自2006年11月公司退市后,公司治理结构的实际情况如下:1、关于股东与股东大会:公司能够基本上保证所有股东,特别是中小股东享有平等地位,为确保所有股东充分行使权利,公司设立了董事会秘书处,作为与股东沟通的桥梁和纽带.

但由于公司陷入困境,面临诸多债务危机和诉讼危机,生产经营多年停顿,大股东缺位,公司未能召集、召开股东大会.
2、控股股东与上市公司的关系:公司大股东深圳天华自1998年控股公司后,其行为极不规范,存在大股东及实际控制人利用对公司的控制地位侵害公司利益的行为,突出问题是资金占用,违规担保,公司治理存在严重缺陷,使公司运作承受巨大压力和危机.
3、关于董事和董事会:公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事,董事会人员构成符合法律、法规的要求.
公司董事会制订了《董事会议事规则》,董事能以认真负责的态度出席董事会.
公司已建立了独立董事制度.
2011年年度报告104、关于监事和监事会:公司监事会人数和人员的构成符合法律、法规的要求,公司监事会建立了监事会议事规则.
公司监事会依据《公司章程》及《监事会议事规则》的规定,对公司财务及董事、其他高级管理人员履行职务的合规性和合法性进行监督,维护公司及股东的合法权益.
5、关于相关利益者:公司能够较充分地尊重和维护银行、债权人等其它利益相关者的合法权益.

6、关于信息披露与透明度:公司制订了信息披露管理办法,从制度上保证公司真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务,保证所有股东有平等的机会获得信息.
董事会秘书负责信息披露事务及接待股东、投资者的来访和咨询.
(二)独立董事履行职责情况报告期内,公司独立董事未对公司董事会及公司有关事项提出异议.
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面完全分开,公司生产经营多年停顿、人员分流,存在机构设置不完整的情况.
七、股东大会情况报告期内,由于公司债务沉重,经营陷入停滞状态,大股东缺位,公司未召开股东大会.
八、董事会报告(一)报告期内公司经营情况的回顾1、报告期内总体经营情况公司股票交易已于2006年11月30日被上海证券交易所终止上市.
目前,公司股票在代办股份转让系统挂牌转让.
由于公司存在大量已到期未偿还债务、对外担保连带清偿责任和原大股东(实际控制人)及关联方大额占用公司资金等事项,公司财务状况极度恶化,公司生产经营业务处于停顿状态.
债务危机和诉2011年年度报告11讼危机困扰公司,主要资产已被法院司法执行抵偿债务.
报告期内,公司无经营业务活动.
2、控股公司情况西安美星环保产品有限公司(简称西安美星),截止2011年12月31日,该公司总资产1959.
3万元,净资产-1339.
1万元,报告期内业务停顿,处于停业状态.
数码西部信息技术有限公司(简称数码西部),自2005年已处于停业状态,主要资产已被法院司法拍卖抵偿债务.
3、公司财务状况经营成果分析:单位:元币种:人民币项目名称2011年2010年本年比上年增减(%)总资产70,389,020.
0676,213,000.
50-7.
64净利润-16,893,140.
91-23.
400,490.
4827.
81股东权益-452,435,315.
96-435.
542.
175.
05-3.
88经营活动产生的现金流量净额-189,932.
47126.
749.
43-249.
85(二)经营环境重大变化的影响分析至本报告日生产经营活动仍处于停顿.
由于公司无法偿还到期债务,银行贷款全部逾期并涉讼;原大股东操控形成的巨额对外担保已进入诉讼程序,所涉诉讼案件败诉,并承担连带清偿责任.
总之,公司业务停顿,主要资产已被司法执行抵偿债务,公司依然背负沉重债务及巨额的财务费用,严重资不抵债,公司持续经营能力存在重大不确定性.
(三)公司投资情况1、募集资金使用情况本报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的情况.
2、非募集资金投资项目的情况报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(四)公司未发生会计政策、会计估计变更、重要前期差错更正的情况.
(五)、对会计师事务所出具的无法发表意见的审计报告所涉及事项的说明公司本期财务报告已经西安希格玛有限责任会计师事务所审计并出具了无法发表意见的审计报告.
对审计报告所反映问题,董事会特此说明:2011年年度报告121、同意西安希格玛有限责任会计师事务所的审计报告.
2、西安希格玛有限责任会计师事务所出具的非标意见所涉及事项客观反映了公司目前的经营情况和困境.
(六)董事会日常工作情况1、董事会会议情况报告期内,董事会召开了三次会议.
会议审议通过了《公司2010年年度报告》《公司2011年一季度报告》、《公司2011年半年度报告》、《公司2011年三季度报告》.
2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内公司未召开股东大会.
(七)利润分配或资本公积金转增预案由于公司出现巨额亏损,本年度无利润分配,也不进行资本公积金转增股本.
(八)其他事项2006年11月30日,公司股票被上海证券交易所终止上市.
公司股票(代码400051)已于2007年2月9日在代办股份转让系统挂牌交易.
日常信息披露在代办股份转让交易信息披露平台(www.
gfzr.
com.
cn)九、监事会报告(一)、报告期内,监事会工作情况:报告期内,监事会共召开了三次会议.
会议审议通过了《公司2010年年度报告》《公司2011年一季度报告》、《公司2011年半年度报告》、《公司2011年三季度报告》.
(二)、监事会对公司2010年度下列事项意见为:1、公司依法运作情况公司监事会根据《公司法》、《公司章程》及其它相关法律法规赋予的职责,对公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督.
监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规及公司章程和损害公司利益的行为.
2、检查公司财务的情况2011年年度报告13西安希格玛有限责任会计师事务所对公司2010年度财务审计报告出具了无法表示意见的审计报告,监事会同意董事会就有关事项做出的说明.
3、公司本年度及其上三年度内未募集资金.
十、重要事项(一)重大诉讼仲裁事项报告期内,没有新增重大诉讼及仲裁事项.
以前年度发生未结的诉讼事项见财务报告附注十.
(二)报告期内公司未发生破产重整相关事项.
(三)报告期内公司持有其他上市公司股权情况.
证券代码证券简称初始投资金额占该公司股权比例(%)期末账面值报告期损益会计核算科目股份来源旭光股份6003532020000.
2202000长期股权投资原始股(四)报告期内公司未发生收购及出售资产、企业合并事项.
(五)报告期内没有实施股权激励.
(六)报告期公司关联交易事项关联交易事项见会计报表附注九.
(七)重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁情况(1)报告期内,公司没有托管、承包、租赁其它公司资产事项.
(2)报告期内,没有其他公司承包、租赁公司资产的事项.
(3)报告期内,其他公司托管本公司的事项.
陕西省人民政府国有资产监督管理委员会于2006年1月下达陕国资改革发[2006]10号《关于陕西省延长石油(集团)有限责任公司托管陕西精密合金股份有限公司的通知》:决定由陕西省延长石油(集团)有限责任公司对陕西精密合金股份有限公司进行托管.
2010年陕西省人民政府国有资产监督管理委员会陕国资改革发(2010)320号文,将陕西省延长石油(集团)有限责任公司对陕西精密合金股份有限公司托管时间延续至2013年1月12日.
2、担保事项.
本年度公司无新发生担保事项.
2011年年度报告14以前年度发生尚未完毕的担保事项:担保对象名称贷款金融机构名称担保金额(万元)担保类型担保期是否为关联方担保(是或否)西安美星环保产品有限公司中行西安咸宁路支行249连带责任03/04/21-04/04/21子公司西安美星环保产品有限公司建行西安朱雀路支行373连带责任03/06/05-04/06/04子公司西安美星环保产品有限公司光大银行西安高新区支行1000连带责任03/09/28-04/07/28子公司上海华显数字影像技术有限公司建行上海青浦支行6000连带责任02/12/31-07/12/11否上海华显数字影像技术有限公司上海银行漕河泾支行4400连带责任02/07/12-05/07/11否广州恒越房地产有限公司广东发展银行5000连带责任2002.
6-2004.
6是广州恒越房地产有限公司广东发展银行5000连带责任2002.
6-2004.
6是广州恒越房地产有限公司广东发展银行5000连带责任2002.
6-2004.
6是广州恒越房地产有限公司广东发展银行5000连带责任2002.
6-2004.
6是广州恒烨实业发展有限公司光大银行广州东山支行1213连带责任2004/08/30-2004/12/30不详是广州恒烨实业发展有限公司建行广州越秀支行471连带责任2003.
8.
14-2004.
2.
14是广州恒烨实业发展有限公司建行广州越秀支行1395连带责任2003.
7.
22-2004.
1.
22是广州恒烨实业发展有限公司建行广州越秀支行5000连带责任03/11/04-04/11/03是广州恒烨实业发展有限公司中行广州番禺支行3000连带责任04/11/29-05/11/29是广州恒烨实业发展有限公司中行广州番禺支行5000连带责任04/06/11-05/03/11是深圳金盾服装有限公司浦发行深圳中心区支行1967连带责任2003.
9.
19-2004.
7.
19否深圳市天华电力投资有限公司广发银行深圳田贝支行800连带责任03/03/24-04/03/24是湖北天华股份有限公司武汉商银行大东门支行注12000联带责任2003/01/23-2005/01/23是湖北天华股份有限公司武汉商银行大东门支行注11000连带责任2004/01/21-2005/01/21是湖北天华股份有限公司招行黄石支行注21400连带责任2003/12/26-2004/3/26是2011年年度报告15湖北天华股份有限公司招行黄石支行注22700连带责任2003/12/30-2004/3/30是黄石康赛实业发展有限公司招行黄石支行900连带责任03/12/30-04/03/30是黄石康赛实业发展有限公司招行黄石支行2162连带责任03/12/26-04/03/26是天华骏烨功率原器件有限公司北京商行丰台支行900连带责任2004.
3起展期3个月是西安二十一世纪置业有限公司建行陕西省分行营业部1400连带责任99/11/26-02/11/25否广州恒烨房地产有限公司深圳发展银行深圳红荔支行800连带责任04/12/31-05/06/30是报告期末对控股子公司担保余额合计1622对外担保余额总计62508注1:(1)2007年10月10日,湖北天华股份有限公司《关于公司债务和解公告》载明,湖北天华股份公司及苏州中茵集团有限公司(下称:中茵集团)与武汉长江资产经营管理有限公司(下称:长江资产)签署《债权转让协议》,中茵集团以720万元人民币购买长江资产对湖北天华股份公司的全部债权3564万元人民币(原武汉市商业银行对湖北天华股份公司的全部债权,后转移至长江资产),该债权由陕西精密合金股份有限公司(下称:精密合金)提供担保.
债权转让完成后,中茵集团即获得长江资产对湖北天华公司和担保方精密合金全部权利.

(2)2007年12月28日,湖北天华股份有限公司《关于公司豁免情况的公告》载明,湖北天华股份有限公司于2007年12月27日接到控股股东苏州中茵集团有限公司(下称:中茵集团)有关确认函:鉴于中茵集团已合法受让武汉长江资产经营管理有限公司持有的湖北天华股份公司债权共计人民币3564万元,湖北天华股份公司应欠中茵集团人民币3564万元债务,经中茵集团研究决定,同意豁免湖北天华股份公司欠中茵集团的上述债务.
综上,基于中茵集团对湖北天华股份有限公司所欠债务的豁免,本公司对该债务所作的担保亦同时消失.
注2:(1)2007年8月29日湖北天华股份有限公司2007年半年度报告中有关债务重组内容载明:2007年10月10日,招行黄石支行与苏州中茵集团签订了《债权转让协议书》,同意苏州中茵集团以300万元受让招行黄石分行对湖北天华股份公司的全部债权.
2011年年度报告16(2)2008年3月6日《湖北天华股份有限公司关于债务豁免情况的公告》载明:2008年3月5日,湖北天华股份公司接到控股股东苏州中茵集团《关于同意豁免湖北天华股份有限公司债务确认函》.
鉴于苏州中茵集团以合法受让招行黄石支行持有的本公司债权共计人民币22,080,753.
92元,因此,湖北天华股份公司应欠苏州中茵集团人民币22,080,753.
92元债务,经苏州中茵集团集体研究决定,同意豁免本公司欠苏州中茵集团的上述债务.
综上,基于中茵集团对湖北天华股份有限公司所欠债务的豁免,本公司对该债务所作的担保应同时消失.
3、报告期内,公司无委托理财事项.
4、报告期内,公司无其他重大合同.
(八)承诺事项.
公司或持股5%以上股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项.
(九)聘任、解聘会计师事务所情况报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司2011年度的财务审计机构,年度审计费用5万元.
(十)报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员、实际控制人未受到处罚.
(十一)报告期内,公司无其他重大事项.
十一、财务会计报告(一)审计报告[希会审字(2012)1048号]陕西精密合金股份有限公司全体股东:我们接受委托,审计后附的陕西精密合金股份有限公司(以下简称精密股份)财务报表,包括2011年12月31日的合并及母公司资产负债表,2011年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注.
一、管理层对合并及母公司财务报表的责任编制和公允列报财务报表是精密股份管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

2011年年度报告17二、注册会计师的责任我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则的规定执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
但由于"三、导致无法表示意见的事项"段中所述的事项,我们无法获取充分、适当的审计证据以为发表审计意见提供基础.

三、导致无法表示意见的事项1、由于精密股份以前年度法律诉讼事项较多,众多资产被查封或拍卖,我们未能获得被查封资产及拍卖资产明细资料;另外,2008年7月经中国证券监督管理委员立案调查认定精密股份公司1998年至2004年9月共计虚构利润30,389.
77万元,我们未能获取相关明细资料.
由于上述情况的存在,我们无法对货币资金、存货、固定资产、无形资产、在建工程实施完整的审计程序;我们也未能获取精密股份公司重要往来款项、长短期借款必要的函证确认,亦无法实施替代审计程序,难以判断上述事项可能对精密股份财务状况产生的影响.

2、如财务报表附注十、1、(3)所述,精密股份对外担保涉诉标的金额641,623,540.
84元,精密股份计提相关预计负债15,818,593.
71元.
由于有关涉诉案件尚在执行中,精密股份目前又处于资不抵债、经营停顿状态,精密股份无法对此事项可能形成的损失做出合理估计.
3、由于子公司数码西部信息技术有限公司未能提供会计资料,我们无法实施审计程序,本年度精密股份合并报表系按西部数码未审报表数进行了合并.

4、如财务报表附注十一所述,精密股份连续多年亏损且严重资不抵债,经营活动已陷于停顿状态,我们无法获取充分、适当的审计证据以判断精密股份管理层运用持续经营假设编制财务报表是否适当.
四、审计意见由于"三、导致无法表示意见的事项"段所述事项的重要性,我们无法获取充分、适当的审计证据以为发表审计意见提供基础,因此,我们不对精密股份财务报表发表审计意见.
希格玛会计师事务所有限公司中国注册会计师:吴群中国西安市中国注册会计师:邱程红二〇一二年四月二十六日2011年年度报告18(二)财务报表(附后)(三)财务报表附注(附后)十二、备查文件目录1、载有法定代表人、副总会计师、会计负责人签名并盖章的会计报表;2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件;3、报告期内在代办股份转转让信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;陕西精密合金股份有限公司董事会董事长(签名):杨智二0一二年四月二十六日2011年年度报告19合并资产负债表编制单位:陕西精密合金股份有限公司2011年12月31日单位:人民币元项目附注期末余额年初余额流动资产:货币资金八、1482,575.
41657,006.
88结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款八、29,018,711.
059,117,281.
50预付款项八、3226,686.
31228,177.
84应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款八、413,613,506.
4617,127,410.
52买入返售金融资产存货八、56,856,500.
867,388,719.
17一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计30,197,980.
0934,518,595.
91非流动资产:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资八、63,492,722.
863,492,722.
86投资性房地产固定资产八、722,298,241.
7123,748,767.
93在建工程八、812,762,085.
0012,762,085.
00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产八、91,637,990.
401,690,828.
80开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计40,191,039.
9741,694,404.
59资产总计70,389,020.
0676,213,000.
50法定代表人:杨智主管会计工作负责人:邢松会计机构负责人:邢松2011年年度报告20合并资产负债表(续表)编制单位:陕西精密合金股份有限公司2011年12月31日单位:人民币元项目附注期末余额年初余额流动负债:短期借款八、10213,952,801.
30213,952,801.
30向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款八、112,376,294.
852,437,657.
68预收款项八、128,559,995.
408,083,193.
40卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬八、132,679,891.
432,679,891.
43应交税费八、1425,414,868.
7225,419,490.
47应付利息八、15135,666,003.
71119,301,769.
79应付股利八、166,524,533.
156,524,533.
15其他应付款八、17100,877,246.
32106,583,137.
19应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计496,051,634.
88484,982,474.
41非流动负债:长期借款八、1810,000,000.
0010,000,000.
00应付债券长期应付款专项应付款八、19954,107.
43954,107.
43预计负债八、2015,818,593.
7115,818,593.
71递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计26,772,701.
1426,772,701.
14负债合计522,824,336.
02511,755,175.
55所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)八、21261,196,200.
00261,196,200.
00资本公积八、22251,861,290.
77251,861,290.
77减:库存股专项储备盈余公积八、2336,524,347.
8036,524,347.
80一般风险准备未分配利润八、24-1,010,895,899.
32-994,091,854.
43外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计-461,314,060.
75-444,510,015.
86少数股东权益8,878,744.
798,967,840.
81所有者权益合计-452,435,315.
96-435,542,175.
05负债和所有者权益总计70,389,020.
0676,213,000.
50法定代表人:杨智主管会计工作负责人:邢松会计机构负责人:邢松2011年年度报告21合并利润表编制单位:陕西精密合金股份有限公司2011年度单位:人民币元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入308,967.
171,539,795.
57其中:营业收入八、25308,967.
171,539,795.
57利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本16,761,859.
8524,923,085.
27其中:营业成本八、26177,374.
50522,100.
28利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加八、274,456.
2931,666.
42销售费用89,708.
71管理费用八、283,900,446.
725,785,418.
42财务费用八、2916,363,849.
6517,855,325.
35资产减值损失八、30-3,684,267.
31638,866.
09加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)-16,452,892.
68-23,383,289.
70加:营业外收入减:营业外支出八、31440,248.
2317,200.
78其中:非流动资产处置损失四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-16,893,140.
91-23,400,490.
48减:所得税费用五、净利润(净亏损以"-"号填列)-16,893,140.
91-23,400,490.
48归属于母公司所有者的净利润-16,804,044.
89-23,179,068.
03少数股东损益-89,096.
02-221,422.
45六、每股收益:(一)基本每股收益-0.
06-0.
09(二)稀释每股收益-0.
06-0.
09七、其他综合收益八、综合收益总额-16,893,140.
91-23,400,490.
48归属于母公司所有者的综合收益总额-16,804,044.
89-23,179,068.
03归属于少数股东的综合收益总额-89,096.
02-221,422.
45法定代表人:杨智主管会计工作负责人:邢松会计机构负责人:邢松2011年年度报告22合并现金流量表编制单位:陕西精密合金股份有限公司2011年度单位:人民币元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金929,723.
072,583,265.
48客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金八、328,001,197.
152,212,145.
82经营活动现金流入小计8,930,920.
224,795,411.
30购买商品、接受劳务支付的现金234,285.
26915,315.
51客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金852,770.
441,156,826.
67支付的各项税费311,134.
65450,084.
16支付其他与经营活动有关的现金八、327,722,662.
342,146,435.
53经营活动现金流出小计9,120,852.
694,668,661.
87经营活动产生的现金流量净额-189,932.
47126,749.
43二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额20,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计20,000.
00-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,499.
0060,194.
74投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计4,499.
0060,194.
74投资活动产生的现金流量净额5,501.
00-60,194.
742011年年度报告23三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计--偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金17,147.
35其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计-17,147.
35筹资活动产生的现金流量净额--17,147.
35四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-174,431.
4749,407.
34加:期初现金及现金等价物余额657,006.
88607,599.
54六、期末现金及现金等价物余额482,575.
41657,006.
88法定代表人:杨智主管会计工作负责人:邢松会计机构负责人:邢松2011年年度报告24合并所有者权益变动表单位:编制单位:陕西精密合金股份有限公司2011年度人民币元本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准未份配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额261,196,200.
0051,860,290.
77--36,524,347.
80--994,091,854.
43-8,967,840.
81-435,542,175.
05加:会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额261,196,200.
00251,860,290.
77--36,524,347.
80--994,091,854.
43-8,967,840.
81-435,542,175.
05三、本期增减变动金额(减少以16,804,044.
89--89,096.
02-16,893,140.
91(一)净利润-16,804,044.
89-89,096.
02-16,893,140.
91(二)其他综合收益-上述(一)和(二)小计16,804,044.
89--89,096.
02-16,893,140.
91(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本-2.
股份支付计入所有者权益的金额-3.
其他-(四)专项储备--1.
本期提取-2.
本期使用-(五)利润分配1.
提取盈余公积-2.
提取一般风险准备-3.
对所有者(或股东)的分配-4.
其他-(六)所有者权益内部结转--1.
资本公积转增资本(或股本)-2.
盈余公积转增资本(或股本)-3.
盈余公积弥补亏损-4.
其他-四、本期期末余额261,196,200.
00251,860,290.
77--36,524,347.
80--1,010,895,899.
32-8,878,744.
79-452,435,315.
96法定代表人:杨智主管会计工作负责人:邢松会计机构负责人:邢松2011年年度报告25合并所有者权益变动表(续表)编制单位:陕西精密合金股份有限公司2011年度单位:人民币元上期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额261,196,200.
00251,860,290.
77--36,524,347.
80--970,912,786.
40-9,189,263.
26-412,141,684.
57加:会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额261,196,200.
00251,860,290.
77--36,524,347.
80--970,912,786.
40-9,189,263.
26-412,141,684.
57三、本期增减变动金额(减少以23,179,068.
03--221,422.
45-23,400,490.
48(一)净利润-221,422.
45-23,400,490.
48(二)其他综合收益-上述(一)和(二)小计23,179,068.
03--89,096.
02-23,400,490.
48(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本-2.
股份支付计入所有者权益的金额-3.
其他-(四)专项储备--1.
本期提取-2.
本期使用-(五)利润分配1.
提取盈余公积-2.
提取一般风险准备-3.
对所有者(或股东)的分配-4.
其他-(六)所有者权益内部结转--1.
资本公积转增资本(或股本)-2.
盈余公积转增资本(或股本)-3.
盈余公积弥补亏损-4.
其他-四、本期期末余额261,196,200.
00251,860,290.
77--36,524,347.
80--1,010,895,899.
32-8,967,840.
81-435,542,175.
05法定代表人:杨智主管会计工作负责人:邢松会计机构负责人:邢松2011年年度报告26资产负债表编制单位:陕西精密合金股份有限公司2011年12月31日单位:人民币元项目期末余额年初余额流动资产:货币资金431,650.
98433,777.
75交易性金融资产应收票据应收账款8,591,504.
638,598,250.
99预付款项56,080.
3556,080.
35应收利息应收股利其他应收款13,103,807.
1616,766,981.
22存货4,812,164.
404,827,676.
41一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计26,995,207.
5230,682,766.
72非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资77,835,666.
1677,835,666.
16投资性房地产固定资产17,056,311.
9718,310,866.
95在建工程2,400,000.
002,400,000.
00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产1,637,990.
401,690,828.
80开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计98,929,968.
53100,237,361.
91资产总计125,925,176.
05130,920,128.
63法定代表人:杨智主管会计工作负责人:邢松会计机构负责人:邢松2011年年度报告27资产负债表(续表)编制单位:陕西精密合金股份有限公司2011年12月31日单位:人民币元项目期末余额年初余额流动负债:短期借款192,729,840.
70192,729,840.
70交易性金融负债应付票据应付账款1,570,000.
051,570,000.
05预收款项8,185,693.
407,706,386.
40应付职工薪酬2,548,738.
952,548,738.
95应交税费24,945,267.
8524,947,682.
53应付利息126,959,212.
31110,594,978.
39应付股利6,524,533.
156,524,533.
15其他应付款151,237,109.
08157,233,657.
79一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计514,700,395.
49503,855,817.
96非流动负债:长期借款10,000,000.
0010,000,000.
00应付债券长期应付款专项应付款预计负债15,818,593.
7115,818,593.
71递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计25,818,593.
7125,818,593.
71负债合计540,518,989.
20529,674,411.
67所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)261,196,200.
00261,196,200.
00资本公积251,861,290.
77251,861,290.
77减:库存股专项储备盈余公积36,524,347.
8036,524,347.
80一般风险准备未分配利润-964,175,651.
72-948,336,121.
61所有者权益(或股东权益)合计-414,593,813.
15-398,754,283.
04负债和所有者权益(或股东权益)总计125,925,176.
05130,920,128.
63法定代表人:杨智主管会计工作负责人:邢松会计机构负责人:邢松2011年年度报告28利润表编制单位:陕西精密合金股份有限公司2011年度单位:人民币元项目本期金额上期金额一、营业收入23,953.
85612,405.
56减:营业成本13,986.
3671,897.
15营业税金及附加408.
8810,267.
69销售费用36,352.
00管理费用3,345,202.
105,082,481.
12财务费用16,363,747.
5016,364,259.
25资产减值损失-4,294,515.
09723,399.
90加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以"-"号填列)-15,404,875.
90-21,676,251.
55加:营业外收入减:营业外支出434,654.
21其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-15,839,530.
11-21,676,251.
55减:所得税费用四、净利润(净亏损以"-"号填列)-15,839,530.
11-21,676,251.
55五、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额-15,839,530.
11-21,676,251.
55法定代表人:杨智主管会计工作负责人:邢松会计机构负责人:邢松2011年年度报告29现金流量表编制单位:陕西精密合金股份有限公司2011年度单位:人民币元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金50733300832,072.
30收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金8000547301,998,521.
37经营活动现金流入小计8507880302,830,593.
67购买商品、接受劳务支付的现金309,975.
64支付给职工以及为职工支付的现金66150792628,547.
93支付的各项税费2893976700,115.
73支付其他与经营活动有关的现金7574602481,528,941.
24经营活动现金流出小计8525508072,767,580.
54经营活动产生的现金流量净额-17,627.
7763,013.
13二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2000000处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计20,000.
00-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,499.
0060,194.
74投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计4,499.
0060,194.
74投资活动产生的现金流量净额15,501.
00-60,194.
74三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计-偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金17,147.
35支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额-17,147.
35四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-2,126.
77-14,328.
96加:期初现金及现金等价物余额433,777.
75448,106.
71六、期末现金及现金等价物余额431,650.
98433,777.
75法定代表人:杨智主管会计工作负责人:邢松会计机构负责人:邢松所有者权益变动表编制单位:陕西精密合金股份有限公司2011年度单位:人民币元本期金额实收资本项目(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额261,196,200.
00251,861,290.
77--36,524,347.
80--948,336,121.
61-398,754,283.
04加:会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额261,196,200.
00251,861,290.
77--36,524,347.
80--948,336,121.
61-398,754,283.
04三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)15,839,530.
11-15,839,530.
11(一)净利润-15,839,530.
11-15,839,530.
11(二)其他综合收益--上述(一)和(二)小计15,839,530.
11-15,839,530.
11(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本-2.
股份支付计入所有者权益的金额-3.
其他-(四)专项储备1.
本期提取-2.
本期使用-(五)利润分配1.
提取盈余公积-2.
提取一般风险准备-3.
对所有者(或股东)的分配-4.
其他-(六)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)-2.
盈余公积转增资本(或股本)-3.
盈余公积弥补亏损-4.
其他-四、本期期末余额261,196,200.
00251,861,290.
77--36,524,347.
80--964,175,651.
72-414,593,813.
15法定代表人:杨智主管会计工作负责人:邢松会计机构负责人:邢松2011年年度报告31所有者权益变动表(续表)编制单位:陕西精密合金股份有限公司2011年度单位:人民币元本期金额实收资本项目(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额261,196,200.
00251,861,290.
77--36,524,347.
80--926,659,870.
06-377,078,031.
49加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额261,196,200.
00251,861,290.
77--36,524,347.
80--926,659,870.
06-377,078,031.
49三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)21,676,251.
55-21,676,251.
55(一)净利润-21,676,251.
55-21,676,251.
55(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计21,676,251.
55-21,676,251.
55(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本-2.
股份支付计入所有者权益的金额-3.
其他-(四)专项储备1.
本期提取-2.
本期使用-(五)利润分配1.
提取盈余公积-2.
提取一般风险准备-3.
对所有者(或股东)的分配-4.
其他-(六)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)-2.
盈余公积转增资本(或股本)-3.
盈余公积弥补亏损-4.
其他-四、本期期末余额261,196,200.
00251,861,290.
77--36,524,347.
80--948,336,121.
61-398,754,283.
04代表人:杨智主管会计工作负责人:邢松会计机构负责人:邢松陕西精密合金股份有限公司财务报表附注一、公司基本情况陕西精密合金股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")是经陕西省经济体制改革委员会陕改发(1992)46号文批准,由陕西精密合金厂作为发起人,采用定向募集方式设立的股份有限公司.
公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)260号文和证监发字(1997)261号文批准,公开募集人民币普通股4,000万股,并于1997年6月26日在上海证券交易所挂牌交易.
公司募集资金到位后股本为13,195万元.
后经送股、转增及配股,公司股本总额增至26,119.
62万元.
2006年11月30日,本公司的股票被上海证券交易所终止上市交易.
2007年2月9日,依照中国证监会和中国证券业协会的有关规定,本公司的股票开始在代办股份转让系统进行交易.

公司注册地址:西安市高新技术产业开发区高新一路19号.
公司经营范围:金属材料、功能材料生产、加工、销售;高科技产业投资;高科技产品的研制、生产、销售及相关技术服务;经营本企业和本企业成员自产产品及技术的出口业务、代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品;经营本企业和本企业成员企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);经营本企业的进料加工和"三来一补"业务;国内贸易(专控除外)的销售.
二、遵循企业会计准则的声明本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
三、财务报表的编制基础本公司财务报表以公司持续经营假设为前提,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006年颁布的《企业会计准则》的有关规定,并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制.

四、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法1、会计年度本公司采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度.
2、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
3、记账基础和计价原则本公司以权责发生制为记账基础.
公司在符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时,按照企业会计准则规定的计量属性进行计量.
主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值.
公司在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时,采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值.

4、外币业务的核算2011年年度报告33本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额.
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额.
5、现金及现金等价物的确定标准本公司的现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指公司所持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等.
6、金融资产⑴金融资产的分类及核算:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
根据管理层取得金融资产的意图及目的,细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
该类金融资产的取得按照公允价值计量,相关交易费用在发生时计入当期损益,资产负债表日公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益.
②持有至到期投资.
到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和有能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资.
其取得时按照公允价值计量,相关初始交易费用计入持有至到期投资成本.
后续采用实际利率法,按摊余成本计量.
资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的,将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失,计入当期损益.
管理层意图发生改变的,持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产,以公允价值进行后续计量.
③应收款项.
公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认金额,企业收回或处置应收款项时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.

④可供出售金融资产.
除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产.
可供出售金融资产的取得按照公允价值计量,相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本.
后续采用公允价值计量,资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入所有者权益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
发生减值时,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,应当予以转出,计入当期损益.
该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
⑵公司交易性金融资产的公允价值按照以下方法进行确定:2011年年度报告34①存在活跃市场的金融资产,以资产负债表日的活跃市场中的现行出价确定为公允价值,资产负债表日无现行出价的以最近交易日的现行出价确定为公允价值.
现行出价是指:卖方在具体的时间段提出的、现行要价的前提下,货物的买方市场的一种普遍认可的、可以购买的交易意向价格.

②不存在活跃市场的金融资产,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并且自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
⑶金融资产减值损失的计量公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值.
减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的,且公司能对该影响做出可靠计量的事项.

公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事项的发生而出现减值,减值事项为在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的,且本公司能对该影响做出可靠计量的事项.
①以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明贷款及应收款项或以摊余成本计量持有至到期投资发生减值,则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量现值的差额确定.
在计算预期未来现金流量现值时,采用该金融资产原始有效利率作为折现率.
资产的账面价值通过减值准备减计至其预计可收回金额,减计的金额计入当期损益.
公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价,以确定其是否存在减值的客观证据,并对其他单项金额不重大的资产,以单项或组合评价的方式进行检查,以确定是否存在减值的客观证据.
已进行单独评价,但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产,无论重大与否,该资产仍应与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成的一个组合再进行组合减值评价.
已经进行单独评价并确认或继以确认减值损失的金融资产将不列入组合评价的范围内.
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合,未来现金流量的估算参考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定.
②以成本计量的金融资产如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值而未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值,减值损失的金额按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量.
③可供出售金融资产如果可供出售资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,应予以转出,计入当期损益.
2011年年度报告35⑷金融负债金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债.

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该类金融负债公允价值的变动计入当期损益.

②其他金融负债以摊余成本计量.
7、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法⑴坏账准备的确认标准:本公司期末对应收款项(含应收账款、其他应收款等)进行全面检查,对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试.
对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备.
⑵坏账损失的核算方法:本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末对应收款项采用账龄分析法和个别认定法相结合计提坏账准备,与已提坏账准备的差额计入当期损益.
对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经董事会批准后列作坏账损失,冲销提取的坏账准备.
资产负债表日通过减值测试和按比例进行计提坏账准备.
按账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下:账龄在1年(含1年)以内的提取比例为5%;账龄在1-2年(含2年)的提取比例为15%;账龄在2-3年(含3年)的提取比例为20%;账龄在3年以上的提取比例为50%.
坏账的确认标准为:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项;债务单位已撤销、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务;或者因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收回的应收款项.
8、存货核算方法⑴存货包括:原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工材料等.

⑵存货的取得和发出的计价方法原材料采用计划成本核算,月末通过"材料成本差异"科目进行调整,将发出材料和库存材料调整为实际成本.
其他各类存货的取得均以实际成本计价,发出成本以加权平均法计价.

⑶低值易耗品采用一次转销法进行摊销.
⑷存货的盘存制度采用永续盘存制.
⑸存货跌价准备的确认标准和计提方法.
2011年年度报告36本公司对资产负债表日存货按账面成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备,通常按照单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量多、单价低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备.

计提的存货跌价损失计入当年度损益.
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
9、长期投资核算方法⑴初始计量①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并,本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;非同一控制下的企业合并,公司在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上发生的直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本.
②其他方式取得的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.

投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外.
⑵后续计量本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算.
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价.
追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.
投资企业确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回.

本公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整.
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.
公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的2011年年度报告37账面价值.
公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外.
被投资单位以后实现净利润的,公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益.
⑶长期股权投资减值准备的计提详见资产减值相关会计政策.
减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
10、投资性房地产核算方法⑴投资性房地产核算范围包括:已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物.
⑵投资性房地产的计价按照成本模式计量.
外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定.
⑶投资性房地产采用成本模式进行后续计量.
采用成本模式计量的建筑物的后续计量,计量方法与固定资产的后续计量一致;采用成本模式计量的土地使用权后续计量,计量方法与无形资产的计量方法一致.
⑷投资性房地产转为自用房地产,其转换日为房地产达到自用状态,企业开始将房地产用于生产商品、提供劳务或者经营管理的日期.
作为存货的房地产改为出租,或者自用建筑物、自用土地使用权停止自用改为出租,其转换日为租赁期开始日.
投资性房地产的减值准备的计提详见资产减值相关会计政策.
减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
11、固定资产计价及其折旧⑴固定资产的标准为,同时具有以下特征的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;②使用年限超过一年且单位价值在2000元以上.
固定资产同时满足下列条件的予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量.
与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益.
⑵固定资产的计价方法:①外购的固定资产的成本包括买价、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出.
2011年年度报告38②自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值.
③投资者投入的固定资产,按照投资合同或协议约定的价值确定.
在投资合同或协议约定不公允的情况下,按照该项固定资产的公允价值作为入账价值.
④融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值.
⑶固定资产折旧方法:本公司除已经提足折旧仍继续使用的固定资产外,所有固定资产采用平均年限法计提折旧,预计净残值率为5%,分类估计折旧年限如下:类别使用年限预计净残值率(%)年折旧率(%)房屋建筑物10—4059.
50—2.
38专用设备15—1856.
33—5.
28通用设备10—1859.
50—5.
28动力设备14—1856.
79—5.
28仪器仪表1059.
50运输设备1257.
92其他设备1059.
50⑷固定资产减值准备的计提详见资产减值相关会计政策.
减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
12、在建工程核算方法⑴在建工程以实际成本核算.
⑵已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,不再调整原已计提的折旧额.

⑶在建工程减值准备的计提详见资产减值相关会计政策.
在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
⑷在建工程利息资本化的金额按借款费用会计政策处理.
13、借款费用⑴借款费用的确认原则因购建或者生产固定资产、投资性房地产等资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销,符合资本化条件的,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销,于当期确认为费用.
因购建或者生产固定资产、投资性房地产外币专门借款发生的汇兑差额在资本化期间内,予以资本化,计入该项资产的成本.
专门借款发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生的当期确认为费用.

⑵借款费用资本化期间2011年年度报告39①开始资本化,当以下三个条件同时具备时,因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:A资产支出已经发生;B借款费用已经发生;C为使资产达到预定可使用状态或所必要的购建活动已经开始.
②暂停资本化,若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始.
③停止资本化,当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化.

⑶借款费用资本化金额的计算方法,在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列规定确定:①专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额.
②一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率的乘积.
资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额.
14、无形资产核算方法⑴无形资产的核算范围:专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等.

⑵无形资产按成本进行初始计量.
⑶根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断,能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产.

⑷对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等.
⑸使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
使用寿命不确定的无形资产不摊销,但每年均应当对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试.

⑹无形资产减值准备的计提详见资产减值相关会计政策.
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
15、研究与开发.
本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出.

⑴研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
2011年年度报告40⑵开发阶段的支出,同时满足下列条件的,可以资本化确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
16、其他资产⑴长期待摊费用按实际成本计价,在受益期内分期平均摊销.
⑵筹建期间发生的相关筹建费用(除购建固定资产以外),计入当期损益.

17、职工薪酬⑴职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务而给予的各种形式的报酬以及其他相关支出.
职工薪酬的核算范围包括:职工工资、奖金、津贴和补贴;职工福利费;医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经费;非货币性福利;因解除与职工的劳动关系给予的补偿;其他与获得职工提供的服务相关的支出.

⑵职工薪酬的会计处理方法:在职工为公司提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用.
因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入当期损益.
18、资产减值本公司于资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本公司将进行减值测试,对商誉和受益年限不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试.

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
出现减值的迹象如下:⑴资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌.

⑵公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响.
⑶市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低.
⑷有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏.
⑸资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置.
2011年年度报告41⑹公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等.
19、预计负债的确认⑴预计负债确认原则:如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债:①该义务是公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;③该义务的金额能够可靠地计量.
⑵预计负债主要包括:①很可能发生的产品质量保证而形成的负债;②很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债;③很可能发生的债务担保而形成的负债.
⑶预计负债计量方法:按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量.
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定.

资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核.
有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.
20、政府补助政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
①与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
②与收益相关的政府补助,如果政府补助用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果政府补助用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.

③已确认的政府补助需要返还的,当存在相关递延收益时,冲减相关递延收益余额,超出部分计入当期损益;不存在递延收益时,直接计入当期损益.
21、收入确认原则⑴销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:①企业己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对己售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠计量;④相关经济利益很可能流入企业;⑤相关的、己发生的或将发生的成本能够可靠计量.
⑵提供劳务收入:2011年年度报告42在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按照完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时具备以下条件:①收入的金额能够可靠计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工进度能够可靠确定;④交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认收入;并按相同金额结转成本;②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
⑶让渡资产使用权收入:让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等.
同时满足下列条件的,才能予以确认:相关的经济利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠计量.
22、所得税的会计处理方法⑴本公司所得税的会计处理采用资产负债表下的债务法.
所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
⑵资产负债表日,公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用(或收益).
23、企业合并的会计处理方法企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期.
⑴同一控制下的企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量,合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
⑵非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益.
24、合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围.
并将公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的纳入合并财务报表的合并范围.
⑴通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权.

2011年年度报告43⑵根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策.
⑶有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员.
⑷在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权.
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后,由母公司编制.
少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因非同一控制下企业合并增加的子公司,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
母公司在报告期内处置子公司,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.

五、税项1、增值税:公司及下属子公司执行17%的税率.
2、营业税:公司及下属子公司按应税收入的5%计缴.
3、城市建设维护税:按应缴纳流转税额的7%计缴.
4、教育费附加:按应缴纳流转税额的3%计缴.
5、企业所得税:公司及下属子公司按应纳税所得额的25%计缴.
6、其他税项,按税法规定计算缴纳.
六、重要会计政策、估计变更及会计差错更正的说明1、会计政策变更本公司报告期未发生会计政策变更.
2、会计估计变更本公司报告期未发生会计估计变更事项.
3、会计差错更正本报告期未发生重大前期会计差错更正.
七、企业合并及合并财务报表1、公司控股子公司概况列示如下:公司名称注册地注册资本持股比例本公司实际投资经营范围是否合并西安美星环保产品有限公司西安5325万元90.
00%4800万元净水器、废水处理设备是数码西部信息技术有限公司西安5000万元60.
00%2963万元企业信息化服务等是2011年年度报告442、公司2011年度合并财务报表范围未发生变更.
3、数码西部信息技术有限公司自2005年起已停止生产经营.
4、西安美星环保产品有限公司自2010年3月26日起全面歇业.
八、合并会计报表主要项目注释以下注释项目除非特别指出,期末余额指2011年12月31日,年初余额指2010年12月31日.
本期金额系指2011年度,上期金额系指2010年度.
若无特别指明,货币单位均为人民币元.
1、货币资金项目期末余额年初余额现金27,051.
8430,352.
46银行存款384,523.
57555,654.
42其他货币资金71,000.
0071,000.
00合计482,575.
41657,006.
882、应收账款(1)应收账款按种类:期末余额年初余额种类金额比例(%)坏账准备比例(%)金额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款43,974,974.
2049.
6243,974,974.
20100.
0043,974,974.
2049.
5643,974,974.
20100.
00按账龄分析法计提坏账准备的应收账款17,900,407.
5220.
208,881,696.
4749.
6217,999,694.
9420.
298,882,413.
4449.
35单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款26,756,537.
2730.
1926,756,537.
27100.
0026,756,537.
2730.
1526,756,537.
27100.
00合计88,631,918.
99100.
0079,613,207.
94__88,731,206.
41100.
0079,613,924.
91__(2)各类应收账款坏账准备计提情况:①年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由陕西钢铁研究所特种材料经营公司13,205,655.
9413,205,655.
94100.
00无法收回西安三新功能材料与器件公司13,124,721.
6213,124,721.
62100.
00无法收回陕西钢铁研究所金属制品分厂12,858,829.
4012,858,829.
40100.
00无法收回2011年年度报告45锦州天鹅焊材股份公司2,467,767.
242,467,767.
24100.
00无法收回光彩在线网络服务有限公司2,318,000.
002,318,000.
00100.
00无法收回合计43,974,974.
2043,974,974.
20100.
00②按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:期末余额年初余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1年以内28,406.
120.
161,420.
3171,017.
740.
393,550.
891-2年18.
222.
73220,321.
221.
2233,048.
182-3年185,727.
201.
0437,145.
4427,878.
720.
155,575.
743年以上17,686,255.
9898.
808,843,127.
9917,680,477.
2698.
248,840,238.
63合计17,900,407.
52100.
008,881,696.
4717,999,694.
94100.
008,882,413.
44③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由陕西精益精密销售有限公司2,258,909.
412,258,909.
41100.
00无法收回秦沪特种合金制品销售部1,453,688.
861,453,688.
86100.
00无法收回778厂微波公司531,860.
87531,860.
87100.
00无法收回重庆峡江通用设备工业公司640,127.
68640,127.
68100.
00无法收回宜昌电焊条厂1,819,231.
731,819,231.
73100.
00无法收回萍乡电焊条厂569,265.
00569,265.
00100.
00无法收回丹东市精密弹性元件总厂1,009,211.
241,009,211.
24100.
00无法收回陕西钢铁研究所控温器厂246,371.
62246,371.
62100.
00无法收回西安恒达精密弹簧有限公司519,130.
53519,130.
53100.
00无法收回西安庆安接插件厂136,055.
25136,055.
25100.
00无法收回陕西群力无线电器材厂232,187.
53232,187.
53100.
00无法收回兰州长虹实业总公司特殊钢丝厂320,349.
87320,349.
87100.
00无法收回东方锅炉厂125,710.
18125,710.
18100.
00无法收回自贡中国电焊条厂251,404.
35251,404.
35100.
00无法收回电子工业部第9研究所17,502.
4217,502.
42100.
00无法收回成都红星电子器件厂161,470.
20161,470.
20100.
00无法收回四川华兴商贸公司63,666.
2763,666.
27100.
00无法收回吉林省长春一汽供应处179,200.
71179,200.
71100.
00无法收回四平金属表带厂119,930.
37119,930.
37100.
00无法收回2011年年度报告46哈尔滨锅炉有限责任公司195,856.
18195,856.
18100.
00无法收回沈阳电器开关厂373,148.
13373,148.
13100.
00无法收回三门峡第二纺织器材厂136,975.
00136,975.
00100.
00无法收回上海钢研所精密元件厂485,168.
95485,168.
95100.
00无法收回江苏常熟开关厂143,381.
89143,381.
89100.
00无法收回无锡锅炉厂160,012.
19160,012.
19100.
00无法收回无锡八士五金电器设备厂96,952.
2496,952.
24100.
00无法收回启东电磁器材厂167,385.
06167,385.
06100.
00无法收回宜兴电子器件厂158,531.
48158,531.
48100.
00无法收回南京陶瓷厂400,957.
31400,957.
31100.
00无法收回武汉钧菱微电子封装外壳有限责任公司359,566.
66359,566.
66100.
00无法收回猴王股份有限公司原材料总公司304,803.
14304,803.
14100.
00无法收回08-8531厂47,832.
0247,832.
02100.
00无法收回长沙轴承厂14,788.
2114,788.
21100.
00无法收回07-861部9,775.
479,775.
47100.
00无法收回01-150部1,975.
901,975.
90100.
00无法收回益阳伟光实业公司182,758.
67182,758.
67100.
00无法收回深圳高托实业有限公司30,405.
7230,405.
72100.
00无法收回江西锅炉化工石油机械联合公司(江西锅炉厂)145,180.
20145,180.
20100.
00无法收回合肥环球车辆电器厂165,863.
24165,863.
24100.
00无法收回富平晶体元件厂181,859.
49181,859.
49100.
00无法收回天津大桥集团银川电焊条厂164,139.
46164,139.
46100.
00无法收回民和镁厂108,645.
32108,645.
32100.
00无法收回广汉南兴金属制品厂237,175.
59237,175.
59100.
00无法收回天府仪表厂112,107.
92112,107.
92100.
00无法收回青岛半导体零件厂332,025.
37332,025.
37100.
00无法收回兴海金属制品有限公司387,084.
06387,084.
06100.
00无法收回郑州市特种电焊条有限公司279,014.
18279,014.
18100.
00无法收回01-540部172,193.
23172,193.
23100.
00无法收回青岛手表厂160,673.
50160,673.
50100.
00无法收回江苏高邮车罗拉丝厂356,675.
57356,675.
57100.
00无法收回江阴特种线材厂235,819.
62235,819.
62100.
00无法收回吴江纺织器材厂170,180.
60170,180.
60100.
00无法收回2011年年度报告47韶关电焊条厂314,360.
79314,360.
79100.
00无法收回武汉船用焊接材料厂(09-461)308,001.
31308,001.
31100.
00无法收回汕头钟表厂30,847.
1830,847.
18100.
00无法收回08-8230厂716,931.
37716,931.
37100.
00无法收回哈尔滨电表仪器厂219,208.
22219,208.
22100.
00无法收回07-674厂260,000.
00260,000.
00100.
00无法收回四平抚钢联营不锈钢管厂303,757.
16303,757.
16100.
00无法收回哈尔滨电站物资经销公司159,648.
97159,648.
97100.
00无法收回山东诸城无线电零件二分厂308,279.
74308,279.
74100.
00无法收回无锡县西漳特种钢丝厂318,556.
49318,556.
49100.
00无法收回宁波北仑物资再生公司162,545.
90162,545.
90100.
00无法收回大连仪表厂199,841.
35199,841.
35100.
00无法收回长春拖拉机厂148,948.
54148,948.
54100.
00无法收回宜兴电子器件总厂供销经理部656,814.
21656,814.
21100.
00无法收回郑州大华饮料厂100,000.
00100,000.
00100.
00无法收回秦星公司461,000.
00461,000.
00100.
00无法收回北京泰莱特公司150,000.
00150,000.
00100.
00无法收回上海华银电器公司54,900.
0054,900.
00100.
00无法收回济南环保科技公司340,006.
78340,006.
78100.
00无法收回北京玉渊潭公司35,720.
0035,720.
00100.
00无法收回延边公司100,000.
00100,000.
00100.
00无法收回四川江油水厂100,000.
00100,000.
00100.
00无法收回北京福斯特公司78,966.
0078,966.
00100.
00无法收回西安爱迪威公司5,000.
005,000.
00100.
00无法收回咸阳专卖店40,000.
0040,000.
00100.
00无法收回蒲城雨星纯水屋7,190.
007,190.
00100.
00无法收回西安宏远公司3,000.
003,000.
00100.
00无法收回胜利油田亨通公司1,160,914.
161,160,914.
16100.
00无法收回陕西纯净水公司527,527.
50527,527.
50100.
00无法收回昆明鼎兴科贸公司1,011,734.
671,011,734.
67100.
00无法收回长庆石油局咸阳站206,383.
00206,383.
00100.
00无法收回天洋饮品有限公司590,000.
00590,000.
00100.
00无法收回新疆库尔乐广盛6,000.
006,000.
00100.
00无法收回2011年年度报告48合阳县城供水站12,000.
0012,000.
00100.
00无法收回渭南建霖科技公司6,000.
006,000.
00100.
00无法收回宁夏固鸿大公司4,000.
004,000.
00100.
00无法收回西安新华信房地产公司17,812.
5017,812.
50100.
00无法收回邯郸丛台酒业股份公司25,580.
0125,580.
01100.
00无法收回国营红霞化工厂350.
00350.
00100.
00无法收回湖北清华药业公司26,701.
1026,701.
10100.
00无法收回宁夏政兴房地产开发建设公司14,800.
0014,800.
00100.
00无法收回中国市政工程西北设计所470.
00470.
00100.
00无法收回河南仰绍酒厂11,700.
0011,700.
00100.
00无法收回西安牧童乳业公司51,200.
0051,200.
00100.
00无法收回西安神果药业有限公司29,800.
0029,800.
00100.
00无法收回安康平利制药公司7,400.
007,400.
00100.
00无法收回袁锦平226,400.
00226,400.
00100.
00无法收回咸阳捷思环保公司3,200.
003,200.
00100.
00无法收回田小东2,100.
002,100.
00100.
00无法收回中乐环保2,258.
422,258.
42100.
00无法收回新疆王永正68,116.
2468,116.
24100.
00无法收回中国石油天然气抚顺石化公司26,000.
0026,000.
00100.
00无法收回西安海洋洁净成套设备公司380.
00380.
00100.
00无法收回合计26,756,537.
2726,756,537.
27100.
00(3)应收账款前五名明细如下:单位名称与本公司关系应收金额比例(%)账龄陕西钢铁研究所特种材料经营公司非关联方关系13,205,655.
9414.
903年以上西安三新功能材料与器件公司非关联方关系13,124,721.
6214.
813年以上陕西钢铁研究所金属制品分厂非关联方关系12,858,829.
4014.
513年以上锦州天鹅焊材股份公司非关联方关系2,467,767.
242.
783年以上光彩在线网络服务有限公司非关联方关系2,318,000.
002.
623年以上合计43,974,974.
2049.
62(4)期末应收账款应收持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位或关联方的款项情况单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)2011年年度报告49陕西精益精密销售有限公司关键管理人员关联2,258,909.
412.
55合计2,258,909.
412.
553、预付款项(1)账龄分析期末余额年初余额账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内97.
920.
043,450.
451.
511-2年1,861.
000.
8212,643.
005.
542-3年12,643.
005.
5814,739.
876.
463年以上212,084.
3993.
56197,344.
5286.
49合计226,686.
31100.
00228,177.
84100.
00(2)预付款项前五名明细如下:单位名称与本公司关系预付金额比例(%)账龄西安市三隆科工贸公司非关联方66,020.
6129.
123年以上河北沧州运西光明非关联方38,600.
0017.
033年以上淮安市科宇机械有限公司非关联方24,000.
0010.
593年以上陕精集团公司热轧分厂非关联方20,000.
008.
823年以上浙江衡山铁合金厂非关联方19,343.
938.
533年以上合计167,964.
5474.
09(3)期末预付款项无预付持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位或关联方的欠款.
4、其他应收款(1)其他应收款种类:期末余额年初余额种类金额比例(%)坏账准备比例(%)金额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款566,226,744.
2484.
29566,226,744.
24100.
00572,226,744.
2484.
22572,226,744.
24100.
00按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款22,416,820.
613.
348,803,314.
1539.
2724,086,656.
123.
556,959,245.
6028.
892011年年度报告50单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款83,093,151.
6912.
3783,093,151.
69100.
0083,093,151.
6912.
2383,093,151.
69100.
00合计671,736,716.
54100.
00658,123,210.
08——679,406,552.
05100.
00662,279,141.
53——(2)各类其他应收款坏账准备计提情况:①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由陕西精密金属(集团)有限责任公司189,779,305.
35189,779,305.
35100.
00无法收回广洲恒烨实业发展有限公司164,659,808.
52164,659,808.
52100.
00无法收回陕西精益精密销售公司81,787,630.
3781,787,630.
37100.
00无法收回广州越合商业发展有限公司65,000,000.
0065,000,000.
00100.
00无法收回广州大业投资有限公司65,000,000.
0065,000,000.
00100.
00无法收回合计566,226,744.
24566,226,744.
24100.
00②按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:期末余额年初余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1年以内355,364.
491.
5917,768.
221,133,230.
134.
7056,661.
511-2年1,123,230.
135.
01168,484.
526,173,505.
3025.
63926,025.
802-3年6,173,505.
3027.
541,234,701.
068,044,673.
5233.
401,608,934.
703年以上14,764,720.
6965.
867,382,360.
358,735,247.
1736.
274,367,623.
59合计22,416,820.
61100.
008,803,314.
1524,086,656.
12100.
006,959,245.
60③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款:单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由深圳君可度投资有限公司10,352,628.
1210,352,628.
12100.
00无法收回西安三新功能材料与器件公司7,000,000.
007,000,000.
00100.
00无法收回深圳市明华顿实业有限公司16,000,000.
0016,000,000.
00100.
00无法收回广州恒烨贸易有限公司(其他)13,117,916.
0513,117,916.
05100.
00无法收回广州恒烨经济发展有限公司16,101,426.
7316,101,426.
73100.
00无法收回中外合资环亚实业有限公司6,646,380.
006,646,380.
00100.
00无法收回深圳天华电力投资有限公司11,920,000.
0011,920,000.
00100.
00无法收回宝鸡华通百货公司170,000.
00170,000.
00100.
00无法收回宜兴环保设备厂258,748.
00258,748.
00100.
00无法收回省公安厅300,000.
00300,000.
00100.
00无法收回2011年年度报告51新城区法院6,066.
006,066.
00100.
00无法收回大鹏税务所460,000.
00460,000.
00100.
00无法收回华顿广告公司450,000.
00450,000.
00100.
00无法收回西安市中级人民法院186,000.
00186,000.
00100.
00无法收回西安电炉研究所3,000.
003,000.
00100.
00无法收回飞达铆焊4,837.
794,837.
79100.
00无法收回宜兴顺通环保公司23,266.
0023,266.
00100.
00无法收回深圳诚德公司24,300.
0024,300.
00100.
00无法收回西安爱迪威20,000.
0020,000.
00100.
00无法收回工业水处理杂志社1,050.
001,050.
00100.
00无法收回中级人民法院24,783.
0024,783.
00100.
00无法收回陕西时代经纬公司11,000.
0011,000.
00100.
00无法收回西安键源净化设备公司550.
00550.
00100.
00无法收回省糖果副食流通11,200.
0011,200.
00100.
00无法收回合计83,093,151.
6983,093,151.
69100.
00(3)其他应收款前五名明细如下:单位名称与本公司关系其他应收金额比例(%)账龄陕西精密金属(集团)有限责任公司关键管理人员兼职189,779,305.
3528.
253年以上广洲恒烨实业发展有限公司关联方165,159,808.
5224.
593年以上陕西精益精密销售公司关联方96,567,052.
8914.
38滚动发生广州越合商业发展有限公司关联方65,000,000.
009.
683年以上广州大业投资有限公司关联方65,000,000.
009.
683年以上合计581,506,166.
7686.
58(4)2008年6月18日,陕西省西安市中级人民法院民事裁定书(2007)西民四破字第07-17号裁定终结陕西精密金属(集团)有限责任公司破产清算程序,未受清偿债权人的债权不再清偿.

本公司对其应收款项尚未核销,但已全额计提坏账准备.
(5)期末其他应收款应收持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位或关联方的款项情况单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)陕西精密金属(集团)有限责任公司关键管理人员兼职189,779,305.
3528.
25广洲恒烨实业发展有限公司与原实际控制人关联165,159,808.
5224.
592011年年度报告52陕西精益精密销售有限公司关键管理人员关联96,567,052.
8914.
38广州越合商业发展有限公司与原实际控制人关联65,000,000.
009.
68广州大业投资有限公司与原实际控制人关联65,000,000.
009.
68广州恒烨经济发展有限公司与原实际控制人关联16,101,426.
732.
40深圳市明华顿实业有限公司与原实际控制人关联16,000,000.
002.
38广州华菲通信设备有限公司与原实际控制人关联13,117,916.
051.
95深圳天华电力投资有限公司第一大股东11,920,000.
001.
77深圳君可度投资有限公司与原实际控制人关联10,352,628.
121.
54天华电气有限公司与原实际控制人关联582,000.
000.
09合计649,580,137.
6696.
715、存货(1)存货明细情况:期末余额年初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料4,140,950.
484,140,950.
484,162,201.
324,162,201.
32在产品1,477,279.
081,175,314.
93301,964.
151,478,669.
12702,933.
82775,735.
30库存商品3,559,250.
881,145,664.
652,413,586.
233,649,515.
161,198,732.
612,450,782.
55合计9,177,480.
442,320,979.
586,856,500.
869,290,385.
601,901,666.
437,388,719.
17(2)存货跌价准备明细本期减少金额存货结构年初余额本期计提金额本期核销金额本期转回金额其他减少期末余额在产品702,933.
82472,381.
111,175,314.
93库存商品1,198,732.
6153,067.
961,145,664.
65合计1,901,666.
43472,381.
1153,067.
962,320,979.
58(3)存货跌价准备均为子公司西安美星环保产品有限公司期末对积压时间较长预计售价下降而导致其可变现净值低于成本的存货,按单个存货的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备.
2011年年度报告536、长期股权投资(1)长期股权投资情况项目期末余额年初余额对子公司投资对合营企业投资对联营企业投资对其他企业投资5,242,000.
005,242,000.
00小计减:长期股权投资减值准备1,749,277.
141,749,277.
14合计3,492,722.
863,492,722.
86(2)长期股权投资明细被投资单位核算方法投资成本年初余额增减变动合计——5,242,000.
005,242,000.
00其中:1.
成都旭光电子股份有限公司成本法202,000.
00202,000.
002.
西安天泽软件股份有限公司成本法4,320,000.
004,320,000.
003.
西安天泽数码科技发展有限公司成本法720,000.
00720,000.
00续表年末余额在被投资单位持股比例(%)减值准备本年计提减值准备本年现金红利5,242,000.
00——1,749,277.
14202,000.
004,320,000.
0012.
001,555,668.
63720,000.
0012.
00193,608.
517、固定资产类别年初余额本期增加本期减少期末余额一、固定资产原值合计40,445,404.
494,499.
00807,487.
5039,642,415.
99房屋建筑物33,771,428.
6133,771,428.
61动力设备2,102,462.
982,102,462.
98通用设备216,981.
24216,981.
24仪器仪表116,347.
00116,347.
00运输设备2,436,445.
51807,487.
501,628,958.
01专用设备1,008,256.
241,008,256.
242011年年度报告54其它设备793,482.
914,499.
00797,981.
91二、固定资产折旧合计16,696,636.
561,087,188.
77439,651.
0517,344,174.
28房屋建筑物12,619,136.
52864,418.
8713,483,555.
39动力设备973,968.
15106,072.
561,080,040.
71通用设备133,147.
329,202.
92142,350.
24仪器仪表104,437.
886,091.
77110,529.
65运输设备1,729,876.
1923,307.
58439,651.
051,313,532.
72专用设备536,600.
0347,922.
59584,522.
62其它设备599,470.
4730,172.
48629,642.
95三、固定资产准备合计房屋建筑物动力设备通用设备仪器仪表运输设备专用设备其它设备四、固定资产净额23,748,767.
93————22,298,241.
71房屋建筑物21,152,292.
09————20,287,873.
22动力设备1,128,494.
83————1,022,422.
27通用设备83,833.
92————74,631.
00仪器仪表11,909.
12————5,817.
35运输设备706,569.
32————315,425.
29专用设备471,656.
21————423,733.
62其它设备194,012.
44————168,338.
968、在建工程年初余额本期增加本期减少期末余额工程名称余额资本化利息金额资本化利息金额其中转增固定资产余额资本化利息资金来源合计12,762,085.
0012,762,085.
00863孵化器基地12,762,085.
0012,762,085.
00自筹注:2003年9月,863孵化器基地用于子公司西安美星环保产品有限公司在银行借款1000万元的抵押,由于借款逾期未还,该资产被陕西省高级人民法院以(2005)陕执二公字第18号《民事裁定书》查封.
该资产已被拍卖,公司尚未取得资产拍卖的相关资料.
9、无形资产项目期初余额本期增加本期减少期末余额2011年年度报告55一、原价合计2,641,920.
002,641,920.
00土地使用权2,641,920.
002,641,920.
00二、累计摊消合计951,091.
2052,838.
401,003,929.
60土地使用权951,091.
2052,838.
401,003,929.
60三、减值准备合计土地使用权四、账面价值合计1,690,828.
801,637,990.
40土地使用权1,690,828.
801,637,990.
40注:公司在建行西安朱雀路支行借款5,048.
90万元,由于借款逾期未还,上述20,175.
40平方米土地使用权被陕西省西安市中级人民法院2009年11月以(2008)西执民字第202—2号执行裁定书裁定继续查封.
10、短期借款项目期末余额年初余额保证/抵押借款14,999,902.
3314,999,902.
33保证借款198,952,898.
97198,952,898.
97合计213,952,801.
30213,952,801.
30短期借款明细如下:贷款单位贷款金额借款条件贷款期限中国光大银行高新支行39,980,840.
70保证2003.
11.
25至2004.
11.
24中国工商银行土门支行14,700,000.
00保证2003.
8.
29至2004.
8.
27上海浦东发展银行西安分行23,000,000.
00保证/抵押2004.
2.
19至2005.
2.
18中国建设银行西安市朱雀路支行11,000,000.
00保证2003.
3.
31至2004.
3.
30中国建设银行西安市朱雀路支行5,000,000.
00保证2003.
6.
6至2004.
6.
5中国建设银行西安市朱雀路支行15,000,000.
00保证2003.
5.
30至2004.
5.
29中国建设银行西安市朱雀路支行11,149,000.
00应付票据转入西安市商业银行土门支行7,000,000.
00保证2004.
9.
10至2005.
2.
9中国民生银行西安分行9,300,000.
00保证/抵押2004.
10.
29至2005.
10.
28中国民生银行西安分行9,500,000.
00保证/抵押2004.
12.
29至2005.
10.
28中国农业银行钟楼支行6,500,000.
00保证2004.
4.
28至2005.
4.
28中国农业银行钟楼支行30,000,000.
00保证2004.
10.
29至2005.
8.
29交通银行西安分行10,600,000.
00保证2003.
10.
24至2004.
5.
24中国建设银行西安市朱雀路支行5,000,000.
00抵押2003.
12.
18至2004.
12.
17中国银行咸宁路支行2,490,878.
97保证2003.
4.
21至2004.
4.
212011年年度报告56中国光大银行西安高新开发区支行9,999,902.
33保证/抵押2003.
9.
28至2004.
7.
28中国建设银行西安市朱雀路支行3,732,179.
30保证2003.
6.
5至2004.
6.
4合计213,952,801.
30注:上述借款已全部逾期,其中部分借款已被债权人起诉,详见附注十、1.
(2).

11、应付账款(1)账龄分析期末余额年初余额账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内81,459.
013.
43325,531.
3613.
351—2年259,872.
3610.
9488,647.
263.
642—3年44,888.
131.
89335,347.
6813.
763年以上1,990,075.
3583.
741,688,131.
3869.
25合计2,376,294.
85100.
002,437,657.
68100.
00(2)应付账款前五名明细如下:单位名称与本公司关系应付金额比例(%)账龄邢台机械轧辊(集团)有限公司非关联方关系488,074.
5120.
543年以上陕西同晟商贸有限公司非关联方关系197,543.
828.
313年以上沈阳市钢球砂轮厂非关联方关系151,667.
076.
383年以上铜川矿务局非关联方关系133,870.
275.
633年以上冷小宝非关联方关系88,228.
853.
713年以上合计1,059,384.
5244.
57(3)期末应付账款无应付持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位或关联方的款项.
12、预收款项(1)账龄分析期末余额年初余额账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内480,302.
005.
61228,789.
002.
831-2年227,089.
002.
65292,391.
003.
622-3年290,591.
003.
391,028,555.
0012.
723年以上7,562,013.
4088.
356,533,458.
4080.
832011年年度报告57合计8,559,995.
40100.
008,083,193.
40100.
00(2)预收款项前五名明细如下:单位名称与本公司关系预收金额比例(%)账龄山东省金乡县海洋合金钢销售有限公司非关联方关系2,047,474.
6123.
923年以上朱耀华非关联方关系821,700.
009.
603年以上衡思建非关联方关系578,289.
806.
762-3年宝鸡市盛鑫废旧物资回收利用有限公司非关联方关系479,022.
005.
601年以内西安市回收利用公司非关联方关系359,310.
004.
203年以上合计4,285,796.
4150.
08(3)期末预收款项无预收持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位或关联方的款项.
13、应付职工薪酬账龄年初余额本期增加本期支付期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴132,358.
73851,712.
10851,712.
10132,358.
73二、职工福利费19,676.
0019,676.
00三、社会保险费304,377.
95161,027.
96161,027.
96304,377.
95其中:1、医疗保险费31,616.
4831,616.
482、基本养老保险费304,377.
9588,284.
8088,284.
80304,377.
953、年金缴费21,568.
0021,568.
004、失业保险费15,449.
8415,449.
845、工伤保险费6、生育保险费4,108.
844,108.
84四、住房公积金1,722,496.
2088,367.
0088,367.
001,722,496.
20五、工会经费和职工教育经费520,658.
55520,658.
55六、非货币性福利七、因解决劳动关系给予的补偿八、其他其中:以现金结算的股份支付合计2,679,891.
431,120,783.
061,120,783.
062,679,891.
4314、应交税费税种期末余额年初余额增值税10,844,526.
2810,842,751.
15营业税2,014.
453,511.
252011年年度报告58城建税902,514.
33902,619.
12教育费附加410,704.
64410,749.
53企业所得税11,696,608.
0711,696,608.
07个人所得税322.
593,487.
88房产税427,661.
51430,274.
51土地使用税566,108.
48564,988.
48水利基金564,130.
87564,173.
24其他277.
50327.
24合计25,414,868.
7225,419,490.
4715、应付利息项目期末余额年初余额应付银行和延长集团借款利息135,666,003.
71119,301,769.
79合计135,666,003.
71119,301,769.
79注:所有银行贷款均已逾期,公司按合同利率计提应付利息,未确认逾期利息.

16、应付股利投资者名称期末余额年初余额国家股股东5,427,500.
005,427,500.
00法人股股东1,097,033.
151,097,033.
15合计6,524,533.
156,524,533.
15注:应付股利期末余额中包括1995年度利润分配后国家股、法人股股东尚未领取的股利5,846,000.
00元;2001年度利润分配后法人股股东尚未领取的股利678,533.
15元.
17、其他应付款(1)账龄分析期末余额年初余额账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内457,365.
410.
45835,727.
930.
781—2年766,306.
530.
76649,948.
800.
612—3年647,102.
920.
6496,195.
000.
093年以上99,006,471.
4698.
15105,001,265.
4698.
52合计100,877,246.
32100.
00106,583,137.
19100.
00(2)其他应付款前五名明细:单位名称与本公司关系其他应付金额比例(%)账龄2011年年度报告59陕西延长石油(集团)有限责任公司现实际控制人64,135,646.
8063.
583年以上深圳市金盾服装有限公司非关联方关系12,000,000.
0011.
903年以上西安科技投资有限公司非关联方关系3,589,345.
003.
563年以上珠海天华集团公司原实际控制人2,939,520.
742.
913年以上陕西延长石油材料有限责任公司与现实际控制人关联1,318,571.
381.
31滚动发生合计83,983,083.
9283.
26(3)本报告期其他应付款应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况单位名称与本公司关系期末余额占其他应付款总额的比例(%)陕西延长石油(集团)有限责任公司现实际控制人64,135,646.
8063.
58陕西延长石油材料有限责任公司与现实际控制人关联1,318,571.
381.
31珠海天华集团公司原实际控制人2,939,520.
742.
91陕西亿科冶金有限公司(一炼钢)关键管理人员关联684,745.
840.
68广州恒烨实业发展有限公司与原实际控制人关联1,015,060.
001.
0118、长期借款项目期末余额年初余额抵押借款保证借款10,000,000.
0010,000,000.
00合计10,000,000.
0010,000,000.
00长期借款明细如下:贷款单位贷款金额借款条件担保人贷款期限中国建设银行西安市朱雀路支行10,000,000.
00保证珠海天华集团有限责任公司2002.
4.
30至2005.
4.
29合计10,000,000.
00注:上述借款已全部逾期并已被债权人起诉,详见附注十、1.
(2).
19、专项应付款项目年初余额本期增加本期减少期末余额课题费954,107.
43954,107.
43合计954,107.
43954,107.
43注:期末余额为子公司数码西部信息技术有限公司根据西安市科学技术委员会、西安市财政局市科技[2001]3号《西安市科学技术委员会西安市财政局关于下达西安市2001年科学技术计划第一批项目的通知》,收到的科研经费拨款以及陕西省财政厅拨入的与科学技术部签订的国家科技攻关计划课题任务专项资金.
2011年年度报告6020、预计负债项目年初余额本期增加本期减少期末余额对外担保15,818,593.
7115,818,593.
71合计15,818,593.
7115,818,593.
71注:公司为广州恒烨实业发展有限公司在银行借款5000万元提供连带责任保证,由于借款逾期未还,广州市中级人民法院(2005)穗中法执字第1118-1号《民事裁定书》裁定:冻结公司持有数码西部信息技术有限公司60%的股权.
公司根据法院判决结果按子公司数码西部信息技术有限公司净资产的60%计提了预计负债.
21、实收资本本次变动前本次变动增减本次变动后项目股数比例(%)配股送股公积金转股发行新股小计股数比例(%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股128,097,000.
0049.
04128,097,000.
0049.
04其中:境内法人持股128,097,000.
0049.
04128,097,000.
0049.
04境内自然人持股4、外资持股有限售条件股份合计128,097,000.
0049.
04128,097,000.
0049.
04二、无限售条件股份1、人民币普通股133,099,200.
0050.
96133,099,200.
0050.
962、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他无限售条件股份合计133,099,200.
0050.
96133,099,200.
0050.
96三、股份总数261,196,200.
00100.
00261,196,200.
00100.
0022、资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价251,861,290.
77251,861,290.
772011年年度报告61其他资本公积合计251,861,290.
77251,861,290.
7723、盈余公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积36,524,347.
8036,524,347.
80任意盈余公积-合计36,524,347.
8036,524,347.
8024、未分配利润项目期末余额年初余额上期末余额-994,091,854.
43-970,912,786.
40加:期初未分配利润调整数其中:会计政策变更调整重大会计差错追溯重述其他调整因素本期期初余额-994,091,854.
43-970,912,786.
40本期增加数-16,804,044.
89-23,179,068.
03其中:本期净利润转入-16,804,044.
89-23,179,068.
03其他增加本期减少数其中:本期提取盈余公积数本期分配现金股利数本期分配股票股利数其他减少期末余额-1,010,895,899.
32-994,091,854.
43其中:董事会已批准的现金股利数注:2008年7月经中国证券监督管理委员立案调查认定,公司1998年至2004年9月共计虚构利润30,389.
77万元.
由于未取得相关明细资料,无法对应除本科目外的其他科目,公司尚未对该事项进行调整.
25、营业收入项目本期金额上期金额主营业务收入136,928.
21363,540.
61其他业务收入172,038.
961,176,254.
96合计308,967.
171,539,795.
572011年年度报告62(1)主营业务收入情况项目本期金额上期金额钢带销售23,953.
8522,100.
44环保产品112,974.
36341,440.
17软件开发小计136,928.
21363,540.
61(2)其他业务收入情况项目本期金额上期金额材料销售128,488.
96914,954.
96房屋租赁43,550.
00261,300.
00小计172,038.
961,176,254.
9626、营业成本项目本期金额上期金额主营业务成本81,981.
55284,780.
78其他业务成本95,392.
95237,319.
50合计177,374.
50522,100.
28(1)主营业务成本情况项目本期金额上期金额钢带销售13,986.
3671,897.
15环保产品67,995.
19212,883.
63小计81,981.
55284,780.
78(2)其他业务成本情况项目本期金额上期金额材料销售95,392.
95237,319.
50小计95,392.
95237,319.
5027、营业税金及附加项目本期金额上期金额营业税3,216.
8518,724.
90城建税807.
089,059.
08教育费附加432.
363,882.
44合计4,456.
2931,666.
4228、管理费用项目本期金额上期金额2011年年度报告63管理费用3,900,446.
725,785,418.
42管理费用前十项披露如下:项目本期金额上期金额折旧费1,087,188.
771,100,476.
22工资1,083,066.
471,785,104.
48福利费12,379.
00248,418.
00动力费34,820.
01修理费30,367.
00507,250.
62业务招待费233,301.
80171,602.
50养老保险88,284.
80180,673.
20董事会费165,000.
00230,000.
00住房公积金88,367.
00135,288.
00法律顾问费80,000.
00100,000.
0029、财务费用项目本期金额上期金额利息支出16,364,233.
9217,854,953.
92减:利息收入1,197.
15664.
37汇兑损失减:汇兑收益手续费支出812.
881,035.
80合计16,363,849.
6517,855,325.
3530、资产减值损失项目本期金额上期金额一、坏账损失-4,156,648.
42638,866.
09二、存货跌价损失472,381.
11三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失2011年年度报告64十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计-3,684,267.
31638,866.
0931、营业外支出项目本期金额上期金额非流动资产处置损失347,836.
45罚款支出317.
76其他92,094.
0217,200.
78合计440,248.
2317,200.
7832、现金流量表(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额往来款项收入8,000,547.
302,146,465.
10其他收入649.
8565,680.
72合计8,001,197.
152,212,145.
82(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额往来款项支出6,100,018.
65846,000.
00付现费用等支出1,622,643.
691,300,435.
53合计7,722,662.
342,146,435.
53(3)现金流量表补充资料项目本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润-16,893,140.
91-23,400,490.
48加:资产减值准备-3,684,267.
31638,866.
09固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,087,188.
771,141,144.
76无形资产摊销52,838.
4052,838.
40长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)347,836.
45固定资产报废损失(收益以"-"号填列)2011年年度报告65公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)16,364,233.
9217,854,953.
92投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)112,905.
16101,932.
85经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)8,422,072.
193,211,246.
50经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-5,946,531.
18526,257.
39其他-53,067.
96经营活动产生的现金流量净额-189,932.
47126,749.
432.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额482,575.
41657,006.
88减:现金的期初余额657,006.
88607,599.
54加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-174,431.
4749,407.
34九、关联方及关联交易1、关联方认定标准说明根据《企业会计准则第36号——关联方披露》,一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方.

2、关联方关系(1)本公司母公司的情况母公司名称注册地业务性质注册资本(万元)持股比例表决权比例06年前本公司最终控制方06年后本公司最终控制方深圳天华电力投资有限公司深圳市投资兴办事业、能源电力投资开发等2000029.
34%29.
34%珠海天华集团有限责任公司陕西省延长石油(集团)有限责任公司2011年年度报告66注1:本公司母公司深圳市天华电力投资有限公司报告期末持有本公司7665.
3万股国有法人股,占公司总股本的29.
34%,所持本公司股份中的7515万股已被湖南省高级人民法院冻结,冻结期限至2013年4月3日,上述股份7665.
3万股被西安市中级人民法院依法查封.
注2:2006年1月12日陕西省人民政府国有资产监督管理委员会陕国资改革发(2006)10号《关于陕西省延长石油(集团)有限责任公司托管陕西精密合金股份有限公司的通知》:陕西省延长石油(集团)有限责任公司对陕西精密合金股份有限公司进行托管,授予陕西省延长石油(集团)有限责任公司对陕西精密合金股份有限公司人、财、物、产、供、销的管理权.

(2)本公司子公司的情况企业名称注册地址业务性质注册资本(万元)持股比例表决权比例西安美星环保产品有限公司西安净水器、废水处理设备4,80090.
00%90.
00%数码西部信息技术有限公司西安企业信息化服务等2,96360.
00%60.
00%注:①子公司数码西部信息技术有限公司自2005年起已停止生产经营;②子公司西安美星环保产品有限公司自2010年3月26日起全面歇业.
(3)本公司其他关联方企业名称与本公司关系陕西精密金属(集团)有限责任公司关键管理人员兼职陕西精益精密销售有限公司关键管理人员关联陕西亿科冶金有限公司(一炼钢)关键管理人员关联广洲恒烨实业发展有限公司与原实际控制人关联广州恒桦经济发展有限公司与原实际控制人关联广州恒烨房地产公司与原实际控制人关联广州华菲通信设备有限公司与原实际控制人关联深圳市明华顿实业有限公司与原实际控制人关联深圳君可度投资有限公司与原实际控制人关联湖北天华股份有限公司与原实际控制人关联天华骏烨功率元器件有限公司与原实际控制人关联天华电气有限公司与原实际控制人关联广州大业投资有限公司与原实际控制人关联广州越合商业发展有限公司与原实际控制人关联2011年年度报告67陕西延长石油材料有限责任公司与现实际控制人关联3、关联方交易(1)采购、销售货物公司2011年度与关联方无采购、销售货物事项.
(2)提供担保①截至2011年12月31日关联方为本公司及控股子公司银行借款提供担保担保方被担保方贷款金融机构名称担保借款余额贷款期限珠海天华集团有限责任公司本公司光大银行西安高新支行39,980,840.
702003.
11.
25-2004.
11.
24珠海天华集团有限责任公司本公司工行西安土门支行14,700,000.
002003.
8.
29-2004.
8.
27珠海天华集团有限责任公司/天华骏烨功率元器件有限公司/天华电气有限公司本公司浦发银行西安分行23,000,000.
002004.
2.
19-2005.
2.
18珠海天华集团有限责任公司本公司建行西安市朱雀路支行10,000,000.
002002.
4.
30-2005.
4.
29珠海天华集团有限责任公司本公司建行西安市朱雀路支行11,000,000.
002003.
3.
31-2004.
3.
30珠海天华集团有限责任公司本公司建行西安市朱雀路支行5,000,000.
002003.
6.
6-2004.
6.
5珠海天华集团有限责任公司本公司建行西安市朱雀路支行15,000,000.
002003.
5.
30-2004.
5.
29珠海天华集团有限责任公司本公司建行西安市朱雀路支行11,149,000.
00逾期应付票据转入珠海天华集团有限责任公司本公司西安市商行城西支行7,000,000.
002004.
9.
10-2005.
2.
9珠海天华集团有限责任公司本公司民生银行西安分行9,100,000.
002004.
10.
29-2005.
10.
28珠海天华集团有限责任公司本公司民生银行西安分行9,500,000.
002004.
12.
29-2005.
10.
28珠海天华集团有限责任公司本公司农行西安钟楼支行30,000,000.
002004.
10.
29-2005.
8.
29珠海天华集团有限责任公司本公司交通银行西安分行10,600,000.
002003.
10.
24-2004.
5.
24珠海天华集团有限责任公司/数码西部信息技术有限公司美星环保光大银行西安高新支行9,999,902.
232003.
9.
28-2004.
7.
28合计206,029,742.
93②截至2011年12月31日公司及控股子公司为关联方银行借款提供担保担保方被担保方贷款金融机构名称担保借款余额贷款期限本公司广州恒越房地产有限公司广东发展银行股份有限公司50,000,000.
002002.
6-2004.
6本公司广州恒越房地产有限公司广东发展银行股份有限公司50,000,000.
002002.
6-004.
6本公司广州恒越房地产有限公司广东发展银行股份有限公司50,000,000.
002002.
6-2004.
62011年年度报告68本公司广州恒越房地产有限公司广东发展银行股份有限公司50,000,000.
002002.
6-2004.
6本公司广州恒烨实业发展有限公司光大银行广州分行东山支行12,130,000.
00不详本公司广州恒烨实业发展有限公司建行广州越秀支行4,710,000.
002003.
8.
14-2004.
2.
14本公司广州恒烨实业发展有限公司建行广州越秀支行13,950,000.
002003.
7.
22-2004.
1.
22本公司广州恒烨实业发展有限公司中行广州番禺支行30,000,000.
002004.
11.
29-2005.
11.
29本公司广州恒烨实业发展有限公司中行广州番禺支行50,000,000.
002004.
6.
11-2005.
3.
11本公司广州恒烨实业发展有限公司建行广州越秀支行50,000,000.
002003.
11.
4-2004.
11.
3本公司深圳市天华电力投资有限公司广发银行深圳田贝支行8,000,000.
002003.
3.
24-2004.
3.
24本公司黄石康赛实业发展有限公司招行黄石支行9,000,000.
002003.
12.
30-2004.
3.
30本公司黄石康赛实业发展有限公司招行黄石支行21,620,000.
002003.
12.
26-2004.
3.
26本公司天华骏烨功率元器件有限公司北京中关村科技担保有限公司9,000,000.
002004.
3起展期3个月本公司西安美星环保产品有限公司中行西安咸宁路支行2,490,878.
972003.
4.
21-2004.
4.
21本公司西安美星环保产品有限公司建行西安朱雀路支行3,732,179.
302003.
6.
5-2004.
6.
4合计414,633,058.
274、关联方往来款项余额项目及关联方名称2011年12月31日2010年12月31日(1)应收账款陕西精益精密销售有限公司2,258,909.
412,258,909.
41(2)其他应收款陕西精益精密销售有限公司96,567,052.
8996,216,559.
40陕西精密金属(集团)有限责任公司189,779,305.
35189,779,305.
35深圳君可度投资有限公司10,352,628.
1210,352,628.
12广洲恒烨实业发展有限公司165,159,808.
52171,159,808.
52广州越合商业发展有限公司65,000,000.
0065,000,000.
00广州大业投资有限公司65,000,000.
0065,000,000.
00深圳市明华顿实业有限公司16,000,000.
0016,000,000.
00广州华菲通信设备有限公司13,117,916.
0513,117,916.
052011年年度报告69广州恒烨经济发展有限公司16,101,426.
7316,101,426.
73深圳天华电力投资有限公司11,920,000.
0011,920,000.
00天华电气有限公司582,000.
00582,000.
00(3)其他应付款陕西延长石油(集团)有限责任公司64,135,646.
8070,135,646.
80陕西延长石油材料有限责任公司1,318,571.
38961,115.
57珠海天华集团公司2,939,520.
742,939,520.
74陕西亿科冶金有限公司(一炼钢)684,745.
84684,745.
84广州恒烨实业发展有限公司1,015,060.
001,015,060.
00十、或有事项1、诉讼事项(1)本公司与相关单位签定清洗粉饰服务、监理、加工合同,借用外单位资金等产生纠纷将本公司列作被告的诉讼事项,标的金额共计12,725,894.
51元及相关利息,明细如下:原告名称标的金额受理机构案件进展情况西安洁家乐清洗工程有限公司46,080.
00及相关利息西安市莲湖区人民法院仅有一审判决西安中大铭建建设工程咨询公司190,000.
00及逾期违约金西安仲裁委员会仲裁庭终局裁决邢台机械轧辊(集团)公司489,814.
51及相关利息邢台市桥西区人民法院执行阶段深圳市金盾服装有限公司12,000,000.
00及相关利息深圳市中级人民法院执行阶段(2)本公司及控股子公司作为主债务人向银行借款,由于借款逾期未还被债权人起诉而产生的诉讼事项,标的金额本金折合人民币共计201,269,840.
70元及相关利息,明细如下:金融机构名称标的金额受理机构共同被告案件进展情况民生银行西安分行(注2)9,500,000.
00及相关利息西安市中级人民法院湖北天华股份有限公司珠海天华集团有限责任公司执行阶段民生银行西安分行(注2)9,100,000.
00及相关利息西安市中级人民法院湖北天华股份有限公司珠海天华集团有限责任公司执行阶段建行西安朱雀路支行50,489,000.
00及相关利息陕西省高级人民法院珠海天华集团有限责任公司终结执行2011年年度报告70交行西安分行10,600,000.
00及相关利息西安市中级人民法院珠海天华集团有限责任公司执行阶段农行西安市钟楼支行(注1)30,000,000.
00及相关利息西安市中级人民法院珠海天华集团有限责任公司终结执行西安市商行城西支行7,000,000.
00及相关利息西安市中级人民法院珠海天华集团有限责任公司中止执行上海浦发银行西安分行(注1)23,000,000.
00及相关利息西安市中级人民法院珠海天华集团有限责任公司天华骏烨功率元器件公司天华电气有限公司终结执行光大银行西安高新支行(注1)39,980,840.
70及相关利息陕西省高级人民法院珠海天华集团有限责任公司终结执行工行西安土门支行14,800,000.
00及相关利息西安市中级人民法院珠海天华集团有限责任公司中止执行建行西安朱雀路支行1,800,000.
00及相关利息西安市中级人民法院珠海天华集团有限责任公司仅有一审判决建行西安朱雀路支行5,000,000.
00及相关利息西安市中级人民法院中止执行注1:依据陕西永嘉信律师事务所《关于精密股份部分债务、担保案件的法律意见书》,上述终结执行的案件属于在执行过程中因被执行人无可供执行财产而终结该次执行程序的案件.

注2:据《湖北天华股份有限公司2007年半年度报告》财务报表附注十.
2债务重组说明:2007年4月30日,中国民生银行股份有限公司(以下简称民生银行)、苏州中茵集团有限公司(以下简称中茵集团)以及本公司共同签订了《债务重组协议》,就本公司作为陕西精密合金股份有限公司(以下简称陕西精密)连带保证人,对陕西精密逾期未归还中国民生银行股份有限公司西安分行的贷款承担连带赔偿责任的事宜达成了如下协议:中茵集团代本公司支付300万元给民生银行,从而即对本公司享有了300万元的债权,同时民生银行解除本公司对陕西精密的全部担保责任.
上述款项中茵集团已支付.
(3)本公司作为下列公司向银行等机构借款的担保人,被债权人提出起诉负连带责任而产生诉讼事项,标的金额本金共计641,623,540.
84及相关利息,明细如下:被担保单位名称申请执行人受理机构标的金额案件进展情况西安美星环保产品有限公司陕西延长石油(集团)有限责任公司陕西省高级人民法院2,700,000.
00及相关利息执行阶段西安美星环保产品有限公司建行西安朱雀路支行西安市中级人民法院4,000,000.
00及相关利息中止执行上海华显数字影像技术有限公司建行上海青浦支行上海市第二中级人民法院60,000,000.
00及相关利息执行阶段上海华显数字影像技术公司上海银行漕河泾支行上海市第一中级人民法院44,000,000.
00及相关利息执行阶段2011年年度报告71广州恒越房地产有限公司广东粤财投资控股有限公司广州市中级人民法院50,000,000.
00及相关利息执行阶段广州恒越房地产有限公司广东粤财投资控股有限公司广州市中级人民法院50,000,000.
00及相关利息执行阶段广州恒越房地产有限公司广东粤财投资控股有限公司广州市中级人民法院50,000,000.
00及相关利息执行阶段广州恒越房地产有限公司广东粤财投资控股有限公司广州市中级人民法院50,000,000.
00及相关利息执行阶段广州恒烨实业发展有限公司(注1)光大银行广州分行东山支行广州市中级人民法院12,130,000.
00及相关利息终结执行广州恒烨实业发展有限公司建行广州越秀支行广州市中级人民法院4,710,000.
00及相关利息仅有一审判决广州恒烨实业发展有限公司建行广州越秀支行广州市中级人民法院13,950,000.
00及相关利息仅有一审判决广州恒烨实业发展有限公司中行广州番禺支行广东省高级人民法院30,000,000.
00及相关利息执行阶段广州恒烨实业发展有限公司中行广州番禺支行广东省高级人民法院50,000,000.
00及相关利息执行阶段广州恒烨实业发展有限公司建行广州越秀支行广州市中级人民法院50,000,000.
00及相关利息执行阶段杨智(注1)光大银行西安高新支行陕西省高级人民法院699,987.
61终结执行赵心明(注1)光大银行西安高新支行陕西省高级人民法院599,989.
38终结执行古肇郁(注1)光大银行西安高新支行陕西省高级人民法院1,110,599.
19终结执行白水泉(注1)光大银行西安高新支行陕西省高级人民法院599,989.
50终结执行王振升(注1)光大银行西安高新支行陕西省高级人民法院699,987.
61终结执行马书莲(注1)光大银行西安高新支行陕西省高级人民法院510,871.
38终结执行沈伟光大银行西安高新支行西安市莲湖区人民法院1,236,949.
77终结执行徐伟光大银行西安高新支行西安市莲湖区人民法院1,234,624.
96终结执行赵岗光大银行西安高新支行西安市莲湖区人民法院1,147,482.
38终结执行深圳市金盾服装有限公司上海浦发银行深圳中心区支行深圳市中级人民法院19,673,059.
06及相关利息执行阶段深圳市天华电力投资有限公司广发银行深圳田贝支行深圳市中级人民法院8,000,000.
00及相关利息执行阶段湖北天华股份有限公司(注2)武汉长江资产经营管理有限公司武汉市汉南区人民法院10,000,000.
00及相关利息债务豁免湖北天华股份有限公司(注2)武汉长江资产经营管理有限公司武汉市汉南区人民法院20,000,000.
00及相关利息债务豁免湖北天华股份有限公司(注3)招行黄石支行黄石市中级人民法院14,000,000.
00及相关利息债务豁免湖北天华股份有限公司(注3)招行黄石支行黄石市中级人民法院27,000,000.
00及相关利息债务豁免黄石康赛实业发展有限公司招行黄石支行黄石市中级人民法院9,000,000.
00及相关利息执行阶段2011年年度报告72黄石康赛实业发展有限公司招行黄石支行黄石市中级人民法院21,620,000.
00及相关利息执行阶段天华骏烨功率元器件有限公司北京中关村科技担保有限公司北京市高级人民法院9,000,000.
00及相关利息终结执行西安二十一世纪置业有限公司建行西安莲湖路支行(变更为东方资产公司西安办事处)西安市中级人民法院14,000,000.
00及相关利息终结执行西安美星环保产品有限公司(注1)光大银行西安高新支行陕西省高级人民法院10,000,000.
00及相关利息终结执行注1:依据陕西永嘉信律师事务所《关于精密股份部分债务、担保案件的法律意见书》,上述终结执行的案件属于在执行过程中因被执行人无可供执行财产而终结该次执行程序的案件.

注2:2007年12月28日湖北天华股份有限公司《关于债务豁免情况的公告》载明:2007年12月27日,公司接到控股股东苏州中茵集团有限公司《关于同意豁免湖北天华股份有限公司债务的确认函》:鉴于中茵集团已合法受让武汉长江资产经营管理有限公司持有的S*ST天华的债权共计人民币3564万元,因此本公司应欠中茵集团人民币3564万元债务,经中茵集团研究决定,同意豁免本公司欠中茵集团的上述债务.
注3:2008年3月6日湖北天华股份有限公司《关于债务豁免情况的公告》载明:2008年3月5日,公司接到控股股东苏州中茵集团有限公司《关于同意豁免湖北天华股份有限公司债务的确认函》:鉴于中茵集团已合法受让招商银行黄石支行持有的本公司债权共计人民币22,080,753.
92元,因此本公司应欠中茵集团人民币22,080,753.
92元债务,经中茵集团研究决定,同意豁免本公司欠中茵集团的上述债务.
2、担保事项被担保单位名称贷款金融机构名称担保余额担保期限西安美星环保产品有限公司中行西安咸宁路支行2,490,878.
972003.
4.
21-2004.
4.
21西安美星环保产品有限公司建行西安朱雀路支行3,732,179.
302003.
6.
5-2004.
6.
4西安美星环保产品有限公司光大银行西安高新支行9,999,902.
332003.
9.
28-2004.
7.
28上海华显数字影像技术有限公司建行上海青浦支行60,000,000.
002002.
12.
31-2007.
12.
11上海华显数字影像技术公司上海银行漕河泾支行44,000,000.
002002.
7.
12-2005.
7.
11广州恒越房地产有限公司广东发展银行股份有限公司50,000,000.
002002.
6-2004.
6广州恒越房地产有限公司广东发展银行股份有限公司50,000,000.
002002.
6-2004.
6广州恒越房地产有限公司广东发展银行股份有限公司50,000,000.
002002.
6-2004.
6广州恒越房地产有限公司广东发展银行股份有限公司50,000,000.
002002.
6-2004.
62011年年度报告73广州恒烨实业发展有限公司光大银行广州分行东山支行12,130,000.
00不详广州恒烨实业发展有限公司建行广州越秀支行4,710,000.
002003.
8.
14-2004.
2.
14广州恒烨实业发展有限公司建行广州越秀支行13,950,000.
002003.
7.
22-2004.
1.
22广州恒烨实业发展有限公司中行广州番禺支行30,000,000.
002004.
11.
29-2005.
11.
29广州恒烨实业发展有限公司中行广州番禺支行50,000,000.
002004.
6.
11-2005.
3.
11广州恒烨实业发展有限公司建行广州越秀支行50,000,000.
002003.
11.
4-2004.
11.
3杨智光大银行西安高新支行699,987.
61不详赵心明光大银行西安高新支行599,989.
38不详古肇郁光大银行西安高新支行1,110,599.
19不详白水泉光大银行西安高新支行599,989.
50不详王振升光大银行西安高新支行699,987.
61不详马书莲光大银行西安高新支行510,871.
38不详沈伟光大银行西安高新支行1,236,949.
77不详徐伟光大银行西安高新支行1,234,624.
96不详赵岗光大银行西安高新支行1,147,482.
38不详深圳市金盾服装有限公司上海浦发银行深圳中心区支行19,673,059.
062003.
9.
19-2004.
7.
19深圳市天华电力投资有限公司广发银行深圳田贝支行8,000,000.
002003.
3.
24-2004.
3.
24黄石康赛实业发展有限公司招行黄石支行9,000,000.
002003.
12.
30-2004.
3.
30黄石康赛实业发展有限公司招行黄石支行21,620,000.
002003.
12.
26-2004.
3.
26天华骏烨功率元器件有限公司北京市商业银行股份有限公司丰台支行9,000,000.
002004.
3起展期3个月西安二十一世纪置业有限公司建行陕西省分行营业部14,000,000.
001999.
11.
26-2002.
11.
25合计570,146,501.
44十一、持续经营情况公司自2005年年初主营业务停产后,生产经营活动目前仍处于停顿状态;控股子公司均已处于业务停顿状态;公司截至2011年12月31日已连续亏损多年且严重资不抵债.
此外,公司由于无法偿还到期债务、对外担保承担连带清偿责任形成的诉讼案件众多,其中部分涉讼案件被法院查封的资产已在法院主持下拍卖并用于抵偿债务.
公司持续经营能力存在重大不确定性.

十二、资产负债表日后事项本公司无需要披露的资产负债表日后事项.
十三、其他重要事项2011年年度报告741、陕西省人民政府国有资产监督管理委员会与本公司母公司深圳市天华电力投资有限公司股权转让合同纠纷,依据陕西省西安市中级人民法院民事判决书(2005)西民四初字第057号判决:(1)原陕西省国有资产管理局与被告深圳市天华电力投资有限公司1998年10月18日订立的《股权转让协议书》无效;(2)被告深圳市天华电力投资有限公司于本判决生效后即应返还其持有的陕西精密合金股份有限公司股份7665.
3万股给原告陕西省人民政府国有资产监督管理委员会;(3)原告陕西省人民政府国有资产监督管理委员会于本判决生效后即应返还被告深圳市天华电力投资有限公司股权转让款、购股款共计4443.
54万元;(4)被告深圳市天华电力投资有限公司于本判决生效后即赔偿原告陕西省人民政府国有资产监督管理委员会损失人民币4472.
94万元.
2、2006年1月12日陕西省人民政府国有资产监督管理委员会陕国资改革发(2006)10号《关于陕西省延长石油(集团)有限责任公司托管陕西精密合金股份有限公司的通知》:陕西省延长石油(集团)有限责任公司对陕西精密合金股份有限公司进行托管,授予陕西省延长石油(集团)有限责任公司对陕西精密合金股份有限公司人、财、物、产、供、销的管理权,托管期限暂定1年.
2010年1月12日陕西省人民政府国有资产监督管理委员会陕国资改革发(2010)320号《关于陕西省延长石油(集团)有限责任公司托管陕西精密合金股份有限公司的通知》将陕西省延长石油(集团)有限责任公司对陕西精密合金股份有限公司托管时间延续至2013年1月12日.
3、2005年2月公司因涉嫌虚假陈述行为,被中国证券监督管理委员立案调查,2008年7月本案已调查、审理终结.
根据中国证券监督管理委员(2008)36号《行政处罚决定书》:(1)精密股份于1999年9月报送证监会的配股申报材料和公开披露的配股说明书中含有虚假信息.
经查,公司1998年至1999年共计虚构利润13,017.
32万元,其中1998年至1999年6月共计虚构利润9,671.
92万元.
(2)财务报告虚假记载①2000年至2004年9月期间,精密股份虚构销售收入25,460.
04万元,虚增利润17,372.
45万元.
②虚假披露存货.
经查,精密股份存货账实不符,截至2004年9月30日,库房各类存货亏空达8947万元,占存货账面价值的62%.
2004年中期报告对此未如实披露.
③虚假记载银行存款29,500万元.
经查,截至2004年6月30日,精密股份虚假披露银行存款29,500万元.
十四、母公司会计报表附注1、应收账款(1)应收账款按种类:期末余额年初余额种类金额比例(%)坏账准备比例(%)金额比例(%)坏账准备比例(%)2011年年度报告75单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款43,915,883.
6154.
8943,915,883.
61100.
0043,915,883.
6154.
8943,915,883.
61100.
00按账龄分析法计提坏账准备的应收账款17,102,052.
9421.
388,510,548.
3149.
7617,102,052.
9421.
388,503,801.
9549.
72单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款18,983,017.
4823.
7318,983,017.
48100.
0018,983,017.
4823.
7318,983,017.
48100.
00合计80,000,954.
03100.
0071,409,449.
40__80,000,954.
03100.
0071,402,703.
04__(2)各类应收账款坏账准备计提情况:①年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由陕西钢铁研究所特种材料经营公司13,205,655.
9413,205,655.
94100.
00无法收回西安三新功能材料与器件公司13,124,721.
6213,124,721.
62100.
00无法收回陕西钢铁研究所金属制品分厂12,858,829.
4012,858,829.
40100.
00无法收回锦州天鹅焊材股份公司2,467,767.
242,467,767.
24100.
00无法收回陕西精益精密销售有限公司2,258,909.
412,258,909.
41100.
00无法收回合计43,915,883.
6143,915,883.
61100.
00②按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:期末余额年初余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1年以内1-2年134,927.
200.
7920,239.
082-3年134,927.
200.
7926,985.
443年以上16,967,125.
7499.
218,483,562.
8716,967,125.
7499.
218,483,562.
87合计17,102,052.
94100.
008,510,548.
3117,102,052.
94100.
008,503,801.
95③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由秦沪特种合金制品销售部1,453,688.
861,453,688.
86100.
00无法收回778厂微波公司531,860.
87531,860.
87100.
00无法收回2011年年度报告76重庆峡江通用设备工业公司640,127.
68640,127.
68100.
00无法收回宜昌电焊条厂1,819,231.
731,819,231.
73100.
00无法收回萍乡电焊条厂569,265.
00569,265.
00100.
00无法收回丹东市精密弹性元件总厂1,009,211.
241,009,211.
24100.
00无法收回陕西钢铁研究所控温器厂246,371.
62246,371.
62100.
00无法收回西安恒达精密弹簧有限公司519,130.
53519,130.
53100.
00无法收回西安庆安接插件厂136,055.
25136,055.
25100.
00无法收回陕西群力无线电器材厂232,187.
53232,187.
53100.
00无法收回兰州长虹实业总公司特殊钢丝厂320,349.
87320,349.
87100.
00无法收回东方锅炉厂125,710.
18125,710.
18100.
00无法收回自贡中国电焊条厂251,404.
35251,404.
35100.
00无法收回电子工业部第9研究所17,502.
4217,502.
42100.
00无法收回成都红星电子器件厂161,470.
20161,470.
20100.
00无法收回四川华兴商贸公司63,666.
2763,666.
27100.
00无法收回吉林省长春一汽供应处179,200.
71179,200.
71100.
00无法收回四平金属表带厂119,930.
37119,930.
37100.
00无法收回哈尔滨锅炉有限责任公司195,856.
18195,856.
18100.
00无法收回沈阳电器开关厂373,148.
13373,148.
13100.
00无法收回三门峡第二纺织器材厂136,975.
00136,975.
00100.
00无法收回上海钢研所精密元件厂485,168.
95485,168.
95100.
00无法收回江苏常熟开关厂143,381.
89143,381.
89100.
00无法收回无锡锅炉厂160,012.
19160,012.
19100.
00无法收回无锡八士五金电器设备厂96,952.
2496,952.
24100.
00无法收回启东电磁器材厂167,385.
06167,385.
06100.
00无法收回宜兴电子器件厂158,531.
48158,531.
48100.
00无法收回南京陶瓷厂400,957.
31400,957.
31100.
00无法收回武汉钧菱微电子封装外壳有限责任公司359,566.
66359,566.
66100.
00无法收回猴王股份有限公司原材料总公司304,803.
14304,803.
14100.
00无法收回08-8531厂47,832.
0247,832.
02100.
00无法收回长沙轴承厂14,788.
2114,788.
21100.
00无法收回07-861部9,775.
479,775.
47100.
00无法收回01-150部1,975.
901,975.
90100.
00无法收回益阳伟光实业公司182,758.
67182,758.
67100.
00无法收回2011年年度报告77深圳高托实业有限公司30,405.
7230,405.
72100.
00无法收回江西锅炉化工石油机械联合公司(江西锅炉厂)145,180.
20145,180.
20100.
00无法收回合肥环球车辆电器厂165,863.
24165,863.
24100.
00无法收回富平晶体元件厂181,859.
49181,859.
49100.
00无法收回天津大桥集团银川电焊条厂164,139.
46164,139.
46100.
00无法收回民和镁厂108,645.
32108,645.
32100.
00无法收回广汉南兴金属制品厂237,175.
59237,175.
59100.
00无法收回天府仪表厂112,107.
92112,107.
92100.
00无法收回青岛半导体零件厂332,025.
37332,025.
37100.
00无法收回兴海金属制品有限公司387,084.
06387,084.
06100.
00无法收回郑州市特种电焊条有限公司279,014.
18279,014.
18100.
00无法收回01-540部172,193.
23172,193.
23100.
00无法收回青岛手表厂160,673.
50160,673.
50100.
00无法收回江苏高邮车罗拉丝厂356,675.
57356,675.
57100.
00无法收回江阴特种线材厂235,819.
62235,819.
62100.
00无法收回吴江纺织器材厂170,180.
60170,180.
60100.
00无法收回韶关电焊条厂314,360.
79314,360.
79100.
00无法收回武汉船用焊接材料厂(09-461)308,001.
31308,001.
31100.
00无法收回汕头钟表厂30,847.
1830,847.
18100.
00无法收回08-8230厂716,931.
37716,931.
37100.
00无法收回哈尔滨电表仪器厂219,208.
22219,208.
22100.
00无法收回07-674厂260,000.
00260,000.
00100.
00无法收回四平抚钢联营不锈钢管厂303,757.
16303,757.
16100.
00无法收回哈尔滨电站物资经销公司159,648.
97159,648.
97100.
00无法收回山东诸城无线电零件二分厂308,279.
74308,279.
74100.
00无法收回无锡县西漳特种钢丝厂318,556.
49318,556.
49100.
00无法收回宁波北仑物资再生公司162,545.
90162,545.
90100.
00无法收回大连仪表厂199,841.
35199,841.
35100.
00无法收回长春拖拉机厂148,948.
54148,948.
54100.
00无法收回宜兴电子器件总厂供销经理部656,814.
21656,814.
21100.
00无法收回合计18,983,017.
4818,983,017.
48100.
00(3)应收账款前五名明细如下:单位名称与本公司关系应收金额比例(%)账龄2011年年度报告78陕西钢铁研究所特种材料经营公司非关联方关系13,205,655.
9416.
513年以上西安三新功能材料与器件公司非关联方关系13,124,721.
6216.
413年以上陕西钢铁研究所金属制品分厂非关联方关系12,858,829.
4016.
073年以上锦州天鹅焊材股份公司非关联方关系2,467,767.
243.
083年以上陕西精益精密销售有限公司关键管理人员关联2,258,909.
412.
823年以上合计43,915,883.
6154.
89(4)期末应收账款应收持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位或关联方的款项情况单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)陕西精益精密销售有限公司关键管理人员关联2,258,909.
412.
82合计2,258,909.
412.
822、预付款项(1)账龄分析期末余额年初余额账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内1-2年3,963.
007.
072-3年3,963.
007.
077,725.
4113.
783年以上52,117.
3592.
9344,391.
9479.
15合计56,080.
35100.
0056,080.
35100.
00(2)预付款项前五名明细如下:单位名称应收金额比例(%)账龄陕精集团公司热轧分厂20,000.
0035.
663年以上浙江衡山铁合金厂19,343.
9334.
493年以上马国善6,254.
4111.
152-3年陕西渭河工模具厂4,085.
017.
283年以上迟卫军3,963.
007.
071-2年合计53,646.
3595.
65(3)期末预付款项无预付持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位或关联方的欠款.
3、其他应收款(1)其他应收款种类:期末余额年初余额种类金额比例(%)坏账准备比例(%)金额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款566,226,744.
2484.
67566,226,744.
24100.
00572,226,744.
2484.
56572,226,744.
24100.
002011年年度报告79按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款21,402,652.
013.
208,298,844.
8538.
7723,367,087.
523.
456,600,106.
3028.
25单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款81,138,350.
9012.
1381,138,350.
90100.
0081,138,350.
9011.
9981,138,350.
90100.
00合计668,767,747.
15100.
00655,663,939.
99——676,732,182.
66100.
00659,965,201.
44——(2)各类其他应收款坏账准备计提情况:①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由陕西精密金属(集团)有限责任公司189,779,305.
35189,779,305.
35100.
00无法收回广洲恒烨实业发展有限公司164,659,808.
52164,659,808.
52100.
00无法收回陕西精益精密销售公司81,787,630.
3781,787,630.
37100.
00无法收回广州越合商业发展有限公司65,000,000.
0065,000,000.
00100.
00无法收回广州大业投资有限公司65,000,000.
0065,000,000.
00100.
00无法收回合计566,226,744.
24566,226,744.
24100.
00②按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:期末余额年初余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1年以内350,564.
491.
6417,528.
221,131,930.
134.
8456,596.
511-2年1,121,930.
135.
24168,289.
526,173,505.
3026.
42926,025.
802-3年6,173,505.
3028.
841,234,701.
068,044,473.
5234.
431,608,894.
703年以上13,756,652.
0964.
286,878,326.
058,017,178.
5734.
314,008,589.
29合计21,402,652.
01100.
008,298,844.
8523,367,087.
52100.
006,600,106.
30③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款:单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由深圳君可度投资有限公司10,352,628.
1210,352,628.
12100.
00无法收回西安三新功能材料与器件公司7,000,000.
007,000,000.
00100.
00无法收回深圳市明华顿实业有限公司16,000,000.
0016,000,000.
00100.
00无法收回广州恒烨贸易有限公司(其他)13,117,916.
0513,117,916.
05100.
00无法收回广州恒烨经济发展有限公司16,101,426.
7316,101,426.
73100.
00无法收回中外合资环亚实业有限公司6,646,380.
006,646,380.
00100.
00无法收回深圳天华电力投资有限公司11,920,000.
0011,920,000.
00100.
00无法收回2011年年度报告80合计81,138,350.
9081,138,350.
90100.
00(3)其他应收款前五名明细如下:单位名称与本公司关系其他应收金额比例(%)账龄陕西精密金属(集团)有限责任公司关键管理人员兼职189,779,305.
3528.
383年以上广洲恒烨实业发展有限公司关联方164,659,808.
5224.
623年以上陕西精益精密销售公司关联方96,567,052.
8914.
44滚动发生广州越合商业发展有限公司关联方65,000,000.
009.
723年以上广州大业投资有限公司关联方65,000,000.
009.
723年以上合计581,006,166.
7686.
88(4)2008年6月18日,陕西省西安市中级人民法院民事裁定书(2007)西民四破字第07-17号裁定终结陕西精密金属(集团)有限责任公司破产清算程序,未受清偿债权人的债权不再清偿.