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清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告公告编号:2005—016重要提示:本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司半年度财务报告未经审计.
公司董事长徐井宏先生、财务总监李中祥先生和计划财务部部长辛利华女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整.
清华紫光股份有限公司董事会2005年8月11日清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告目录目录一、公司基本情况…1二、股本变动和主要股东持股情况…4三、董事、监事、高级管理人员情况……………………6四、管理层讨论与分析…7五、重要事项…10六、财务报告…14七、备查文件目录…45附:会计报表46清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第1页一、公司基本情况(一)公司简介1、公司中文名称:清华紫光股份有限公司公司英文名称:TsinghuaUnisplendourCorporationLimited公司英文名称缩写:UNIS2、公司股票上市交易所:深圳证券交易所股票简称:清华紫光股票代码:0009383、公司注册地址及办公地址:北京市海淀区清华大学紫光大楼邮政编码:100084公司国际互联网网址:http://www.
thunis.
com公司电子信箱:thunis@thunis.
com4、公司法定代表人:徐井宏5、公司董事会秘书:齐联联系地址:北京市海淀区清华大学紫光大楼联系电话:(010)62770008传真:(010)62770880电子信箱:qilian@thunis.
com董事会证券事务代表:张蔚联系电话:(010)62770008传真:(010)62770880电子信箱:zw@thunis.
com6、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.
cninfo.
com.
cn公司半年度报告备置地点:公司董事会秘书处清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第2页(二)主要财务数据和指标(单位:人民币元)项目2005年1-6月2004年1-6月净利润14,063,410.
1810,345,547.
61扣除非经常性损益后的净利润12,242,373.
047,021,213.
16全面摊薄每股收益0.
0680.
05加权平均每股收益0.
0680.
05全面摊薄净资产收益率(%)2.
1461.
616加权平均净资产收益率(%)2.
1451.
603经营活动产生的现金流量净额-79,563,887.
07-122,729,043.
67项目2005年6月30日2004年12月31日流动资产1,341,509,911.
251,365,517,390.
41流动负债985,073,998.
801,006,867,074.
57总资产1,711,728,312.
671,734,337,470.
15股东权益(不包含少数股东权益)655,383,688.
62655,745,878.
44每股净资产3.
1803.
182调整后的每股净资产3.
1313.
163注:1、扣除的非经常性损益项目、涉及金额(单位:人民币元)项目涉及金额处置长期股权投资产生的损益88,607.
09收取的资金占用费925,772.
75其他各项营业外收支净额250,232.
49政府补贴1,000,000.
00合计2,264,612.
33减:所得税335,781.
48减:少数股东损益107,793.
71扣除的非经常性损益净额1,821,037.
142、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益如下:清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第3页2005年1—6月2004年1-6月净资产收益率(%)每股收益(元)净资产收益率(%)每股收益(元)报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润14.
81514.
8100.
4710.
47115.
44715.
3240.
4800.
480营业利润1.
6381.
6370.
0520.
0521.
1581.
1490.
0360.
036净利润2.
1462.
1450.
0680.
0681.
6161.
6030.
0500.
050扣除非经常性损益后的净利润1.
8681.
8670.
0590.
0591.
0971.
0880.
0340.
034清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第4页二、股本变动和主要股东持股情况1、报告期内,公司股本总数及股本结构未发生变化.
2、主要股东持股情况(1)报告期末本公司股东总数为54,858户.
(2)报告期末本公司前10名股东持股情况数量单位:股序号股东名称期初数期末数期末占总股本比例(%)股份类别1清华紫光(集团)总公司128,000,000128,000,00062.
11发起人国有法人股2中国北方工业公司6,400,0006,400,0003.
11发起人国有法人股3中国电子器件工业总公司4,320,0004,320,0002.
10发起人国有法人股4钢铁研究总院2,560,0002,560,0001.
24发起人国有法人股5北京市密云县工业开发区总公司800,000800,0000.
39发起人国有法人股6欧阳春霖--174,7690.
08上市流通股7王朔--172,4500.
08上市流通股8刘燕城--170,5000.
08上市流通股9蒋张生--151,6890.
07上市流通股10陈平兰140,000140,0000.
07上市流通股说明:清华紫光(集团)总公司为唯一持有本公司5%以上股份的股东,其所持股份在本报告期内未发生质押、冻结和托管情况.
报告期末前5名股东为本公司发起人股东,其所持股份均为未上市流通的国有法人股,他们之间不存在关联关系,也不属于一致行动人;其余股东为持有本公司上市流通股的股东,本公司对其之间的关联关系及是否属于一致行动人情况不详.
(3)报告期末本公司前10名流通股股东持股情况数量单位:股清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第5页序号股东名称期末持有流通股的数量种类1欧阳春霖174,769A股2王朔172,450A股3刘燕城170,500A股4蒋张生151,689A股5陈平兰140,000A股6林海宏102,826A股7石菊招102,700A股8深圳市殷图科技发展有限公司100,774A股9程跃群99,900A股10甘承正98,306A股说明:本公司对前10名流通股股东之间的关联关系及是否属于一致行动人情况不详.
3、报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变化.
清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第6页三、董事、监事、高级管理人员情况1、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况未发生变化.
除公司副总裁王依群先生持有本公司5000股流通股股票外,公司董事、监事、其他高级管理人员均未持有本公司股票.
2、报告期内,公司第二届董事会和监事会任期届满,公司于2005年4月22日召开2004年度股东大会进行了董事会换届选举和监事会换届选举.
会议选举徐井宏先生、马二恩女士、李志强先生、韩美兰女士、周绍朋先生、孟焰先生和查扬先生为公司第三届董事会成员,其中周绍朋先生、孟焰先生和查扬先生为公司独立董事;选举朱武祥先生、涂孙红女士为公司监事与职工代表监事刘燕女士共同组成公司第三届监事会.
2005年4月22日,公司第三届董事会第一次会议选举徐井宏先生为公司董事长,聘任李志强先生为公司总裁,聘任齐联先生为公司董事会秘书,聘任裴嵩先生、王依群先生、彭志强先生和池宇峰先生为公司副总裁,聘任李中祥先生为公司财务总监;公司第三届监事会第一次会议选举朱武祥先生为公司监事会主席.
清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第7页四、管理层讨论与分析1、报告期内公司主要经营情况2005年IT行业竞争激烈,年初公司提出了"整合资源、优化结构、加强合作、开拓创新"的经营方针,以积极应对激烈的竞争环境.
上半年,公司不断加强自主知识产权产品和技术的研发和整合,加大应用创新和服务创新,巩固市场地位;优化管理,加强风险控制和费用控制,使各项业务保持了比较平稳的发展.
上半年公司实现主营业务收入14.
26亿元,比去年同期略有下降;实现净利润1406.
34万元,比去年同期增长了35.
94%.
2005年上半年,自有品牌产品依然面临着严峻的市场竞争.
公司在产品质量、渠道建设和售后服务体系等方面进行了全方位的完善和提升.
同时公司以市场需求为导向,丰富细分市场产品线,推动新技术的应用.
扫描仪系列立足行业应用,以高速扫描仪、专业书籍扫描仪、胶片扫描仪等为核心,不断优化扫描应用解决方案,目前已在电子政务、医疗、税务、交通、教育、金融和水利等行业中得到了广泛的应用.
公司还开发出了面向图书档案领域的"清华紫光系统化数字档案应用平台"全面解决方案.
公司密切跟踪上游厂商的新技术,先后推出了搭栽Intel高端技术管理平台的网吧专用台式电脑、高端游戏发烧级个人台式电脑.
紫光笔记本电脑在推出新一代女性专用产品的同时,在全国范围内搭建了直销体系.
在耗材产品方面,公司依托通用耗材博士后工作站,开发了环保型喷墨耗材产品,并正在积极进行无残留墨盒和可降解墨盒等绿色耗材产品的研制.
耗材、光盘、数字医疗产品等新型业务呈现出良好的发展态势.
在IT服务领域,公司陆续中标云南、湖南、甘肃、山西、湖北、浙江等地高速公路机电项目,进一步巩固了公司在智能交通行业的优势地位;公司加大了智能楼宇、教育、公安、电子政务等领域项目的承接;公司开发的地理信息系统在部分城市的"数字化城市"建设中得到了长足的发展.
另外,公司推出了多媒体教学软件产品"传宝",为教育与培训提供了课件制作集成平台,将有助于提高课件的制作效率,降低制作成本.
在增值分销领域,公司持续推进全国性和地区性分销业务架构和产品线建设.
并推出了"全天候"营销服务,率先为经销商客户提供全年无休的增值服务,有效地提高了产品的周转速度,降低了经营风险和费用.
在咨询服务业务方面,公司目前是SAP公司全线营销和服务合作伙伴.
SAP中小企业管理软件分销业务呈现稳步增长,中高端咨询业务也得到了有效地拓展.
同时公司凭借自身实力和经验,积极围绕ERP软件进行外围功能的开发和实施,以便更好地满足客户的信息化需求.
在清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第8页今年中国计算机报主办的"2005中国IT分销竞争力年会"排名活动中,公司分别荣获"2005中国百大IT分销商"和"2005中国百强IT分销商"排名第四位.
2、报告期内公司经营成果及财务状况分析公司主营业务涉及信息电子及相关产业,主要经营计算机输入设备、数码存储设备和数码输出设备等数码影像产品、笔记本电脑、台式电脑、网络接入及安全产品和通用耗材等自有品牌信息电子硬件产品;自有软件产品及行业应用总体解决方案;计算机软、硬件产品的代理;移动通讯终端的研发和销售;医疗电子产品的研发、销售和代理.
(1)2005年上半年主营业务行业、产品构成情况:产品主营业务收入(元)主营业务成本(元)毛利率主营业务收入比上年同期增减主营业务成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减信息产品264,141,970.
59242,115,858.
708.
34%-7.
90%-6.
84%-1.
04%通讯产品92,982,760.
1890,500,501.
842.
67%-59.
23%-57.
55%-3.
86%医疗电子113,400,659.
71102,270,202.
259.
82%111.
39%103.
82%3.
35%IT服务79,400,713.
8957,648,235.
9527.
40%-13.
22%-19.
79%5.
96%增值分销795,319,139.
00759,010,976.
294.
57%16.
14%16.
75%-0.
49%国际贸易81,265,462.
5773,760,382.
759.
24%-57.
27%-60.
80%8.
18%合计1,426,510,705.
941,325,306,157.
787.
09%-7.
07%-7.
54%0.
47%其中:关联交易(2)主营业务分地区情况:地区主营业务收入(元)主营业务收入比上年同期增减华北地区475,370,397.
76-32.
40%东北地区68,264,012.
23-8.
95%华东地区417,410,884.
654.
62%华南地区173,198,510.
8627.
24%西北地区59,858,765.
8818.
88%华中地区113,482,642.
4663.
25%西南地区118,925,492.
1016.
77%合计1,426,510,705.
94-7.
07%清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第9页(3)主要财务指标分析:项目2005年6月30日2004年12月31日增减变化总资产1,711,728,312.
671,734,337,470.
15-1.
30%股东权益655,383,688.
62655,745,878.
44-0.
06%项目2005年1-6月2004年1-6月增减变化主营业务收入1,426,510,705.
941,534,989,937.
35-7.
07%主营业务利润97,092,099.
3498,901,029.
82-1.
83%净利润14,063,410.
1810,345,547.
6135.
94%经营活动产生的现金流量净额-79,563,887.
07-122,729,043.
6735.
17%变化原因:①股东权益较去年年末减少主要是本报告期公司实施2004年度现金股利分配1442.
56万元以及本期净利润增加1406.
34万元所致.
②主营业务收入较上年同期减少主要原因是通讯和国际贸易业务规模下降所致.
③主营业务利润较上年同期略有减少,主要是由于通讯产品毛利率下降所致.
④净利润增加主要是由于在现有销售规模下提高整体毛利率水平以及控制费用所致.
⑤经营活动产生的现金流量净额较上年同期变化,主要是由于本期公司加强回款,控制付款所致.
3、报告期内,公司未有募集资金或以前期间募集资金使用延续到本期.
清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第10页五、重要事项1、公司治理结构在报告期内,公司认真落实《上市公司治理准则》和《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等规范性文件的精神,着重进行了公司章程和基础性制度的完善、修改工作.
在公司章程中,对股东大会网络投票制度、重大事项社会公众股股东表决制度、累积投票制进行了明确的规定,并依据《深圳证券交易所股票上市规则(2004年修订)》对公司章程相应条款做了补充和修改;修改了《股东大会议事规则》、《独立董事制度》和《董事会议事规则》等治理细则;修改了公司《信息披露制度》,并制订了《重大信息内部报告制度》.
各项基础性制度的健全和落实,将进一步增强公司诚信意识,规范运作,推进公司法人治理的完善和优化.
2、公司2004年度利润分配方案及执行情况2005年4月22日召开的2004年度股东大会审议通过了公司2004年度利润分配方案,即以2004年末公司总股本20,608万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.
7元(含税),共计派送现金14,425,600.
00元,未分配利润尚余15,062,498.
89元,结转以后年度进行分配;2004年度不进行公积金转增股本.
上述利润分配方案已于2005年6月17日实施完毕.
2004年度股东大会决议公告刊登于2005年4月23日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》.
公司2004年度分红派息公告及补充公告分别刊登于2005年6月10日和6月15日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》.
3、2005年上半年,公司将不进行利润分配和公积金转增股本.
4、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项.
5、报告期内,公司无重大资产收购、出售及资产重组事项.
6、关联交易事项(1)本公司本期向清华紫光(集团)总公司支付房屋租金1,563,027.
84元.
本公司与控股股东的交易本着公平交易的原则,以市场价格作为交易的基础,以合同的方式明确各方的权利和义务.
本项关联交易未对本公司的经营产生重大影响.
清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第11页(2)关联债权债务往来向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系发生额(万元)余额(万元)发生额(万元)余额(万元)北京清华紫光泰和通环保技术有限公司实际控制人控制的法人746.
05北京紫光网联科技有限公司实际控制人控制的法人385.
69浦华控股有限公司实际控制人控制的法人55.
69比威网络技术有限公司实际控制人控制的法人599.
05合计1786.
487、重大合同及其履行情况(1)托管、承包、租赁事项报告期内,公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项.
(2)对外担保事项公司对外担保严格按照《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】56号)的规定执行.
截至本报告期末,公司及控股子公司对外担保事项如下:z本报告期内履行完毕的担保事项2000年,公司为北京清华紫光泰和通环保技术有限公司在国家开发银行5年期2,800万元的贷款提供了连带责任保证,保证期限为2000年6月9日至2007年6月9日.
此项担保在2000年年度报告及随后的历次定期报告中进行了持续披露.
北京清华紫光泰和通环保技术有限公司已于2005年6月9日还清了此笔银行贷款本金及利息,因此本公司已经解除此项连带担保责任.
2004年,本公司控股子公司紫光通讯科技有限公司为上海清华科睿实业有限公司在中国建设银行上海市金桥支行2个月期3,000万元的贷款提供了连带责任保证,保证期间为2004年12月24日至2007年2月22日;为北京成联兴业科技发展有限公司在广东发展银行北京分行翠微路支行1年期最高余额不超过1,000万元的银行承兑汇票授信额度提供了连带责任保证,保证期间为2004年3月8日至2007年3月7日;为上海创佳通讯设备有限公司在中国建设银行上海市金桥支行3个月期2,000万元的贷款提供了连带责任保证,保证期间为2004年12月20日至2007年3月19日.
清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第12页报告期内,上述三家单位均已还清了所借银行贷款本金及利息,因此紫光通讯科技有限公司已解除了上述三项连带担保责任.
z本报告期末尚未履行完毕的对外担保事项公司2004年为控股子公司紫光通讯科技有限公司在广东发展银行北京翠微路支行1年期不超过6,000万元的商业承兑汇票贴现授信额度提供了连带责任保证,保证期间为2005年1月27日至2007年8月3日.
相关董事会决议公告刊登于2004年8月6日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》.
2004年,本公司控股子公司紫光通讯科技有限公司为北京网星科技发展有限公司在华夏银行亮马河支行1年期最高余额不超过3,000万元的贷款提供了连带责任保证,保证期间为2004年11月25日至2007年11月25日.
此项对外担保相关公告刊登于2005年1月11日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》.
(3)委托理财事项报告期内,公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的委托他人进行现金资产管理事项.
8、公司对控股股东及其子公司占用公司资金的说明截至2005年6月末,公司控股股东及实际控制人控制的公司占用公司资金总额为3,463.
16万元,其中控股股东控制的法人经营性资金占用额为1,376.
79万元;实际控制人控制的法人经营性资金占用额为299.
89万元,非经营性资金占用额为1,786.
48万元.
9、独立董事关于公司对外担保及执行相关规定的专项说明及独立意见根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(以下简称《通知》)的规定,本着实事求是的原则和对公司、全体股东及投资者负责的态度,公司的独立董事就公司对外担保及执行《通知》相关规定情况进行了认真的核查和必要的问询,发表专项说明及独立意见如下:2005年上半年,公司和控股子公司无新增对外担保事项.
对于由于历史遗留问题转变为关联担保的事项即公司向北京清华紫光泰和通环保技术有限公司提供的担保,2005年6月北京清华紫光泰和通环保技术有限公司已按期还清了相应的银行贷款本金及利息,公司已解除了此项连带担保责任.
截止2005年6月末,公司累计对外担保余额为8,258.
40万元,占公司2004年末净资产的12.
59%.
其中,公司对控股子公司紫光通讯科技有限公司担保余额为6,000万元,公司持股75.
28%的控股子公司紫光通讯科技有限公司对外担保余额为3,000万元.
公司董事会认真执行《通知》等规范性文件中关于对外担保的相关要求,审慎对待和严格控制对外担保产生的或清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第13页有债务风险.
10、关于公司国有法人股无偿划转事项的进展说明报告期内,公司国有法人股无偿划转事项已获得了国务院国有资产监督管理委员会的批复.
根据《关于清华紫光股份有限公司国有股无偿划转有关问题的复函》(国资产权【2005】411号),国资委同意将清华紫光(集团)总公司持有的本公司国有法人股86,553,600股(占本公司总股本的42%)划转给清华控股有限公司.
上述公告刊登于2005年4月23日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》.
截至报告期末,本次国有法人股无偿划转相关事项正在报请中国证监会审核.
清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第14页六、财务报告(未经审计)1、会计报表(附后)2、会计报表附注(一)、公司的基本情况清华紫光股份有限公司(以下简称"本公司")成立于1999年3月18日,是经国家经贸委国经贸企改[1999]157号文件批准,由清华紫光(集团)总公司、中国北方工业总公司、中国电子器件工业总公司、冶金工业部钢铁研究总院、北京市密云县工业开发区总公司作为发起人,以发起方式设立的股份有限公司.
本公司成立时注册资本为8,880万元,上述发起人的持股数分别为8,000万股、400万股、270万股、160万股、50万股,占本公司总股本的比例分别为90.
1%、4.
5%、3.
04%、1.
8%和0.
56%.
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]106号文件批准,本公司于1999年8月25日在深圳证券交易所发行人民币普通股4,000万股,并于1999年11月4日在深交所上市交易,发行后本公司注册资本为12,880万元.
本公司股票代码:000938.
本公司于2000年5月11日实施了1999年度股东年会审议通过的利润分配和资本公积金转增股本方案.
根据该股东年会决议,以1999年末本公司总股本12,880万股为基数,每10股送红股1股并以资本公积金转增5股.
经利润分配和资本公积金转增股本后,本公司总股本达到20,608万股.
本公司所处行业为信息技术业,公司经营范围:电子工程施工;综合布线工程;承接通信、监控、收费综合系统工程的施工;承包工程施工;设备安装3级;环境管理体系咨询;擦窗机、纯净水的制造和销售;擦窗机安装、调试及维修;生产、销售笔记本电脑;制造医疗器械;经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务;本企业和成员企业生产所需的原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);经营进料加工和"三来一补"业务;销售医疗器械;法律、法规禁止的不得经营;应经审批的,未获审批前不得经营;法律、法规未规定审批的,企业自主选择经营项目,开展经营活动.
(二)、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法1、会计制度本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》.
清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第15页2、会计年度本公司采用公历年制,即公历1月1日至12月31日为一个会计年度.
3、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
4、记账基础和计价原则本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则.
5、外币业务的核算本公司发生的外币业务,按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账,汇兑损益记入当期损益.
期末对货币性外币项目按市场汇价折算为人民币,由此产生的汇兑损益,属于筹建期间的计入长期待摊费用;与购建固定资产有关的,按借款费用资本化的原则进行处理;其余的计入当期损益.
6、现金等价物的确定标准以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物.
7、短期投资核算方法(1)短期投资计价方法短期投资指购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券、基金等.
购入的各种股票、债券等按实际支付的价款入账,其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、已到付息期但尚未领取的债券利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算.
(2)短期投资收益确认方法短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益,不确认为投资收益,作为冲减投资成本处理.
出售短期投资所获得的价款,减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益和损失,计入当期损益.
(3)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价,对市价低于成本的部分,计提短期投资跌价准备.
具体计提方法为以单项投资的市价与成本进行比较,如果市价低于成本,按其差额计提短期投资跌价准备.
8、坏账损失核算方法(1)坏账的确认标准:因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回部分;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项.
以上确实不能收回的款项,经本公司董事会批准后作为坏账.
(2)坏账损失采用备抵法核算,按账龄分析法计提坏账准备计入当期损益,具清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第16页体提取比例为:账龄1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上计提比例0%5%10%30%50%100%9、存货核算方法(1)存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等;(2)存货实行永续盘存制,购入与入库按实际成本计价,发出按移动加权平均法计价;(3)低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销;(4)期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确定.
预计的存货跌价损失计入当期损益.
10、长期投资核算方法(1)长期股权投资计价及收益确认方法长期股权投资以实际支付的价款作为初始成本,实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利的,以扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后的金额确定.
本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上或虽不足50%但拥有实际控制权的,在期末编制合并会计报表.
(2)股权投资差额的摊销期限和方法初始投资成本与投资时应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,按一定期限平均摊销,计入损益.
股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销.
合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;2003年以前发生的初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销;2003年以后增加的股权投资贷方差额,全部计入资本公积.
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用,扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为初始成本记账,并按权责发生制原则按期计提利息,计入投资收益.
(4)长期债权投资的溢(折)价摊销方法长期债权投资的溢(折)价在债券持有期内按直线法分期摊销.
清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第17页(5)长期投资减值准备确认标准和计提方法本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值,按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额,计提长期投资减值准备.
11、固定资产计价和折旧方法(1)固定资产标准:使用年限在一年以上,单位价值在1,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、以及其他与生产经营有关的设备、工器具等,均作为固定资产管理;不属于生产经营主要设备和物品的,凡单价在2,000元以上,且使用年限在两年以上,也作为固定资产核算.
(2)固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、房屋装修、其他设备.
(3)固定资产计价:按实际成本计价,期末对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备.
(4)固定资产折旧方法:采用平均年限法,以分类折旧率按月计提折旧.
固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下:类别净残值率(%)使用年限年折旧率(%)房屋及建筑物5352.
71机器设备5713.
57电子设备5519.
00运输设备5519.
00房屋装修520.
00其他设备5519.
0012、在建工程核算方法在建工程按发生的实际成本核算.
已交付使用的在建工程,先按估计价值转入固定资产,待其竣工决算批准后再作调整.
与在建工程相关的借款利息支出发生在交付使用前的计入在建工程成本.
本公司期末的在建工程预计发生减值时,按预计可收回金额与账面成本的差额,计提在建工程减值准备.
13、借款费用的会计处理方法本公司除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用计入当期损益.
为购建固定资产所发生的借款费用,在该固定资产达到预定可使用状态前计入所购建固定资产成本,在达到预计可使用状态后直接计入当期损益.
如果某清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第18页项固定资产购建造发生非正常中断连续超过3个月(含3月),中断期间发生的借款费用直接计入当期损益,除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序.
借款费用资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计算确定.
14、无形资产计价和摊销方法(1)无形资产计价:购入的无形资产按实际支付的价款入账;投入的无形资产按评估或合同确认的价值入账.
(2)无形资产类别:本公司的无形资产分为土地使用权和专有技术等.
(3)无形资产摊销方法:有有效年限的按不超过有效年限平均摊销,无有效年限的按不超过10年的年限平均摊销.
(4)无形资产减值准备:本公司期末对预计可收回金额低于其账面价值的无形资产,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备.
15、长期待摊费用摊销方法大修理支出在下一次大修理前平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期和预计使用年限两者孰短的期限内平均摊销;筹建期发生的费用在开始生产经营的当月一次计入损益;其他长期待摊费用根据具体内容按受益期平均摊销.
16、收入确认原则(1)销售商品在商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
(2)提供劳务在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入.
劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入.
(3)工程收入本公司工程收入在合同已经签订、工程已经完工后确认;若工程开始和完成分属不同的会计年度,则按合同总收入和工程完工程度确认工程收入.
(4)让渡资产使用权在下列条件均能满足时确认收入:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量.
17、所得税的会计处理方法清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第19页本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法.
18、合并会计报表的编制方法(1)合并范围的确定原则对外投资占被投资单位有表决权资本总额的50%以上,或虽不足50%但有实际控制权的,纳入合并报表范围.
(2)合并报表所采用的会计方法本公司合并会计报表系按照财政部财会字[95]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的.
合并会计报表时,已抵销重大内部交易和资金往来等.
(三)、税项本公司缴纳的税项主要包括增值税、营业税、城建税及教育费附加、房产税、企业所得税.
1、增值税本公司产品及材料销售执行17%增值税率;本公司的软件产品销售先按17%税率计征增值税,根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策(财税[2000]25号)的规定,实际税负超过3%部分即征即退.
2、营业税本公司承建土建工程项目,营业税率3%;其他技术服务收入等营业税应税项目,营业税率5%.
3、城建税及教育费附加城建税及教育费附加分别按应纳流转税额的7%和3%交纳.
4、房产税以房产原值的70%为计税依据,税率为1.
2%.
5、所得税本公司为北京市新技术产业开发实验区内的高新技术企业,根据国务院国函[1988]74号文件、北京市人民政府京政办发[1988]49号文件及《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》的有关规定,企业所得税减按15%税率计缴.
根据北京市海淀区国家税务局海国税所(2002)字第578号文件,本公司控股子公司紫光通讯科技有限公司所得税减按15%税率计缴,从2002年1月1日起至2004年12月31日止免征所得税三年.
2005年1月1日起到2007年12月31日止减半征收企业所得税.
清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第20页根据昆明市国家税务局昆明高新技术产业开发区分局昆国税高新函[2002]2号,本公司控股子公司昆明紫光华信科技有限公司企业所得税减按15%税率计缴.
本公司控股子公司厦门紫光华信科技有限公司属于厦门经济特区企业,其所得税按15%的所得税率计缴.
根据北京市海淀区地方税务局[2003]海地税企免字高新第125号《减税、免税批复通知》,本公司控股子公司紫光软件系统有限公司,符合国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》新技术企业免税条件,从2002年1月1日起至2004年12月31日止免征企业所得税三年.
2005年1月1日起到2007年12月31日止减半征收企业所得税.
根据北京市海淀区国家税务局海国税批复[2003]04276号文件,本公司控股子公司北京紫光捷通科技有限公司,符合国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》新技术企业免税条件,从2003年1月1日起至2005年12月31日止免征企业所得税三年.
本公司其他控股子公司均执行33%的所得税税率.
(四)、控股子公司及合营企业情况公司名称注册资本(万元)投资金额(元)持有比例经营范围备注紫光资产管理有限公司500050,000,000.
00100%在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动注1北京清华紫光资源管理咨询有限公司1001,000,000.
00100%在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动规模小未合并紫光软件系统有限公司500050,000,000.
00100%在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动广州紫光华信电子科技有限公司3103,100,000.
00100%计算机软硬件技术、监控、收费系统设计注1厦门紫光华信科技有限公司1001,000,000.
00100%计算机、电子软硬件开发及销售、技术开发、机电设备注1济南紫光华信科技有限公司50500,000.
00100%计算机、电子软硬件开发及销售、电力技术开发、咨询服务注1昆明紫光华信科技有限公司1001,000,000.
00100%计算机、电子软硬件开发及销售、技术开发、咨询服务注1紫光通讯科技有限公司16000115,957,361.
7075.
28%在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动注1上海紫光华信电子科技有限公司2002,000,000.
00100%计算机、电子软硬件开发及销售、技术开发、机电设备注1北京紫光捷通科技有限公司160010,400,000.
0065%通信监控收费综合系统工程的施工山西紫光交通科技有限公司100592616.
2161%物流信息服务、智能交通系统技术开发、计算机软件开发销售、交通信息工程技术转让、技术咨询、技术服务清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第21页武汉紫光华信科技有限公司1001,000,000.
00100%计算机软硬件技术、通讯设备集配件、电子产品注1西安紫光华信信息技术有限公司1001,000,000.
00100%计算机软硬件的开发、销售、电子产品注1沈阳紫光华信科技有限公司2002,000,000.
00100%计算机软硬件技术、通讯、电子产品注1成都紫光华信科技有限公司2002,000,000.
00100%工程技术研究、计算机软硬件技术、电子产品注1北京紫光文化有限公司1001,000,000.
00100%在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动规模小未合并北京启迪新时代电脑有限公司100600,000.
0060%在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动规模小未合并北京紫光兴业科技有限公司15009,000,000.
0060%技术开发、转让、咨询、培训;销售开发产品、电讯设备、建筑材料深圳市紫光信息港有限公司300030,000,000.
00100%清华紫光南方产业化基地项目投资与管理、新技术开发与新产品研制、计算机软件开发、信息咨询、紫光自主产品的销售北京紫光金之盾信息技术有限公司100700,000.
0070%在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动注2北京佳越科技发展有限公司1001,000,000.
00100%在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动注3注1:2005年本公司子公司清华紫光投资有限公司更名为紫光资产管理有限公司;广州清华紫光电子科技有限公司更名为广州紫光华信电子科技有限公司;厦门清华紫光科技发展有限公司更名为厦门紫光华信科技有限公司;济南清华紫光科技发展有限公司更名为济南紫光华信科技有限公司;昆明清华紫光企业发展有限公司更名为昆明紫光华信科技有限公司;清华紫光通讯科技有限公司更名为紫光通讯科技有限公司;上海清华紫光电子科技有限公司更名为上海紫光华信电子科技有限公司;武汉清华紫光电子有限公司武汉紫光华信科技有限公司;西安清华紫光科技发展有限公司更名为西安紫光华信信息技术有限公司;沈阳清华紫光企业发展有限公司更名为沈阳紫光华信科技有限公司;成都清华紫光电子技术有限公司更名为成都紫光华信科技有限公司;注2:北京紫光金之盾信息技术有限公司于2005年5月20日成立,注册资本100万元,本公司控股子公司北京紫光捷通科技有限公司投资70万元,占其注册资本的70%.
注3:北京佳越科技发展有限公司于2005年6月17日成立,注册资本100万元,本公司投资70万元,占其注册资本的70%,本公司控股子公司紫光资产管理有限公清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第22页司投资30万元,占其注册资本的30%.
由于该公司尚未开始经营,本公司本期未将其纳入合并会计报表范围.
(五)、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)注释1.
货币资金项目2005-6-302004-12-31现金142,514.
4796,986.
75银行存款204,240,087.
14244,380,132.
39其他货币资金18,364,845.
6630,850,635.
37合计222,747,447.
27275,327,754.
51本期末其他货币资金是银行承兑汇票保证金14,446,929.
57元,信用证保证金3,917,916.
09元.
注释2.
应收票据项目2005-6-302004-12-31商业承兑汇票银行承兑汇票6,907,301.
457,491,339.
75合计6,907,301.
457,491,339.
75注释3.
应收账款(1)账龄分析2005-6-302004-12-31账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备1年以内348,165,797.
8591.
64%249,340,924.
6689.
11%1-2年24,137,416.
496.
35%1,206,870.
8226,870,902.
279.
60%1,343,545.
112-3年6,599,925.
091.
74%659,992.
511,926,954.
370.
69%192,695.
443年以上1,013,378.
130.
27%831,513.
881,663,196.
170.
60%1,101,494.
29合计379,916,517.
56100.
00%2,698,377.
21279,801,977.
47100.
00%2,637,734.
84(2)期末应收账款中无持本公司5%(含)以上股份的股东单位欠款.
(3)本期末应收账款较2004年12月31日增加100,114,540.
09元,增长35.
78%,其主要原因是本公司本期增大赊销规模所致.
(4)本期末欠款金额前五位的应收账款合计数为163,246,958.
78元,占应收账款总额的比例为42.
97%.
注释4.
其他应收款(1)账龄分析清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第23页2005-6-302004-12-31账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备1年以内146,432,271.
7789.
24%81,664,002.
7080.
29%1-2年3,286,592.
572.
00%164,329.
636,192,396.
396.
09%309,619.
822-3年1,869,863.
001.
14%186,986.
3012,660,274.
5312.
45%1,266,027.
453年以上12,500,761.
317.
62%4,059,915.
951,196,677.
061.
17%595,640.
91合计164,089,488.
65100.
00%4,411,231.
88101,713,350.
68100.
00%2,171,288.
18(2)期末其他应收款中无持本公司5%(含)以上股份的股东单位欠款.
(3)本期末其他应收款较2004年12月31日增加62,376,137.
97元,增长61.
33%,其主要原因是本公司本期各项业务保证金规模增大所致.
(4)本期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为62,860,501.
31元,占其他应收款总额的比例为38.
31%.
注释5.
预付账款(1)账龄分析2005-6-302004-12-31账龄金额比例金额比例1年以内168,904,148.
1795.
84%180,332,652.
8291.
48%1-2年5,935,533.
033.
37%14,400,728.
297.
31%2-3年1,389,710.
900.
79%2,391,099.
341.
21%3年以上合计176,229,392.
10100.
00%197,124,480.
45100.
00%(2)本期末预付账款中无持本公司5%(含)以上股份的股东单位欠款.
(3)账龄超过1年的预付账款期末余额为7,325,243.
93元,未收回的主要原因系本公司预付的工程款,由于工程工期较长以及因客户因素导致工期延误尚未进行进度结算.
注释6.
存货2005-6-302004-12-31存货种类金额跌价准备金额跌价准备原材料25,883,653.
50839,399.
2628,523,931.
90839,399.
66在产品23,705,266.
5034,826,217.
05库存商品354,756,108.
465,388,550.
10405,439,702.
605,368,307.
32分期收款发出商品44,800,781.
50合计404,345,028.
466,227,949.
36513,590,633.
056,207,706.
98清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第24页存货跌价准备按2005年6月30日存货账面价值高于可变现净值的差额计提.
注释7.
待摊费用项目2005-6-302004-12-31房租429,455.
07109,481.
67其他182,839.
14158,763.
11合计612,294.
21268,244.
78注释8.
长期股权投资长期股权投资分类表:投资类别2005-6-302004-12-31对子公司投资3,591,211.
693,128,024.
41对联营企业投资106,050,244.
36105,575,852.
56其他股权投资175,748,476.
85175,148,476.
85合并价差-5,274,002.
35-5,635,964.
35小计280,115,930.
55278,216,389.
47长期投资减值准备4,809,297.
764,809,297.
76合计275,306,632.
79273,407,091.
71清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第25页(1)长期股权投资—对子公司投资占被投资公司注册资本比例投资成本累计权益变动期末余额2004年2005年2004年2005年2004年本年度2005年2004年2005年被投资单位名称投资期限12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日增减额6月30日12月31日6月30日北京清华紫光资源管理咨询有限公司长期100%100%1,000,000.
001,000,000.
0076,646.
537,638.
3084,284.
831,076,646.
531,084,284.
83北京紫光文化有限公司10年100%100%1,000,000.
001,000,000.
00-51,778.
30-40,492.
14-92,270.
44948,221.
70907,729.
56北京启迪新时代电脑有限公司18年60%60%599,184.
60599,184.
6012.
7012.
70599,197.
30599,197.
30山西紫光交通科技有限公司10年61%61%592,616.
21-88,657.
3388,657.
33503,958.
88北京佳越科技发展有限公司10年100%1,000,000.
001,000,000.
00小计3,191,800.
813,599,184.
60-63,776.
4055,803.
49-7,972.
913,128,024.
413,591,211.
69注:对子公司投资变动情况的说明,见本附注(四)"控股子公司及合营企业情况".
清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第26页(2)长期股权投资—对联营企业投资占被投资公司注册资本比例投资成本累计权益变动期末余额2004年2005年2004年2005年2004年本年度2005年2004年2005年被投资单位名称投资期限12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日增减额6月30日12月31日6月30日北京紫光德润信息技术有限公司46年40.
00%40.
00%4,407,242.
254,407,242.
25721,958.
90-366,911.
96355,046.
945,129,201.
154,762,289.
19清华紫光(广西)有限公司长期35.
00%35.
00%4,200,000.
004,200,000.
00-931,552.
42-140,087.
13-1,071,639.
553,268,447.
583,128,360.
45北京紫光铂特网络科技有限公司15年34.
00%34.
00%1,700,000.
001,700,000.
00-1,524,693.
97-1,524,693.
97175,306.
03175,306.
03甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司30年33.
33%33.
33%1,866,600.
001,866,600.
009,619,094.
523,074,923.
9412,694,018.
4611,485,694.
5214,560,618.
46北京清华紫光同兴环保科技股份有限公司20年26.
67%26.
67%9,067,800.
009,067,800.
00-1,093,670.
50-306,305.
62-1,399,976.
127,974,129.
507,667,823.
88北京绿创环保设备股份有限公司长期22.
49%22.
49%19,552,782.
0019,552,782.
003,352,929.
84-605,243.
282,747,686.
5622,905,711.
8422,300,468.
56山东高速紫光智能交通有限公司长期49.
00%49.
00%490,000.
00490,000.
00319,689.
75-141,121.
78178,567.
97809,689.
75668,567.
97杭州紫光捷通科技有限公司20年24.
00%24.
00%240,000.
00240,000.
0061,297.
00-20,952.
9040,344.
10301,297.
00280,344.
10清华紫光(美国)有限公司长期49.
00%49.
00%7,863,150.
007,863,150.
00-18,210.
70-18,210.
707,844,939.
307,844,939.
30北京金洪恩电脑有限公司14年34.
00%34.
00%32,000,000.
0032,000,000.
002,506,293.
01486,123.
322,992,416.
3334,506,293.
0134,992,416.
33厦门众泰投资股份有限公司长期25.
71%25.
71%9,000,000.
009,000,000.
0013,007.
8513,007.
859,013,007.
859,013,007.
85北京四一安信科技有限公司20年25.
00%25.
00%500,000.
00500,000.
00358,287.
24-202,185.
00156,102.
24858,287.
24656,102.
24东莞友光电子有限公司50.
00%50.
00%5,994,528.
98-4,690,681.
194,690,681.
191,303,847.
79小计96,882,103.
2390,887,574.
258,693,749.
336,468,920.
7815,162,670.
11105,575,852.
56106,050,244.
36清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第27页(3)长期股权投资—其他股权投资被投资单位名称投资期限股权比例期初余额本期增加本期减少期末余额清华紫光科技创新投资有限公司20年16.
00%40,000,000.
0040,000,000.
00北京紫光新华科技发展有限公司20年17.
00%3,400,000.
003,400,000.
00中关村证券股份有限公司长期3.
89%61,041,899.
6161,041,899.
61天地科技股份有限公司长期2.
00%1,200,000.
001,200,000.
00北京时代科技股份有限公司长期1.
59%500,000.
00500,000.
00启迪控股股份有限公司长期0.
52%2,500,000.
002,500,000.
00北京紫光网联科技有限公司长期10.
00%1,606,657.
301,606,657.
30北京紫光顺风信息技术有限公司长期10.
00%1,051,022.
591,051,022.
59北京紫光测控有限公司20年10.
00%3,950,776.
593,950,776.
59比威网络技术有限公司30年17.
24%7,397,229.
427,397,229.
42辽宁和昌汽车安全技术股份有限公司长期20.
00%4,633,991.
734,633,991.
73北京紫光天禾科技有限公司20年13.
04%1,500,000.
001,500,000.
00北京紫光博瑞制冷空调设备工程有限公司40年18.
00%2,700,000.
002,700,000.
00北京紫光日新信息技术有限公司50年15.
00%450,000.
00450,000.
00北京紫光融信投资有限公司20年17.
10%5,100,000.
005,100,000.
00上海紫光智软科技有限公司20年15.
00%450,000.
00450,000.
00山东清华紫光凯远信息技术有限公司长期18.
18%10,166,899.
6110,166,899.
61天津紫光海泰科技有限公司20年12.
55%13,800,000.
0013,800,000.
00紫光传媒有限公司20年18.
00%9,000,000.
009,000,000.
00北京华清投资有限公司49年10.
24%4,700,000.
004,700,000.
00北京紫光启明信息技术有限公司20年12.
00%600,000.
00600,000.
00小计175,148,476.
85600,000.
00175,748,476.
85(4)合并价差(合并范围内子公司的股权投资差额)被投资单位名称原始金额形成原因摊销期限期初余额本期增加本期摊销本期转出期末余额紫光通讯科技有限公司-7,239,239.
7475%股权置换10年-5,550,083.
77-361,962.
00-5,188,121.
77紫光软件系统有限公司-122,686.
5480%股权收购10年-85,880.
58-85,880.
58小计-7,361,926.
28-5,635,964.
35-361,962.
00-5,274,002.
35(5)长期投资减值准备投资类别2005-6-302004-12-31对联营企业投资175,306.
03175,306.
03其他股权投资4,633,991.
734,633,991.
73合计4,809,297.
764,809,297.
76清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第28页(6)股权投资差额被投资单位名称摊销期限形成原因原始投资差额本期摊销累计摊销本期转出摊余金额北京金洪恩电脑有限公司10年30%股权收购14,176,801.
61703,876.
685,026,404.
449,150,397.
17小计14,176,801.
61703,876.
685,026,404.
449,150,397.
17合计14,176,801.
61703,876.
685,026,404.
449,150,397.
17注:股权投资差额已包括在上述(1)对子公司投资、(2)对联营企业投资的"投资金额"中.
注释9.
固定资产、累计折旧及固定资产减值准备项目2005-1-1本期增加本期减少2005-6-30原值:房屋建筑物32,461,612.
7832,461,612.
78机器设备3,522,079.
8875,859.
06263,461.
073,334,477.
87运输设备14,190,213.
311,011,501.
001,127,795.
0014,073,919.
31电子设备16,410,696.
401,781,873.
311,598,659.
6616,593,910.
05房屋装修2,086,375.
85548,595.
112,634,970.
96其他设备1,024,142.
4730,140.
00100,000.
00954,282.
47合计69,695,120.
693,447,968.
483,089,915.
7370,053,173.
44累计折旧:房屋建筑物4,365,882.
44460,345.
004,826,227.
44机器设备1,999,749.
27301,845.
431,520.
852,300,073.
85运输设备7,215,386.
301,235,776.
49734,228.
227,716,934.
57电子设备5,160,562.
901,791,472.
78818,167.
516,133,868.
17房屋装修610,068.
10235,184.
43845,252.
53其他设备324,047.
8059,993.
2549,936.
33334,104.
72合计19,675,696.
814,084,617.
381,603,852.
9122,156,461.
28净值:50,019,423.
8847,896,712.
16减值准备:房屋建筑物机器设备42,324.
5942,324.
59运输设备278,727.
53278,727.
53电子设备495,962.
3521,688.
23474,274.
12房屋装修其他设备合计817,014.
4721,688.
23795,326.
24净额:49,202,409.
4147,101,385.
92清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第29页本公司固定资产减值准备按期末固定资产可收回金额低于账面价值的差额提取.
注释10.
在建工程工程项目期初数本期增加本期减少期末额预算数工程进度资金来源紫光大楼外立面工程4,527,200.
932,290,845.
786,818,046.
7121,180,000.
0032.
19%自有资金合计4,527,200.
932,290,845.
786,818,046.
7121,180,000.
00注释11.
无形资产(1)无形资产基本情况种类原始金额累计摊销额转出金额期末余额剩余摊销期限取得方式土地使用权36,638,842.
552,430,127.
6434,208,714.
9130年6个月购入ERP管理软件系统5,923,954.
62782,463.
935,141,490.
698年6个月购入金蝶财务软件1,200,000.
00660,000.
00540,000.
002年3个月购入专有技术390,000.
0019,500370,500.
004年6个月购入合计44,152,797.
173,892,091.
5740,260,705.
60(2)无形资产本年增减变动情况种类2005-1-1本期增加本期转出本期摊销2005-6-30土地使用权34,769,513.
99560,799.
0834,208,714.
91ERP管理软件系统5,437,688.
62296,197.
935,141,490.
69金蝶财务软件660,000.
00120,000.
00540,000.
00专有技术390,000.
0019,500.
00370,500.
00合计40,867,202.
61390,000.
00996,497.
0140,260,705.
60本期末无形资产不存在预计可收回金额低于其账面价值的情况,故未计提无形资产减值准备.
注释12.
长期待摊费用(1)长期待摊费用基本情况项目原始发生额累计摊销额转出金额期末余额剩余摊销期限装修费1,131,353.
82399,723.
42731,630.
4030个月合计1,131,353.
82399,723.
42731,630.
40(2)长期待摊费用本期增减情况项目2005-1-1本期增加本期摊销本期转出2005-6-30装修费816,175.
0884,544.
68731,630.
40合计816,175.
0884,544.
68731,630.
40清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第30页注释13.
短期借款借款类别2005-6-302004-12-31担保借款80,000,000.
00100,000,000.
00信用借款231,450,000.
00157,000,000.
00合计311,450,000.
00257,000,000.
00注释14.
应付票据票据类别2005-6-302004-12-31银行承兑汇票294,958,349.
69319,569,061.
47商业承兑汇票90,462,570.
0564,668,757.
90合计385,420,919.
74384,237,819.
37注释15.
应付账款(1)本公司本期末应付账款余额为134,870,449.
04元.
(2)本期末应付帐款中无对持本公司5%(含)以上股份的股东单位欠款.
(3)本公司本期末无账龄超过3年的大额应付账款.
注释16.
预收账款(1)本公司本期末预收账款余额为94,642,805.
52元.
(2)本期末预收帐款中无对持本公司5%(含)以上股份的股东单位欠款.
注释17.
应交税金税种法定税率2005-6-302004-12-31增值税见三、税项-16,583,249.
83-15,997,247.
01营业税见三、税项285,733.
11477,235.
23城建税见三、税项69,055.
01120,720.
97企业所得税见三、税项2,009,236.
921,990,074.
69个人所得税642,379.
54620,223.
96合计-13,576,845.
25-12,788,992.
16注释18.
其他应交款项目2005-6-302004-12-31教育费附加106,000.
5751,410.
35其他157,581.
15173,048.
08合计263,581.
72224,458.
43清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第31页注释19.
其他应付款(1)本期末其他应付款余额为26,302,395.
02元.
(2)期末其他应付款中无持本公司5%(含)以上股份的股东单位欠款.
注释20.
一年内到期的长期负债借款单位币种借款金额借款期限年利率借款条件中国工商银行北京中关村支行人民币40,000,000.
002002-10-29至2005-10-285.
49%保证合计40,000,000.
00注释21.
专项应付款拨款单位内容2005-6-302004-12-31信息产业部技术研究4,000,000.
004,000,000.
00英国AIS公司彩色扫描仪项目开发1,752,760.
491,411,560.
59北京市财政局客户服务管理信息系统研发500,000.
00500,000.
00北京市科委技术研究与开发200,000.
00200,000.
00山西省财政局新产品开发200,000.
00合计6,652,760.
496,111,560.
59注释22.
股本公司股份变动情况表数量单位:万股本期增减变动(+、-)项目2005-1-1转增送股合计2005-6-30一、未上市流通股份1、发起人股份14,20814,208其中:清华紫光(集团)总公司12,80012,800中国北方工业公司640640中国电子器件工业总公司432432钢铁研究总院256256北京市密云县工业开发总公司8080未流通股份合计14,20814,208二、已流通股份1、境内上市普通股6,4006,400已流通股份合计6,4006,400三、股份总额20,60820,608清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第32页注释23.
资本公积项目2005-1-1本期增加本期减少2005-6-30股本溢价362,735,846.
82362,735,846.
82股权投资准备7,891,422.
167,891,422.
16拨款转入84,600.
0084,600.
00关联交易差价12,541,959.
7112,541,959.
71合计383,253,828.
69383,253,828.
69注释24.
盈余公积项目2005-1-1本期增加本期减少2005-6-30法定盈余公积18,461,975.
4318,461,975.
43法定公益金18,461,975.
4318,461,975.
43合计36,923,950.
8636,923,950.
86注释25.
未分配利润项目2005-6-302004-12-31期初未分配利润29,488,098.
8929,442,623.
28加:其他转入本年净利润14,063,410.
1825,813,777.
35减:提取盈余公积2,580,150.
87提取公益金2,580,150.
87应付普通股股利14,425,600.
0020,608,000.
00转作股本的普通股股利期末未分配利润29,125,909.
0729,488,098.
89注释26.
主营业务收入(1)按行业划分业务种类2005年1-6月2004年1-6月信息产品264,141,970.
59286,789,033.
04通讯产品92,982,760.
18228,075,704.
30医疗电子113,400,659.
7153,645,534.
08IT服务79,400,713.
8991,492,969.
36增值分销795,319,139.
00684,794,865.
54国际贸易81,265,462.
57190,191,831.
03合计1,426,510,705.
941,534,989,937.
35清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第33页(2)按地区划分地区2005年1-6月2004年1-6月华北地区475,370,397.
76703,198,121.
43东北地区68,264,012.
2374,974,446.
49华东地区417,410,884.
65398,985,284.
62华南地区173,198,510.
86136,119,547.
92西北地区59,858,765.
8850,351,762.
39华中地区113,482,642.
4669,514,632.
19西南地区118,925,492.
10101,846,142.
31合计1,426,510,705.
941,534,989,937.
35(3)本公司本期前五名客户销售收入总额为135,029,247.
83元,占本期主营业务收入总额的9.
47%.
注释27.
主营业务成本(1)按行业划分业务种类2005年1-6月2004年1-6月信息产品242,115,858.
70259,884,969.
43通讯产品90,500,501.
84213,178,732.
15医疗电子102,270,202.
2550,175,858.
90IT服务57,648,235.
9571,876,010.
91增值分销759,010,976.
29650,128,288.
48国际贸易73,760,382.
75188,181,766.
66合计1,325,306,157.
781,433,425,626.
53(2)按地区划分地区2005年1-6月2004年1-6月华北地区427,249,031.
03662,585,330.
09东北地区64,801,146.
7768,769,357.
15华东地区394,752,491.
53375,168,044.
00华南地区164,667,538.
78125,296,834.
14西北地区55,079,703.
1642,629,043.
73华中地区110,241,137.
4063,928,023.
77西南地区108,515,109.
1195,048,993.
65合计1,325,306,157.
781,433,425,626.
53注释28.
主营业务税金及附加清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第34页2005年1-6月2004年1-6月项目金额计缴标准金额计缴标准营业税2,619,504.
335%、3%1,042,701.
195%、3%城建税777,713.
247%1,086,078.
277%教育费附加346,751.
303%473,903.
053%其他(地方附加费)368,479.
9560,598.
49合计4,112,448.
822,663,281.
00注释29.
其他业务利润项目2005年1-6月2004年1-6月其他业务收入:服务收入875,489.
48470,937.
39资金占用费收入967,117.
00148,500.
00房屋租赁收入1,658,057.
683,308,362.
25其他17,913.
50其他业务收入合计3,518,577.
663,927,799.
64其他业务支出:服务成本530,633.
299,509.
64资金占用费支出41,344.
258,167.
50房屋租赁成本559,927.
20393,764.
41其他2,800.
00其他业务支出合计1,134,704.
74411,441.
55其他业务利润2,383,872.
923,516,358.
09注释30.
财务费用项目2005年1-6月2004年1-6月利息支出10,169,176.
0310,082,432.
01减:利息收入557,494.
84598,870.
81减:汇兑收益-1,432.
67-11,642.
46手续费支出571,540.
59762,709.
48合计10,184,654.
4510,257,913.
14注释31.
投资收益清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第35页项目2005年1-6月2004年1-6月被投资单位分配利润1,206,300.
00被投资单位所有者权益净增加额3,523,962.
441,523,524.
64股权投资差额摊销-341,914.
68-296,983.
98股权投资转让收益88,607.
094,237,159.
18股权投资减值准备合计4,476,954.
855,463,699.
84公司投资收益的汇回不存在重大的限制.
注释32.
补贴收入收入类别2005年1-6月2004年1-6月软件产品增值税返还1,061,104.
561,477,843.
83其他1,000,000.
00合计2,061,104.
561,477,843.
83本期补贴收入主要是根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策(财税[2000]25号)的规定,实际增值税税负超过3%部分返还的增值税.
其他补贴收入是本公司收到的信息产业部拨付的"TH-OCRAsia高性能中日韩文档识别系统"项目拨款.
注释33.
营业外收入项目2005年1-6月2004年1-6月固定资产清理收入119,146.
27处置固定资产净收益5,691.
00罚款净收入173,666.
00其他19,958.
213,701.
68合计312,770.
489,392.
68注释34.
营业外支出项目2005年1-6月2004年1-6月处置固定资产净损失24,543.
0018,548.
51罚款支出33,897.
3137,992.
39其他4,097.
6855,247.
27合计62,537.
99111,788.
17注释35.
所得税项目2005年1-6月2004年1-6月企业所得税2,372,464.
31484,598.
51合计2,372,464.
31484,598.
51清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第36页注释36.
收到的其他与经营活动有关的现金项目金额收回的往来款33,587,839.
53其他10,126,580.
37合计43,714,419.
90注释37.
支付的其他与经营活动有关的现金项目金额支付的往来款89,282,536.
17费用及其他50,657,168.
71合计139,939,704.
88(六)、母公司会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)注释1.
应收账款(1)账龄分析2005-6-302004-12-31账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备1年以内188,547,601.
6190.
53%146,724,407.
3885.
98%1-2年19,189,228.
019.
21%959,461.
4023,238,350.
6513.
62%1,296,247.
522-3年548,425.
940.
26%78,206.
9333,492.
870.
02%3,349.
293年以上649,818.
040.
38%223,745.
41合计208,285,255.
56100.
00%1,037,668.
33170,646,068.
94100.
00%1,523,342.
22(2)本期末应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款.
(3)本期末欠款金额前五位的应收账款合计数为78,593,728.
11元,占应收帐款总额的比例为37.
73%.
注释2.
其他应收款(1)账龄分析2005-6-302004-12-31账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备1年以内177,984,397.
9894.
59%180,568,235.
4893.
03%1-2年119,131.
850.
06%77,607.
692,171,187.
491.
12%162,789.
192-3年1,238,521.
730.
66%123,852.
1911,362,076.
745.
85%1,199,494.
613年以上8,829,358.
744.
69%3,398,807.
62合计188,171,410.
30100.
00%3,600,267.
50194,101,499.
71100.
00%1,362,283.
80(2)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款.
清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第37页(3)本期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为173,010,501.
31元,占其他应收款总额的比例为91.
94%.
注释3.
长期投资被投资单位初始投资金额期初金额本期增减期末金额持股比例紫光资产管理有限公司42,500,000.
0043,172,257.
3172,271.
6943,244,529.
0085.
00%北京清华紫光资源管理咨询有限公司800,000.
00866,939.
80123,789.
32990,729.
1280.
00%紫光软件系统有限公司49,984,476.
9437,161,254.
26-168,993.
4436,992,260.
8260.
00%广州紫光华信电子科技有限公司2,700,000.
002,698,681.
39-134,947.
252,563,734.
1490.
32%东莞友光电子有限公司5,994,528.
981,303,847.
79-1,303,847.
7950.
00%厦门紫光华信科技有限公司609,530.
50274,208.
534,372.
06278,580.
5990.
00%济南紫光华信科技有限公司300,039.
88295,398.
47366,712.
69662,111.
1690.
00%昆明紫光华信科技有限公司655,159.
54320,909.
52117,981.
96438,891.
4890.
00%紫光通讯科技有限公司115,957,361.
69151,218,590.
63940,663.
71152,159,254.
3475.
28%上海紫光华信电子科技有限公司1,800,000.
002,184,662.
55117,561.
782,302,224.
3390.
00%北京紫光捷通科技有限公司10,400,000.
0018,650,941.
67-5,257,260.
4313,393,681.
2465.
00%武汉紫光华信科技有限公司900,000.
00834,535.
33-42,372.
42792,162.
9190.
00%西安紫光华信信息技术有限公司900,000.
00786,666.
14-8,940.
34777,725.
8090.
00%沈阳紫光华信科技有限公司1,800,000.
001,776,262.
8086,990.
171,863,252.
9790.
00%成都紫光华信科技有限公司1,800,000.
001,911,418.
09-58,709.
341,852,708.
7590.
00%深圳市紫光信息港有限公司27,000,000.
0027,000,000.
0027,000,000.
0090.
00%北京紫光德润信息技术有限公司4,000,000.
005,129,201.
15-366,911.
964,762,289.
1940.
00%清华紫光(广西)有限公司4,200,000.
003,268,447.
60-140,087.
133,128,360.
4735.
00%北京清华紫光同兴环保科技股份有限公司9,067,800.
007,974,129.
50-306,305.
627,667,823.
8826.
67%清华紫光(美国)有限公司7,863,150.
007,844,939.
307,844,939.
3049.
00%北京绿创环保设备股份有限公司19,552,782.
0022,905,711.
84-605,243.
2822,300,468.
5622.
49%清华紫光科技创新投资有限公司40,000,000.
0040,000,000.
0040,000,000.
0016.
00%北京紫光新华科技发展有限公司3,400,000.
003,400,000.
003,400,000.
0017.
00%清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第38页中关村证券股份有限公司50,875,000.
0061,041,899.
6161,041,899.
613.
89%天地科技股份有限公司1,200,000.
001,200,000.
001,200,000.
002.
00%北京时代科技股份有限公司500,000.
00500,000.
00500,000.
001.
59%启迪控股股份有限公司2,500,000.
002,500,000.
002,500,000.
000.
52%北京紫光网联科技有限公司1,606,657.
301,606,657.
301,606,657.
3010.
00%北京紫光顺风信息技术有限公司1,051,022.
591,051,022.
591,051,022.
5910.
00%北京紫光测控有限公司3,950,776.
593,950,776.
593,950,776.
5910.
00%比威网络技术有限公司7,397,229.
427,397,229.
427,397,229.
4217.
24%辽宁和昌汽车安全技术股份有限公司4,633,991.
7320.
00%北京紫光铂特网络科技有限公司1,700,000.
0034.
00%北京佳越科技发展有限公司700,000.
00700,000.
00700,000.
0070.
00%合计428,299,507.
16460,226,589.
18-5,863,275.
62454,363,313.
56注释4.
主营业务收入业务种类2005年1-6月2004年1-6月信息产品268,860,706.
50279,207,672.
03通讯产品33,036,199.
99医疗电子113,400,659.
7153,645,534.
08IT服务70,038,717.
7080,523,826.
82增值分销726,046,672.
29582,632,911.
19国际贸易81,265,462.
57190,191,831.
03合计1,259,612,218.
771,219,237,975.
14注释5.
主营业务成本业务种类2005年1-6月2004年1-6月信息产品247,881,530.
28259,884,969.
43通讯产品32,455,516.
23医疗电子102,270,202.
2550,175,858.
90IT服务55,897,409.
2970,472,307.
41增值分销705,760,866.
58559,730,497.
09国际贸易73,760,382.
75188,181,766.
66合计1,185,570,391.
151,160,900,915.
72清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第39页注释6.
财务费用项目2005年1-6月2004年1-6月利息支出8,771,256.
298,365,678.
42减:利息收入493,360.
93338,791.
22减:汇兑收益-1,432.
67-11,642.
46手续费支出562,204.
40730,580.
65合计8,841,532.
438,769,110.
31注释7.
投资收益项目2005年1-6月2004年1-6月股票投资收益债权投资收益被投资单位分配利润被投资单位所有者权益净增减额3,167,134.
4710,836,154.
06股权投资差额摊销361,962.
00406,892.
70股权投资转让收益88,607.
094,237,159.
18股权投资减值准备合计3,617,703.
5615,480,205.
94(七)、关联方关系及其交易1、关联方关系(1)存在控制关系的关联方公司名称注册地址主营业务经济类型法定代表人与本公司关系备注清华紫光(集团)总公司北京制药、信息电子产业、环保产业国有企业郭元林母公司紫光资产管理有限公司北京在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动有限公司李志强子公司北京清华紫光资源管理咨询有限公司北京在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动有限公司郭京蓉子公司武汉紫光华信科技有限公司武汉计算机软硬件技术、通讯、电子产品有限公司彭志强子公司清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第40页西安紫光华信信息技术有限公司西安计算机软硬件技术、通讯、电子产品有限公司彭志强子公司沈阳紫光华信科技有限公司沈阳计算机软硬件技术、通讯、电子产品有限公司彭志强子公司成都紫光华信科技有限公司成都工程技术研究、计算机软硬件技术、通讯、电子产品有限公司彭志强子公司广州紫光华信电子科技有限公司广州计算机软硬件技术、监控、收费系统设计有限公司彭志强子公司昆明紫光华信科技有限公司昆明电力、电子、能源、仪器仪表等技术开发、转让、服务有限公司彭志强子公司厦门紫光华信科技有限公司厦门电子、计算机硬件产品开发及销售,批发、零售等有限公司彭志强子公司济南紫光华信科技有限公司济南电子、电力、能源、仪器仪表等技术开发、转让、服务有限公司彭志强子公司北京紫光捷通科技有限公司北京通讯监控收费综合系统工程施工等有限公司李志强子公司上海紫光华信电子科技有限公司上海计算机、电子软硬件开发及销售、机电设备、技术开发有限公司彭志强子公司紫光通讯科技有限公司北京在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动有限公司李志强子公司紫光软件系统有限公司北京在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动有限公司李志强子公司北京启迪新时代电脑有限公司北京在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动有限公司冯磊子公司北京紫光文化有限公司北京在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动有限公司李志强子公司北京紫光兴业科技有限公司北京技术开发、转让、咨询、培训、销售开发产品、网络技术服务等有限公司李志强子公司山西紫光交通科技有限公司太原通信监控收费综合系统工程的施工有限公司屈山子公司深圳市紫光信息港有限公司深圳清华紫光南方产业化基地项目投资与管理、新技术开发与新产品研制、计算机软件开发、信息咨询、清华紫光自主产品的销售有限公司李志强子公司北京紫光金之盾信息技术有限公司北京在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动有限公司屈山子公司北京佳越科技发展有限公司北京在法律、法规允许的范围内,企业自主选择经营项目,开展经营活动有限公司裴嵩子公司注:本公司子公司情况参见本附注(四)控股子公司及合营企业情况.
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第41页公司名称2005-1-1本期增加本期减少2005-6-30清华紫光(集团)总公司39,451.
0039,451.
00紫光资产管理有限公司5,000.
005,000.
00北京清华紫光资源管理咨询有限公司100.
00100.
00武汉紫光华信科技有限公司100.
00100.
00西安紫光华信信息技术有限公司100.
00100.
00沈阳紫光华信科技有限公司200.
00200.
00成都紫光华信科技有限公司200.
00200.
00广州紫光华信电子科技有限公司310.
00310.
00昆明紫光华信科技有限公司100.
00100.
00厦门紫光华信科技有限公司100.
00100.
00济南紫光华信科技有限公司50.
0050.
00北京紫光捷通科技有限公司1,600.
001,600.
00上海紫光华信电子科技有限公司200.
00200.
00紫光通讯科技有限公司16,000.
0016,000.
00紫光软件系统有限公司5,000.
005,000.
00北京启迪新时代电脑有限公司100.
00100.
00北京紫光文化有限公司100.
00100.
00北京紫光兴业科技有限公司1,500.
001,500.
00山西紫光交通科技有限公司100.
00100.
00深圳市紫光信息港有限公司3,000.
003,000.
00北京紫光金之盾信息技术有限公司100.
00100.
00北京佳越科技发展有限公司100.
00100.
00(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)公司名称2005-1-1本期增加本期减少2005-6-30期末比例清华紫光(集团)总公司12,800.
0012,800.
0062.
11%紫光资产管理有限公司5000.
005000.
00100.
00%北京清华紫光资源管理咨询有限公司100.
00100.
00100.
00%武汉紫光华信科技有限公司100.
00100.
00100.
00%西安紫光华信信息技术有限公司100.
00100.
00100.
00%沈阳紫光华信科技有限公司200.
00200.
00100.
00%成都紫光华信科技有限公司200.
00200.
00100.
00%广州紫光华信电子科技有限公司310.
00310.
00100.
00%昆明紫光华信科技有限公司100.
00100.
00100.
00%清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第42页厦门紫光华信科技有限公司100.
00100.
00100.
00%济南紫光华信科技有限公司50.
0050.
00100.
00%北京紫光捷通科技有限公司1,168.
00128.
001,040.
0065.
00%上海紫光华信电子科技有限公司200.
00200.
00100.
00%紫光通讯科技有限公司12,044.
8012,044.
8075.
28%紫光软件系统有限公司5,000.
005,000.
00100.
00%北京启迪新时代电脑有限公司60.
0060.
0060.
00%北京紫光文化有限公司100.
00100.
00100.
00%北京紫光兴业科技有限公司900.
00900.
0060.
00%山西紫光交通科技有限公司59.
2659.
2661.
00%深圳市紫光信息港有限公司3,000.
003,000.
00100.
00%北京紫光金之盾信息技术有限公司70.
0070.
0070.
00%北京佳越科技发展有限公司100.
00100.
00100.
00%(4)不存在控制关系的关联方公司名称与本公司关系备注武汉清华紫光科技发展有限公司同一母公司广州清华紫光企业发展有限公司同一母公司上海清华紫光企业发展有限公司同一母公司成都清华紫光科技发展有限公司同一母公司天津市清华紫光科技发展有限公司同一母公司沈阳清华紫光科技发展有限公司同一母公司南京清华紫光科技发展有限公司同一母公司甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司本公司之联营公司山东高速紫光智能交通有限公司本公司之联营公司清华紫光(广西)有限公司本公司之联营公司北京紫光网联科技有限公司受同一最终控股公司控制的企业北京清华紫光泰和通环保技术有限公司受同一最终控股公司控制的企业浦华控股有限公司受同一最终控股公司控制的企业比威网络技术有限公司受同一最终控股公司控制的企业杭州紫光捷通科技有限公司本公司之联营公司东莞友光电子有限公司本公司之联营公司2、关联交易(1)房屋租赁2005年1-6月本公司向清华紫光(集团)总公司支付房屋租金1,563,027.
84元.
清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第43页(2)关联方应收及应付款项①应收款项项目2005-6-302004-12-31应收账款:上海清华紫光企业发展有限公司12,852,612.
2514,352,612.
25北京紫光网联科技有限公司2,998,876.
292,998,876.
29沈阳清华紫光科技发展有限公司915,259.
88915,259.
88杭州紫光捷通科技有限公司350,000.
00山东高速紫光智能交通有限公司20,732.
64预付账款:清华紫光(广西)有限责任公司102,280.
4054,451.
40杭州紫光捷通科技有限公司602,000.
00其他应收款:北京清华紫光泰和通环保技术有限公司7,460,501.
317,460,501.
31北京紫光网联科技有限公司3,856,924.
743,856,924.
74浦华控股有限公司556,920.
03556,920.
03比威网络技术有限公司5,990,543.
905,990,543.
90北京清华紫光资源管理咨询有限公司260,000.
0090,000.
00合计35,014,651.
4437,228,089.
80②应付款项项目2005-6-302004-12-31应付账款:甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司169,956.
4099,293.
20东莞友光电子有限公司1,410,600.
00预收账款:山东高速紫光智能交通有限公司15,000.
00合计169,956.
401,524,893.
203、关联方交易的定价标准本公司与关联方的交易均本着公平交易的原则,以市场价格作为交易的基础,以合同的方式明确各方的权利和义务.
(八)、或有事项1、本公司2004年6月25日为本公司控股子公司紫光通讯科技有限公司在广东发展银行北京翠微路支行申请一年期总额不超过6000万元的商业承兑汇票贴现授信额度本金及其利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用提供了连带责任保证,保证期限为2005年1月27日到2007年8月3日.
2、本公司控股子公司紫光通讯科技有限公司2004年11月19日为北京网星科技发清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第44页展有限公司在华夏银行北京亮马河支行取得一年期最高余额不超过3000万元人民币贷款本金及其利息、逾期利息、复利、罚息和违约金、损害赔偿金和实现债权的费用提供了连带责任保证,保证期间为2004年11月25日到2007年11月25日.
除上述事项之外,截止2005年6月30日,本公司无其他重大或有事项.
本公司认为上述担保事项不会对公司产生重大影响,被担保公司经营正常,本公司也未对该等担保预计负债.
(九)、承诺事项截至2005年6月30日止,本公司无需要披露的重大承诺事项.
(十)、资产负债表日后事项中的非调整事项截止本会计报表批准日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项.
(十一)、债务重组事项截止2005年6月30日,本公司无需要披露的重大债务重组事项.
(十二)、其他重要事项2005年1-6月本公司发生的非经常性损益对合并净利润的影响金额为1,821,037.
14.
非经常性损益项目2005年1-6月(一)处置长期股权投资产生的损益88,607.
09(二)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费925,772.
75(三)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出250,232.
49(四)各种形式的政府补贴1,000,000.
00合计2,264,612.
33上述项目的所得税影响数335,781.
48对税后利润的影响数1,928,830.
85减:少数股东收益107,793.
71扣除少数股东收益后非经常性损益对净利润的影响1,821,037.
14清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第45页七、备查文件目录1、载有董事长签名的半年度报告正文;2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告;3、本报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件的正本及公告原稿;4、公司章程.
董事长:徐井宏清华紫光股份有限公司董事会2005年8月11日附:会计报表清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第46页资产负债表编制单位:清华紫光股份有限公司单位:人民币元法定代表人:徐井宏财务负责人:李中祥会计机构负责人:辛利华2005年6月30日2004年12月31日项目附注母公司数合并数母公司数合并数流动资产货币资金五、1198,402,921.
73222,747,447.
27186,497,335.
95275,327,754.
51短期投资应收票据五、25,124,323.
706,907,301.
452,769,942.
007,491,339.
75应收股利6,193,369.
261,216,339.
72应收利息应收帐款五、3207,247,587.
23377,218,140.
35169,122,726.
72277,164,242.
63其他应收款五、4184,571,142.
80159,678,256.
77192,739,215.
9199,542,062.
50预付帐款五、5107,901,127.
79176,229,392.
10139,084,432.
54197,124,480.
45应收补贴款存货五、6304,266,485.
30398,117,079.
10282,217,707.
34507,382,926.
07待摊费用五、778,850.
40612,294.
21123,024.
19268,244.
78一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计1,013,785,808.
211,341,509,911.
25972,554,384.
651,365,517,390.
41长期投资长期股权投资五、8454,363,313.
56275,306,632.
79460,226,589.
18273,407,091.
71长期债权投资长期投资合计454,363,313.
56275,306,632.
79460,226,589.
18273,407,091.
71其中:合并价差-5,274,002.
35-5,635,964.
35固定资产固定资产原价五、947,541,286.
8170,053,173.
4446,760,622.
0169,695,120.
69减:累计折旧五、913,111,402.
8822,156,461.
2811,836,992.
6919,675,696.
81固定资产净值34,429,883.
9347,896,712.
1634,923,629.
3250,019,423.
88减:固定资产减值准备五、9677,147.
87795,326.
24677,147.
87817,014.
47固定资产净额33,752,736.
0647,101,385.
9234,246,481.
4549,202,409.
41工程物资在建工程五、106,818,046.
716,818,046.
714,527,200.
934,527,200.
93固定资产清理固定资产合计40,570,782.
7753,919,432.
6338,773,682.
3853,729,610.
34无形资产及其他资产无形资产五、1139,350,205.
6040,260,705.
6040,207,202.
6140,867,202.
61长期待摊费用五、12445,723.
35731,630.
40530,268.
03816,175.
08其他长期资产无形资产及其他资产合计39,795,928.
9540,992,336.
0040,737,470.
6441,683,377.
69递延税项递延税款借项资产总计1,548,515,833.
491,711,728,312.
671,512,292,126.
851,734,337,470.
15清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第47页资产负债表(续)编制单位:清华紫光股份有限公司单位:人民币元2005年6月30日2004年12月31日项目附注母公司数合并数母公司数合并数流动负债短期借款五、13291,450,000.
00311,450,000.
00237,000,000.
00257,000,000.
00应付票据五、14341,757,129.
74385,420,919.
74322,818,776.
78384,237,819.
37应付帐款五、15107,516,988.
09134,870,449.
04126,692,021.
54182,330,606.
23预收帐款五、1685,187,399.
9894,642,805.
5288,596,534.
12137,949,408.
67应付工资76,182.
58613,928.
29112,053.
95148,898.
96应付福利费2,713,388.
014,778,579.
042,276,737.
103,883,052.
31应付股利应交税金五、17-3,131,535.
64-13,576,845.
251,022,308.
35-12,788,992.
16其他应交款五、1815,319.
26263,581.
7228,081.
19224,458.
43其他应付款五、1921,123,753.
0826,302,395.
0231,753,636.
9813,488,740.
70预提费用308,185.
68163,778.
53393,082.
06预计负债一年内到期的长期负债五、2040,000,000.
0040,000,000.
0040,000,000.
0040,000,000.
00其他流动负债流动负债合计886,708,625.
10985,073,998.
80850,463,928.
541,006,867,074.
57长期负债长期借款应付债券长期应付款专项应付款五、216,452,760.
496,652,760.
496,111,560.
596,111,560.
59其他长期负债长期负债合计6,452,760.
496,652,760.
496,111,560.
596,111,560.
59递延税项递延税款贷项负债合计893,161,385.
59991,726,759.
29856,575,489.
131,012,978,635.
16少数股东权益64,617,864.
7665,612,956.
55股东权益股本五、22206,080,000.
00206,080,000.
00206,080,000.
00206,080,000.
00资本公积五、23383,253,828.
69383,253,828.
69383,253,828.
69383,253,828.
69盈余公积五、2436,923,950.
8636,923,950.
8636,923,950.
8636,923,950.
86其中:法定公益金五、2418,461,975.
4318,461,975.
4318,461,975.
4318,461,975.
43未分配利润五、2529,096,668.
3529,125,909.
0729,458,858.
1729,488,098.
89其中:拟分配的现金股利14,425,600.
0014,425,600.
00股东权益合计655,354,447.
90655,383,688.
62655,716,637.
72655,745,878.
44负债和股东权益总计1,548,515,833.
491,711,728,312.
671,512,292,126.
851,734,337,470.
15法定代表人:徐井宏财务负责人:李中祥会计机构负责人:辛利华清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第48页利润及利润分配表编制单位:清华紫光股份有限公司单位:人民币元2005年1-6月2004年1-6月项目附注母公司数合并数母公司数合并数主营业务收入五、261,259,612,218.
771,426,510,705.
941,219,237,975.
141,534,989,937.
35减:主营业务成本五、271,185,570,391.
151,325,306,157.
781,160,900,915.
721,433,425,626.
53主营业务税金及附加五、283,562,676.
054,112,448.
821,730,963.
422,663,281.
00主营业务利润70,479,151.
5797,092,099.
3456,606,096.
0098,901,029.
82加:其他业务利润五、291,649,847.
512,383,872.
923,198,178.
753,516,358.
09减:营业费用43,804,298.
2757,961,419.
6645,426,722.
9861,398,800.
48管理费用8,428,288.
2020,595,346.
8511,184,652.
7223,345,547.
33财务费用五、308,841,532.
4310,184,654.
458,769,110.
3110,257,913.
14营业利润11,054,880.
1810,734,551.
30-5,576,211.
267,415,126.
96加:投资收益五、313,617,703.
564,476,954.
8515,480,205.
945,463,699.
84补贴收入五、321,423,400.
572,061,104.
56581,786.
721,477,843.
83营业外收入五、33290,792.
69312,770.
48121.
009,392.
68减:营业外支出五、3427,588.
4362,537.
9977,722.
08111,788.
17利润总额16,359,188.
5717,522,843.
2010,408,180.
3214,254,275.
14减:所得税五、352,295,778.
392,372,464.
3162,632.
71484,598.
51少数股东收益1,086,968.
713,424,129.
02未确认投资损失净利润14,063,410.
1814,063,410.
1810,345,547.
6110,345,547.
61加:年初未分配利润29,458,858.
1729,488,098.
8929,425,651.
2129,442,623.
28其他转入可供分配的利润43,522,268.
3543,551,509.
0739,771,198.
8239,788,170.
89减:提取法定盈余公积提取法定公益金可供股东分配的利润43,522,268.
3543,551,509.
0739,771,198.
8239,788,170.
89减:应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利14,425,600.
0014,425,600.
0020,608,000.
0020,608,000.
00转作股本的普通股股利未分配利润29,096,668.
3529,125,909.
0719,163,198.
8219,180,170.
89利润表补充资料:本年实际上年实际项目母公司合并数母公司合并数1、出售、处置部门或被投资单位所得收益88,607.
0988,607.
094,237,159.
184,237,159.
182、自然灾害发生的损失3、会计政策变更增加(或减少)利润总额4、会计估计变更增加(或减少)利润总额5、债务重组损失6、其他合计88,607.
0988,607.
094,237,159.
184,237,159.
18法定代表人:徐井宏财务负责人:李中祥会计机构负责人:辛利华清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第49页利润表附表编制单位:清华紫光股份有限公司单位:人民币元2005年1—6月2004年1-6月净资产收益率(%)每股收益(元)净资产收益率(%)每股收益(元)报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润14.
81514.
8100.
4710.
47115.
44715.
3240.
4800.
480营业利润1.
6381.
6370.
0520.
0521.
1581.
1490.
0360.
036净利润2.
1462.
1450.
0680.
0681.
6161.
6030.
0500.
050扣除非经常性损益后的净利润1.
8681.
8670.
0590.
0591.
0971.
0880.
0340.
034法定代表人:徐井宏财务负责人:李中祥会计机构负责人:辛利华清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第50页现金流量表2005年1-6月编制单位:清华紫光股份有限公司单位:人民币元项目附注母公司数合并数一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,358,900,538.
641,498,955,702.
48收到的税费返还423,400.
571,061,104.
56收到的其他与经营活动有关的现金五、36180,335,453.
2943,714,419.
90现金流入小计1,539,659,392.
501,543,731,226.
94购买商品、接受劳务支付的现金1,315,944,234.
641,438,577,030.
64支付给职工以及为职工支付的现金13,313,053.
0024,480,309.
41支付的各项税费15,153,474.
1820,298,069.
08支付的其他与经营活动有关的现金五、37212,172,891.
52139,939,704.
88现金流出小计1,556,583,653.
341,623,295,114.
01经营活动产生的现金流量净额-16,924,260.
84-79,563,887.
07二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金2,912,909.
922,912,909.
92取得投资收益所收到的现金1,074,700.
003,497,339.
72处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金23,990.
0049,550.
00收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计4,011,599.
926,459,799.
64购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3,744,126.
005,456,950.
71投资所支付的现金700,000.
001,600,000.
00支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计4,444,126.
007,056,950.
71投资活动产生的现金流量净额-432,526.
08-597,151.
07三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金300,000.
00借款所收到的现金279,450,000.
00280,059,240.
42收到的其他与筹资活动有关的现金341,711.
86342,377.
86现金流入小计279,791,711.
86280,701,618.
28偿还债务所支付的现金225,000,000.
00225,007,900.
00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金25,313,594.
9027,897,243.
12支付的其他与筹资活动有关的现金214,311.
59214,311.
59现金流出小计250,527,906.
49253,119,454.
71筹资活动产生的现金流量净额29,263,805.
3727,582,163.
57四、汇率变动对现金的影响-1,432.
67-1,432.
67五、现金及现金等价物净增加额11,905,585.
78-52,580,307.
24法定代表人:徐井宏财务负责人:李中祥会计机构负责人:辛利华清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第51页现金流量表(续)编制单位:清华紫光股份有限公司单位:人民币元项目母公司数合并数1.
将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润14,063,410.
1814,063,410.
18加:少数股东收益1,086,968.
71计提的资产减值准备2,189,192.
002,405,884.
35固定资产折旧1,787,906.
593,598,854.
95无形资产摊销670,064.
47790,064.
47长期待摊费用摊销84,544.
6884,544.
68待摊费用减少(减:增加)425,944.
21-344,049.
43预提费用增加(减:减少)-163,778.
53-84,896.
38处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)-115,249.
69-94,603.
27固定资产报废损失财务费用8,400,110.
7810,169,176.
03投资损失(减:收益)-3,617,703.
56-4,476,954.
85递延税款贷项(减:借项)存货的减少(减:增加)-22,048,777.
96102,109,171.
63经营性应收项目的减少(减:增加)-2,880,174.
16-134,538,474.
49经营性应付项目的增加(减:减少)-15,719,749.
85-75,541,002.
97其他1,208,019.
32经营活动产生的现金流量净额-16,924,260.
84-79,563,887.
072.
不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额198,402,921.
73222,747,447.
27减:现金的期初余额186,497,335.
95275,327,754.
51加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额11,905,585.
78-52,580,307.
24法定代表人:徐井宏财务负责人:李中祥会计机构负责人:辛利华清华紫光股份有限公司二零零五年半年度报告第52页资产减值准备明细表2005年6月30日编制单位:清华紫光股份有限公司单位:人民币元项目期初余额本期增加数本期转出数本期转回数期末余额一、坏账准备合计4,809,023.
022,385,641.
9785,055.
907,109,609.
09其中:应收账款2,637,734.
84145,698.
2785,055.
902,698,377.
21其他应收款2,171,288.
182,239,943.
704,411,231.
88二、短期投资跌价准备合计其中:股票投资债券投资三、存货跌价准备合计6,207,706.
9820,242.
386,227,949.
36其中:库存商品5,368,307.
3220,242.
385,388,549.
70原材料839,399.
66839,399.
66四、长期投资减值准备合计4,809,297.
764,809,297.
76其中:长期股权投资4,809,297.
764,809,297.
76长期债权投资五、固定资产减值准备合计817,014.
4721,688.
23795,326.
24其中:机器设备42,324.
5942,324.
59运输设备278,727.
53278,727.
53电子设备495,962.
3521,688.
23474,274.
12其他设备六、无形资产减值准备合计其中:专利权商标权七、在建工程减值准备八、委托贷款减值准备法定代表人:徐井宏财务负责人:李中祥会计机构负责人:辛利华