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精准检测PRECISETESTING半年度报告2017目录声明与提示.
1第一节公司概览.
2第二节主要会计数据和关键指标.
4第三节管理层讨论与分析.
6第四节重要事项.
12第五节股本变动及股东情况.
14第六节董事、监事、高管及核心员工情况.
16第七节财务报表.
18第八节财务报表附注.
31东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-0261声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证半年度报告中财务报告的真实、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否是否审计否【备查文件目录】文件存放地点:董事会秘书办公室备查文件:载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表报告期内在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-0262第一节公司概览一、公司信息公司中文全称东莞精准通检测认证股份有限公司英文名称及缩写PRECISETESTINGCo.
,Ltd.
证券简称精准检测证券代码870761法定代表人欧阳军注册地址东莞市东城区光明社区光明二路宝鼎科技园D栋办公地址东莞市东城区光明社区光明二路宝鼎科技园D栋主办券商山西证券会计师事务所无二、联系人董事会秘书或信息披露负责人谭永红电话0769-3880822传真0769-38826111电子邮箱tanyonghong@ptc-testing.
com公司网址www.
pts-testing.
com联系地址及邮政编码东莞市东城区光明社区光明二路宝鼎科技园D栋,523000三、运营概况股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2017年2月9日分层情况基础层行业(证监会规定的行业大类)科学研究和技术服务业主要产品与服务项目代理认证和检测服务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)7,708,350控股股东欧阳军实际控制人欧阳军东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-0263是否拥有高新技术企业资格是公司拥有的专利数量13公司拥有的"发明专利"数量1东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-0264第二节主要会计数据和关键指标一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入12,241,018.
288,665,014.
1641.
27%毛利率53.
77%45.
17%-归属于挂牌公司股东的净利润630,201.
58470,447.
4233.
96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润504,922.
64344,033.
9446.
77%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)3.
44%3.
19%-加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)2.
76%2.
34%-基本每股收益0.
080.
080.
00%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计34,408,959.
8232,603,273.
645.
54%负债总计14,883,054.
7214,535,155.
402.
39%归属于挂牌公司股东的净资产18,698,319.
8118,068,118.
243.
49%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
432.
343.
49%资产负债率(母公司)42.
69%44.
58%-资产负债率(合并)43.
25%44.
58%-流动比率2.
042.
51-利息保障倍数2.
4518.
06-三、营运情况单位:元东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-0265本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-377,157.
59-5,872,716.
46-应收账款周转率1.
622.
72-存货周转率---四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率5.
54%45.
04%-营业收入增长率41.
27%169.
16%-净利润增长率33.
96%82.
65%-五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况不适用.
东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-0266第三节管理层讨论与分析一、商业模式公司是一家综合性的独立第三方民营检测服务机构,主要检测领域为安全检测、EMC检测、化学检测、环境检测、玩具及消费类检测,检测对象包括电子电器产品、日用品、环保项目等,主要提供的服务为检测和代理认证服务.
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为"科学研究和技术服务业"(行业代码:M)中"专业技术服务业",(行业代码:M74).
根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011),公司属于质检技术服务业,行业代码为:M7450.
根据股转公司发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》的规定,公司所属行业为质检技术服务(M7450).
根据股转公司发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》的规定,公司所属行业为调查和咨询服务(12111111).
国家发改委于2011年3月发布的《产业结构调整指导目录(2011年本)》将商品质量检测和质量认证行业确定为我国经济发展鼓励类行业.
一、公司主要服务为代理认证服务和检测服务,主要提供产品安全、电器兼容、EMC、安规和化学等领域的检测服务及环境检测.
1、安全检测安全检测指测试和评估产品在使用过程中可能给使用人带来的危害及危害程度,从而判断该产品是否符合相关安全指标的要求.
为了更好地保护消费者的权益,各国政府及相关部门日益重视产品的安全测试和认证.
产品安全测试包括功率测试、电气强度测试、温升测试、耐压测试、绝缘电阻测试、泄露电流测试、异常测试等.
2、EMC检测EMC是指设备或系统在其电磁环境中符合要求运行并不对其环境中的任何设备产生无法忍受的电磁干扰的能力.
EMC测试是对电子产品电磁干扰和电磁敏感度的综合评定,是评价产品质量的重要指标,其中电磁干扰测试是测量被测设备在正常工作状态下对周围电子设备干扰的强弱;电磁敏感度测试是测量被测设备对电磁骚扰的抗干扰的能力强弱.
3、化学检测公司开展的化学有毒有害物质检测,主要涵盖领域包含:电子电气、鞋类皮革、玩具及儿童产品、纺织服装、装饰饰品和食品接触材料等行业,随着全球范围针对品质安全、生态环保意识的加强,近年来,国际上各国针对产品的有毒有害物质法规也是层出不穷,包含但不限于,2008年美国通过的CPSIA法规,对玩具及儿童产品中重点管控的铅和邻苯二甲酸酯列入到强制管控范围,玩具自愿性标准ASTM东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-0267F963纳入强检领域;2006年欧盟通过的REACH法规,更加规范了化学品在流通环节的全流程管控,明确了在注册、评估、授权和限制这几个主要环节供应链上各方职责;以及近年来在各国持续扩大影响的RoHS法规,纷纷在日本、中国、韩国和美国等多地开花,落地.
这些环保法规及标准的实施是未来消费品产品安全走向的一个趋势,更是将环保理念,消费品的市场准入门槛提高到一个更加规范,更加绿色的一个新高度.
4、可靠性检测公司拥有可靠性试验室有各种规格温湿度试验箱、温度冲击箱、盐雾、低气压、防尘防水等环境试验设备;有振动、冲击、跌落、滚筒等各种机械设备,承担各种产品的环境性能和安全性能检测任务.
可按照IEC68、GB2423等国际国内相关标准对电子、电器、轻工、通讯等产品进行各种可靠性能试验与检测服务,一站式地满足客户检测需求.
5、环境检测工业高速发展,环境急剧破坏,健康生存日益受到挑战,环境气候,包括水,气,土和声等污染越来越严重,随着中国新版环境保护法案的实施,环境质量检测更是成为环保不可或缺的手段之一.
公司拥有独立的第三方环境检测实验室,实验室具有CMA资质,拥有完善的质量管理体系和客户服务体系,基于优秀的技术人员与管理团队,依托庞大的环境检测客户资源和市场优势,将在全国范围内布设更加完善的环境检测服务网络,并且扩充检测能力范围,逐步向着环境检测的社会化及垂直管理靠拢.
目前公司主要提供的服务范围涵盖:水和废水、环境空气和废气、噪声、土壤、污泥、固体废物和工作场所等领域有毒有害物质检测服务.
二、采购模式公司作为获得CNAS认可、符合IEC/ISO17025体系的检测实验室,对供应商环节的管理,有着非常严格要求.
公司采购的主要内容为国内外认证机构证书费用和检测项目外包费用、仪器设备、研发及检测所需要的耗材等.
其中证书费用由认证机构统一规定;检测外包费用由公司根据行业平均水平确定每种检测项目的价格,根据检测项目的种类和数量确定总的外包费用;耗材费用由公司通过对比三家供应商的价格,选取质优价廉的供应商的价格.
公司现有供应商主要分为两类:服务供应商、原材料供应商.
服务供应商主要包括:分包实验室、认证机构;其中分包实验室是指在公司实验室无法独立完成的测试项目,需要将检测任务委派到有能力检测的实验室,这些实验室同样需要具备IEC/ISO17025体系资质,并且通过与公司实验室比对数据,方可成为合格供应商;认证机构承认公司出具的检测报告,并依据检测报告,最终出具检测认证证书的机构,具备一定的国际影响力.
总体来说,对于服务供应商,公司需要对其业务能力、市场公信力、服东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-0268务价格等多方面因素进行综合考核.
产品供应商主要是指公司所使用的检测设备的设备供应商.
公司在采购设备时,对供应商的公司规模、产品可靠性和业界内口碑进行考察,同时综合产品经济性,做出最后的判断.
三、服务模式公司的服务模式为代理认证服务模式和检测服务模式.
对于代理认证服务模式,公司凭借优良的检测环境、先进精密的检测仪器、严谨细致的业务流程、经验丰富的检测人员获取国外各类权威认证机构授权检测实验室的资格.
公司根据客户产品性质和客户需求的国外认证证书种类制定具体的检测服务计划,客户产品经公司实验室检测后,公司将检测数据或检测报告送交国外认证机构,国外认证机构审核后颁发认证证书,从公司开案到拿到认证证书的周期一般为4周左右.
对于检测服务模式,公司根据客户产品性质和客户需求的国外认证证书种类制定具体的检测服务计划,直接为客户提供检测数据、检测报告或者认证证书.
从公司开案到拿到认证证书的周期一般为5-7个工作日.
四、销售模式公司的主要客户对象为电子电气、鞋类、玩具、服装、饰品等消费品生产企业、贸易商、买家、政府公共服务采购、环境监测企事业单位以及其它检测认证机构.
公司建有独立销售部门和客户服务部门,一方面公司凭借专业的技术服务、丰富的经验、优质快速的反应及良好的客户维护增加原有客户的粘性;另一方面销售人员凭借专业的技术知识和市场开拓经验,依托专业检测实验室开展形式多样的营销活动增加新的客户群.
公司主要营销手段包括:高端客户的定制开发:制定专门客服技术团队与每个高端客户保持密切联系,了解其市场动向,第一时间为其解读目的地国家或地区的相关法律法规的要求,并完成目的地国家或地区的检测认证;同时,与优质客户的研发部门合作,要求产品在设计研发阶段将法律法规要求考虑进去;从而提高产品的一次通过率,减少整体检测认证周期.
与其他检测认证机构合作:通过与分包实验室和认证机构的合作,从两者获得分包测试及委托检验的订单.
现阶段主要合作的机构有:中国质量认证中心华南实验室、威凯检测技术有限公司等.
通过网络媒体宣传:依托公司网站,通过网络搜索引擎等推广平台,进行网络推广.
客户在有明确需求的情况下,在网络搜索引擎下,可以迅速找到公司的网站并取得联系,从而赢得订单.
与行业协会、政府、机构联动:公司积极与行业协会、政府、机构互动,通过周期性举办专项研讨会,对潜在客户进行行业知识、最新检测标准进行宣贯与培训,增强客户对公司认同感、信任度,从而东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-0269增加公司业绩.
五、盈利模式公司目前的盈利模式为:公司根据客户要求的检测认证项目(安全、EMC、化学、可靠性等)和客户产品种类确定产品检测认证价格,再根据认证机构地理位置增加一定的运费,即为最终售价.
公司的销售额除去证书费、人工、运费、财税等费用即为利润.
二、经营情况1、财务运营情况2017年上半年度公司主营业务收入实现1224.
1万元,较2016年同期增长了41.
27%;归属于母公司所有者的净利润63.
02万元,较2016同期年增长了33.
96%,收入与利润持续增长.
公司于2017年3月向银行增加短期的政府贴息借款(贴息70%)合计200万元,有力地促进了公司生产经营规模的扩大,弥补了流动资金的不足.
报告期内,公司新增1家控股子公司,持股比例51%.
截止本报告期末,公司总资产为3,440.
90万元,较年初增加了5.
54%;归属于挂牌公司净资产为1,869.
83万元,较年初增加了3.
49%万元.
报告期末,公司资产负债率为43.
25%,较年初略微改善.
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额-37.
72万元,主要系控股子公司成立不久,处于业务开拓期,尚未产生收入.
公司投资活动产生的现金流量净额为-113.
11万元,主要系公司继续增加了检测设备.
公司筹资活动产生的现金流量净额为200.
37万元,主要系公司新增银行借款140万元及子公司少数股东投资额98万元.
2、业务经营情况报告期内,公司持续以"客户需求"为导向,以"自身检测技术"为依托,极力倡导"顾客至上、优质服务"理念,同时在茶山建立了食品实验室,进一步提升公司经营范围与盈利能力.
报告期内,公司收入同比增长358万元,增幅41.
27%,主要是公司去年化学与环境实验室投入、销售团队组建完成,销售能力在今年得以体现,相应增加收入200万元,另外电子电器销售团队人员增加,相应带来收入160万元.
3、公司运营组织报告期内,公司运营组织架构与人员迅速配置完毕,且快速进入运营,并取得显著效果;公司会计核算、人力资源管理、财务管理指标等各项重大内部控制体系运行良好;公司核心管理团队和技术团队东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02610持续保持强大活力和积极向上的工作态度,供应商渠道稳定,核心销售团队稳定.
三、风险与价值1、品牌和声誉受损的风险品牌和声誉是检测认证机构得以生存的重要原因.
公司在提供检测服务的过程中,凭借公正稳定的检测数据、优秀的服务水平获得并维持了较好的客户资源,从而积累了良好的品牌和声誉.
一旦出现公信力和品牌受损的事件,将会严重影响客户的选择,进而影响检测机构的业务展开和营业收入.
品牌和声誉受损风险是检测认证机构所面临的重大风险.
应对措施:公司质控部门针对检测认证报告的真实性、准确性建立专门的管理办法,在日常经营过程中持续监督办法的执行情况,并定期对检测认证报告的质量进行抽查.
同时公司将定期组织员工进行企业品牌价值教育,增强员工的责任感.
2、政策和标准变动的风险检测认证机构进行的检测服务主要依据各国政府、国际组织和行业协会制定的各项标准,这些标准主要根据社会公众对产品质量、安全等方面的要求而制定.
同时我国对检测认证机构实行市场准入制度.
这些标准和制度的改变,可能导致检测认证机构现有的检测场地和设备不再符合相关规定的要求,从而对检测认证机构的经营产生不利影响.
应对措施:公司质控部门将继续引进检测认证人才,加强对检测认证行业政策和标准的跟踪学习,提前做好应对准备.
3、公司经营办公场所搬迁的风险公司现位于东莞市东城区光明社区光明三路宝鼎科技园的经营办公场所和深圳市宝安区广深路四乡段19号生产机电大厦五楼503的办公场所系以租赁方式取得,上述场所均未取得《房地产权证》,存在权属瑕疵,且租赁期限较短,公司存在被迫搬迁的风险.
应对措施:公司实际控制人欧阳军承诺如下:"若公司因上述原因被迫搬迁,由其本人承担一切搬迁损失;本人在公司后续经营中将促使其尽快寻找合法合规的经营场所,待时机成熟时尽快完成搬迁.
"公司系非生产型企业,且所在区域及周边可替代房源充足,如果被迫搬迁,可以较快找到价格公允的经营场所;公司设备多为可移动检测设备和办公设备,深圳分公司所租赁的房产仅仅用于公司业务营销联络点,搬迁难度小.
因此,上述风险不会影响公司的可持续经营.
4、客户区域性集中度高的风险报告期内,公司营业收入主要集中于广东省内,客户区域性集中度高.
2015年、2016年、2017年1-6东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02611月份,来自于广东省内的营业收入占营业收入总额的比例分别为90.
86%、89.
68%和88.
88%,广东省等沿海地区是外资及国内政府检测机构的重要市场,市场竞争日渐加剧,销售区域集中将在一定程度上影响公司市场占有率和经营业绩的进一步提升.
应对措施:一方面,公司积极引进销售人才,用于拓展其他地区的检测业务;另一方面,公司正在积极拓展环境、化学检测等领域的业务.
随着公司业务区域的逐渐扩大、其他领域的检测业务的拓展加深,公司将会减弱客户区域集中度高的风险.
东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02612第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在利润分配或公积金转增股本的情况否是否存在股票发行事项否是否存在重大诉讼、仲裁事项否是否存在对外担保事项否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况否是否存在日常性关联交易事项否是否存在偶发性关联交易事项是第四节二(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项否是否存在股权激励事项否是否存在已披露的承诺事项是第四节二(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是第四节二(三)是否存在被调查处罚的事项否是否存在公开发行债券的事项否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序欧阳军、龙惠颖、月长春、王志莉为公司银行借款提供担保2,000,000.
00是总计-2,000,000.
00-偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:上述关联交易遵循公平、公正、公开的原则,经公司第一届董事会第六次会议审议通过,后经公司2017年度第二次临时股东大会审议通过,符合《公司法》、《公司章程》的相关规定,未损害公司以及中小股东的利益,上述关联交易不会对公司财务状况和经营成果所产生不利东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02613影响.
(二)承诺事项的履行情况1、公司现位于东莞市东城区光明社区光明三路宝鼎科技园的经营办公场所和深圳市宝安区广深路四乡段19号生产机电大厦五楼503的办公场所系以租赁方式取得,上述场所均未取得《房地产权证》,存在权属瑕疵,且租赁期限较短,公司存在被迫搬迁的风险.
公司实际控制人欧阳军承诺如下:"若公司因上述原因被迫搬迁,由其本人承担一切搬迁损失;本人在公司后续经营中将促使其尽快寻找合法合规的经营场所,待时机成熟时尽快完成搬迁.
"2、公司控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》、《关于减少和规范关联交易的承诺函》.
报告期内,上述承诺事项切实履行,未发现违反情形.
(三)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因固定资产抵押4,166,666.
6612.
11%2016年12月公司与东联融资租赁有限公司签订融资租赁业务,公司将帐面原值检9,176,909.
50元检测设备,累计折旧1,779,835.
03元,售价5,000,000.
00元,售后回租形成融资租赁,售价与账面价值之间的差异2,397,074.
50,予以递延,合同其期限为2016年12月1日—2019年11月30日,2017年1-6月共折旧833,333.
34元.
累计值-4,166,666.
6612.
11%-注:权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押.
东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02614第五节股本变动及股东情况一、报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数500,0006.
49%0500,0006.
49%其中:控股股东、实际控制人00.
00%000.
00%董事、监事、高管00.
00%000.
00%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数7,208,35093.
51%07,208,35093.
51%其中:控股股东、实际控制人2,340,00030.
36%02,340,00030.
36%董事、监事、高管5,275,00068.
43%05,275,00068.
43%核心员工00.
00%000.
00%总股本7,708,350-07,708,350-普通股股东人数11二、报告期期末普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1欧阳军2,340,00002,340,00030.
36%2,340,00002东莞市欧昇投资管理合伙企业(有限合伙)1,500,00001,500,00019.
46%1,000,000500,0003月长春675,0000675,0008.
76%675,00004杜春林500,0000500,0006.
49%500,00005周新凤495,0000495,0006.
42%495,00006朱琴495,0000495,0006.
42%495,00007舒小华495,0000495,0006.
42%495,00008唐和平333,3500333,3504.
32%333,35009陈佑平275,0000275,0003.
57%275,000010石爱国250,0000250,0003.
24%250,0000东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02615合计7,358,350-7,358,35095.
46%6,858,350500,000前十名股东间相互关系说明:公司控股股东、实际控制人欧阳军持有东莞市欧昇投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称"欧昇投资")76.
79%的出资额且担任欧昇投资的执行事务合伙人,为欧昇投资的实际控制人,通过欧昇投资控制公司19.
46%的股份,周新凤持有欧昇投资5.
55%出资额,除此之外,公司股东之间不存在其他关联关系.
三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况本公司控股股东及实际控制人为欧阳军先生.
欧阳军持有公司30.
36%的股份,为公司第一大股东,通过欧昇投资控制公司19.
46%的股份,合计可控制公司49.
82%的股份,为公司控股股东.
目前担任公司董事长、总经理,实际控制公司的经营管理.
欧阳军先生,出生于1980年2月,汉族,中国国籍,无境外永久居留权.
2015年6月毕业于湖南城市学院计算机信息管理专业,大学专科学历(函授).
2000年10月至2006年2月,就职于广东君豪实业集团有限公司,担任行政部经理;2006年3月至2008年9月,就职于中山市乐美达集团有限公司,担任行政部经理;2008年10月至2011年3月,就职于深圳市倍通科技有限公司,担任销售总监;2011年4月,进入有限公司,担任执行董事、经理;2016年2月股份公司成立后,担任公司董事长、总经理.
报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变更.
四、存续至本期的优先股股票相关情况无东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02616第六节董事、监事、高管及核心员工情况一、基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬欧阳军公司董事长、总经理、董事男37大专2016年1月21日-2019年1月20日是月长春董事男44中专2016年1月21日-2019年1月20日是舒小华董事女32中专2016年1月21日-2019年1月20日是杜春林董事男41大专2016年1月21日-2019年1月20日是陈佑平董事男49本科2016年1月21日-2019年1月20日是魏全胜董事男38本科2016年1月21日-2019年1月20日是曹丹凤董事女31中专2016年1月21日-2019年1月20日是周新凤监事会主席女30中专2016年1月21日-2019年1月20日是朱琴监事女30中专2016年1月21日-2019年1月20日是毛明监事男32大专2016年1月21日-2019年1月20日是谭永红财务总监兼董秘男40本科2016年6月1日-2019年5月31日是董事会人数:7监事会人数:3高级管理人员人数:2二、持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02617欧阳军公司董事长、总经理、董事2,340,000-2,340,00030.
36%-月长春董事675,000-675,0008.
76%-杜春林董事500,000-500,0006.
49%-舒小华董事495,000-495,0006.
42%-陈佑平董事275,000-275,0003.
57%-周新凤监事495,000-495,0006.
42%-朱琴监事495,000-495,0006.
42%-合计-5,275,000-5,275,00068.
44%-三、变动情况董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否信息统计董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因四、员工数量期初员工数量期末员工数量核心员工00核心技术人员33截止报告期末的员工人数112158核心员工变动情况:报告期内,公司未选举认定核心员工.
公司核心技术人员稳定,未发生变动.
东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02618第七节财务报表一、审计报告是否审计否审计意见-审计报告编号-审计机构名称-审计机构地址-审计报告日期-注册会计师姓名-会计师事务所是否变更-会计师事务所连续服务年限-审计报告正文:-二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金第八节12,038,382.
551,542,941.
25结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产第八节24,600,000.
00衍生金融资产应收票据应收账款第八节37,857,618.
146,380,387.
82预付款项第八节49,277,400.
028,918,997.
25应收保费应收分保账款应收分保合同准备金东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02619应收利息应收股利其他应收款第八节51,078,106.
56638,508.
86买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产第八节6238,547.
91238,547.
91流动资产合计20,490,055.
1822,319,383.
09非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产第八节710,491,523.
506,254,244.
73在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用第八节81,422,687.
341,637,601.
34递延所得税资产第八节973,717.
161,555.
38其他非流动资产第八节101,930,976.
702,330,489.
10非流动资产合计13,918,904.
6410,283,890.
55资产总计34,408,959.
8232,603,273.
64流动负债:短期借款第八节114,250,000.
002,850,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02620拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款第八节121,590,688.
571,066,837.
17预收款项第八节133,615,470.
664,392,875.
30卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬第八节14468,565.
53219,633.
80应交税费第八节1510,622.
85-15,877.
40应付利息第八节166,614.
586,614.
58应付股利其他应付款第八节17107,427.
83356,950.
68应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计10,049,390.
028,877,034.
13非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款第八节184,152,831.
334,882,287.
92长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益第八节19680,833.
37775,833.
35递延所得税负债其他非流动负债东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02621非流动负债合计4,833,664.
705,658,121.
27负债合计14,883,054.
7214,535,155.
40所有者权益(或股东权益):股本第八节207,708,350.
007,708,350.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积第八节2110,009,589.
1310,009,589.
13减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积第八节22164,059.
3985,175.
66一般风险准备未分配利润第八节23816,321.
30265,003.
45归属于母公司所有者权益合计18,698,319.
8218,068,118.
24少数股东权益827,585.
28-所有者权益合计19,525,905.
1018,068,118.
24负债和所有者权益总计34,408,959.
8232,603,273.
64法定代表人:欧阳军主管会计工作负责人:谭永红会计机构负责人:欧海燕(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金1,108,973.
801,542,941.
25以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,600,000.
00衍生金融资产应收票据应收账款第八节十、(一)7,857,618.
146,380,387.
82预付款项8,947,800.
028,918,997.
25应收利息应收股利其他应收款第八节十、(二)1,077,429.
08638,508.
86东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02622存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产238,547.
91238,547.
91流动资产合计19,230,368.
9522,319,383.
09非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资第八节十、(三)1,020,000.
00投资性房地产固定资产9,224,838.
326,254,244.
73在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用1,422,687.
341,637,601.
34递延所得税资产73,717.
1061,555.
38其他非流动资产1,930,976.
702,330,489.
10非流动资产合计13,672,219.
4610,283,890.
55资产总计32,902,588.
4132,603,273.
64流动负债:短期借款4,250,000.
002,850,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款806,688.
571,066,837.
17预收款项3,615,470.
664,392,875.
30应付职工薪酬414,809.
86219,633.
80东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02623应交税费10,956.
68-15,877.
40应付利息6,614.
586,614.
58应付股利其他应付款107,427.
83356,950.
68划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计9,211,968.
188,877,034.
13非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款4,152,831.
334,882,287.
92长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益680,833.
37775,833.
35递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计4,833,664.
705,658,121.
27负债合计14,045,632.
8814,535,155.
40所有者权益:股本7,708,350.
007,708,350.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积10,009,589.
1310,009,589.
13减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积164,059.
3985,175.
66未分配利润974,957.
01265,003.
45所有者权益合计18,856,955.
5318,068,118.
24东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02624负债和所有者权益合计32,902,588.
4132,603,273.
64(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入12,241,018.
288,665,014.
16其中:营业收入第八节2412,241,018.
288,665,014.
16利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本11,847,916.
548,198,604.
87其中:营业成本第八节245,658,468.
024,751,058.
12利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加第八节2511,047.
111,751.
53销售费用第八节262,295,909.
85875,814.
63管理费用第八节273,414,637.
542,454,468.
67财务费用第八节28386,775.
8748,192.
46资产减值损失第八节2981,078.
1567,319.
46加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)5,441.
08其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)其他收益三、营业利润(亏损以"-"号填列)398,542.
82466,409.
29加:营业外收入第八节30147,386.
98181,703.
23其中:非流动资产处置利得减:营业外支出第八节3113,151.
92其中:非流动资产处置损失东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02625四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)545,929.
80634,960.
60减:所得税费用第八节3268,142.
94164,513.
18五、净利润(净亏损以"-"号填列)477,786.
86470,447.
42其中:被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润630,201.
58470,447.
42少数股东损益-152,414.
71-六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额477,786.
86470,447.
42归属于母公司所有者的综合收益总额630,201.
58470,447.
42归属于少数股东的综合收益总额-152,414.
71-八、每股收益:(一)基本每股收益0.
080.
08(二)稀释每股收益0.
080.
08法定代表人:欧阳军主管会计工作负责人:谭永红会计机构负责人:欧海燕(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入第八节十、(四)12,241,018.
288,665,014.
16减:营业成本第八节十、(四)5,519,293.
194,751,058.
12税金及附加11,047.
111,751.
53东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02626销售费用2,295,909.
85875,814.
63管理费用3,241,786.
662,454,468.
67财务费用387,751.
1548,192.
46资产减值损失81,078.
1567,319.
46加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)5,441.
08-其中:对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润(亏损以"-"号填列)709,593.
25466,409.
29加:营业外收入147,386.
98181,703.
23其中:非流动资产处置利得减:营业外支出-13,151.
92其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)856,980.
23634,960.
60减:所得税费用68,142.
94164,513.
18四、净利润(净亏损以"-"号填列)788,837.
29470,447.
42五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额788,837.
29470,447.
42七、每股收益:(一)基本每股收益0.
100.
08(二)稀释每股收益0.
100.
08(五)合并现金流量表东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02627单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金11,451,885.
778,240,871.
31客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金第八节341,683,169.
571,085,950.
45经营活动现金流入小计13,135,055.
349,326,821.
76购买商品、接受劳务支付的现金5,108,522.
823,144,850.
34客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金3,602,697.
642,262,482.
62支付的各项税费447,642.
82376,147.
74支付其他与经营活动有关的现金第八节344,353,349.
659,416,057.
52经营活动现金流出小计13,512,212.
9315,199,538.
22经营活动产生的现金流量净额-377.
157.
59-5,872,716.
46二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金4,600,000.
00取得投资收益收到的现金5,441.
08处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02628收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计4,605,441.
08购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,736,558.
441,333,639.
67投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计5,736,558.
441,333,639.
67投资活动产生的现金流量净额-1,131,117.
36-1,333,639.
67三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金980,000.
006,000,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金2,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计2,980,000.
006,000,000.
00偿还债务支付的现金600,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金376,283.
7537,413.
34其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计976,283.
7537,413.
34筹资活动产生的现金流量净额2,003,716.
255,962,258.
66四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额495,441.
30-1,243,769.
47加:期初现金及现金等价物余额1,542,941.
252,594,543.
66六、期末现金及现金等价物余额2,038,382.
551,350,774.
19法定代表人:欧阳军主管会计工作负责人:谭永红会计机构负责人:欧海燕(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金11,451,885.
778,240,871.
31收到的税费返还东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02629收到其他与经营活动有关的现金1,667,846.
401,085,950.
45经营活动现金流入小计13,119,732.
179,326,821.
76购买商品、接受劳务支付的现金4,540,287.
953,144,850.
34支付给职工以及为职工支付的现金3,518,460.
922,262,482.
62支付的各项税费447,308.
99376,147.
74支付其他与经营活动有关的现金4,352,607.
659,416,057.
52经营活动现金流出小计12,858,665.
5115,199,538.
22经营活动产生的现金流量净额261,066.
66-5,872,716.
46二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金4,600,000.
00取得投资收益收到的现金5,441.
08处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计4,605,441.
08-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,304,191.
441,333,639.
67投资支付的现金1,020,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计6,324,191.
441,333,639.
67投资活动产生的现金流量净额-1,718,750.
36-1,333,639.
67三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金6,000,000.
00取得借款收到的现金2,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计2,000,000.
006,000,000.
00偿还债务支付的现金600,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金376,283.
7537,413.
34支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计976,238.
7537,413.
34筹资活动产生的现金流量净额1,023,716.
255,962,586.
66四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-433,967.
45-1,243,769.
47东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02630加:期初现金及现金等价物余额1,542,941.
252,594,543.
66六、期末现金及现金等价物余额1,108,973.
801,350,774.
19东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02631第八节财务报表附注一、附注事项事项是或否1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化否2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化否3.
是否存在前期差错更正否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化否6.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息否7.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项否8.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化否9.
重大的长期资产是否转让或者出售否10.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化否11.
是否存在重大的研究和开发支出否12.
是否存在重大的资产减值损失否附注详情:财务报表附注以下注释项目除非特别指出,期初指【2017年1月1日】,期末指【2017年6月30日】,本期指2017年1-6月,上期指2016年1-6月.
1、货币资金项目2016.
12.
312017.
6.
30库存现金50,401.
31273,704.
87银行存款1,492,539.
941,764,677.
68其他货币资金合计1,542,941.
252,038,382.
55说明:其他货币资金为银行承兑汇票保证金.
东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-026322、交易性金融资产项目2016年12月31日2017年6月30日理财产品4,600,000.
000.
00合计4,600,000.
000.
003、应收账款(1)应收账款按风险分类类别2016年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2.
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款6,765,506.
99100385,119.
175.
696,380,387.
823.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计6,765,506.
99100385,119.
175.
696,380,387.
82(续)类别2017年6月30日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2.
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款8,304,865.
01100447,246.
875.
397,857,618.
143.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计8,304,865.
01100447,246.
875.
397,857,618.
14A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02633账龄2016.
12.
312017.
6.
30金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%1年以内6,623,539.
69331,176.
985.
008,208,856.
55410,442.
825.
001至2年85,207.
3025,562.
1930.
0056,000.
9016,800.
2730.
002至3年56,760.
0028,380.
0050.
0040,007.
5620,003.
7850.
003年以上合计6,765,506.
99385,119.
178,304,865.
01447,246.
87(2)坏账准备项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
6.
30转回转销金额385,119.
1762,127.
70447,246.
87(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:单位名称期末余额占应收账款总额的比例坏账准备期末余额是否关联方中家院(北京)检测认证有限公司765,427.
139.
22%38,271.
36否中国质量认证中心622,113.
057.
47%31,105.
65否威凯检测技术有限公司579,168.
856.
96%28,958.
44否防城港市鼎华丰科技有限公司523,000.
006.
30%26,150.
00否深圳市先领科技有限公司425,750.
305.
13%21,287.
52否合计2,915,459.
3335.
11%145,772.
974、预付款项(1)账龄分析及百分比账龄2016.
12.
312017.
6.
30金额比例%金额比例%1年以内8,918,997.
25100.
009,277,400.
02100.
001至2年2至3年3年以上东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02634账龄2016.
12.
312017.
6.
30金额比例%金额比例%合计8,918,997.
25100.
009,277,400.
02100.
00(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:单位名称是否关联方金额占预付账款总额的比例%未结算原因东莞市广鼎检测有限公司否2,000,000.
0021.
56%预付设备未结算东莞市鼎图企业管理咨询有限否2,358,162.
7225.
42%预付服务费未结算东莞市鸿海精密电子科技有限公司否333,000.
003.
59%预付设备未结算东莞市谱标实验器材科技有限公司否300,000.
003.
23%预付设备未结算东莞纳普电子科技有限公司否200,000.
002.
16%预付设备未结算合计5,191,162.
7255.
95%5、其他应收款(1)其他应收款按风险分类类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款组合1:押金、保证金等158,758.
8623.
920.
000.
00158,758.
86组合2:账龄分析法505,000.
0076.
0825,250.
005.
00479,750.
00小计663,758.
86100.
0025,250.
00638,508.
86单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计663,758.
86100.
0025,250.
003.
80638,508.
86(续)类别2017.
6.
30账面余额坏账准备账面价值东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02635金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款组合1:押金、保证金等238,298.
0121.
23%0238,298.
01组合2:账龄分析法884,009.
0078.
77%44,200.
455839,808.
55小计单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计1,122,307.
01100.
00%44,200.
453.
941,078,106.
56(2)坏账准备项目2016.
12.
31本期增加本期减少2017.
6.
30转回转销金额25,250.
0018,950.
4544,200.
45(3)其他应收款按款项性质分类情况款项性质2016.
12.
312017.
6.
30社保费(个人负担)14,639.
49-往来款项649,119.
371,122,307.
01关联方--合计663,758.
861,122,307.
01(4)其他应收款期末余额前五名单位情况:单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例1.
东联融资租赁服有限公司否押金500,000.
001年以内44.
55%2、漆移民否押金48,400.
001年以内4.
31%3、大厂京御房地产开发有限公司否押金327,009.
001年以内29.
14%4、唐言秀否员工借款8,000.
001年以内0.
71%5、杨丽萍否员工借款8,000.
001年以内0.
71%合计—891,409.
0079.
43%6、其他流动资产东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02636项目2016.
12.
312017.
6.
30待认证抵扣进项税额238,547.
91238,547.
91合计238,547.
91238,547.
917、固定资产及累计折旧(1)固定资产情况项目机器设备运输工具电子设备办公设备合计一、账面原值1、年初余额9,645,503.
67263,648.
72481,358.
4510,390,510.
842、本年增加金额5,643,858.
1064,820.
345,708,678.
44(1)购置5,643,858.
1064,820.
345,708,678.
44(2)在建工程转入3、本年减少金额(1)处置或报废4、年末余额15,289,361.
77263,648.
72546,178.
7916,099,189.
28二、累计折旧1、年初余额4,027,824.
6323,445.
9784,995.
514,136,266.
112、本年增加金额1,425,138.
3812,426.
0033,835.
291,471,399.
67(1)计提1,425,138.
3812,426.
0033,835.
291,471,399.
673、本年减少金额(1)处置或报废4、年末余额5,452,963.
0135,871.
97118,830.
805,607,665.
78三、减值准备1、年初余额2、本年增加金额(1)计提3、本年减少金额(1)处置或报废4、年末余额四、账面价值1、年末账面价值9,836,398.
76227,776.
75427,347.
9910,491,523.
502、年初账面价值5,617,679.
04240,202.
75396,362.
946,254,244.
73截至2017年6月30日,通过融资租赁租入的固定资产净值为4,166,666.
66元.
8、长期待摊费用项目2016年12月31日本期增加金额本期摊销金额其他减少金额2017年6月30日装修费732,840.
54114,968.
90617,871.
64实验室装修工程810,357.
6590,039.
74720,317.
91东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02637长安添鑫室内装修费41,250.
004,500.
0036,750.
00景观工程款(采样室,化学)53,153.
155,405.
3647,747.
79合计1,637,601.
34214,914.
001,422,687.
349、递延所得税资产项目2016.
12.
312017.
6.
30可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备410,369.
1761,555.
38491,447.
3273,717.
1010、其他非流动资产项目2016年12月31日本期增加本期减少2017年6月30日形成原因融资租赁售后回租2,330,489.
10399,512.
401,930,976.
70融资租赁售后回租售价小于账面价值合计2,330,489.
10399,512.
401,930,976.
7011、短期借款(1)短期借款分类:借款类别2016.
12.
312017.
6.
30保证借款2,850,000.
004,250,000.
00合计2,850,000.
004,250,000.
00说明:截至2017年6月30日止,借款担保情况列示如下:银行名称担保方名称/担保物借款金额(元)担保担保担保是否履行完毕起始日到期日建设银行东莞市天安数码支行欧阳军、龙惠颖650,000.
002016-11-212019-11-24否东莞银行股份有限公司松山湖科技支行欧阳军、朱琴、月长春、舒小华、周新凤、杜春林1,600,000.
002016-9-302019-9-29否上海浦东发展银行股份有限公司东莞分行欧阳军、龙惠颖、月长春、王志莉2,000,000.
002017-3-312020-3-30否合计4,250,000.
0012、应付账款东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02638(1)应付账款列示项目2016.
12.
312017.
6.
30货款1,066,837.
171,590,688.
57合计1,066,837.
171,590,688.
5713、预收款项(1)预收款项列示项目2016.
12.
312017.
6.
30预收货款4,392,875.
303,615,470.
6614、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬219,633.
803,851,629.
373,602,697.
64468,565.
53二、离职后福利-设定提存计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计219,633.
803,851,629.
373,602,697.
64468,565.
53(2)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴219,633.
803,593,584.
953,344,653.
22468,565.
532、职工福利费199,900.
89199,900.
893、社会保险费49,023.
5349,023.
53其中:医疗保险费38,921.
4738,921.
47工伤保险费4,760.
634,760.
63生育保险费5,341.
435,341.
434、住房公积金9,120.
009,120.
005、工会经费和职工教育经费合计219,633.
803,851,629.
373,602,697.
64468,565.
5315、应交税费项目2016年12月31日2017年6月30日增值税8,515.
5885,497.
76企业所得税-69,734.
36-85,136.
03个人所得税8,306.
96东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02639城市维护建设税21,690.
985,985.
00教育费附加9,273.
372,565.
00地方教育附加6,070.
071,711.
12合计-15,877.
4010,622.
8516、应付利息项目2016年12月31日2017年6月30日应付利息6,614.
586,614.
58合计6,614.
586,614.
5817、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项目2016.
12.
312017.
6.
30往来款356,950.
68107,427.
83合计356,950.
68107,427.
8318、长期应付款项目2016.
12.
312017.
6.
30东联融资租赁有限公司5,736,111.
004,752,777.
00未确认融资费用-863,508.
33-599,945.
67合计4,882,287.
924,152,831.
3319、递延收益项目2016.
12.
312017.
6.
30政府补助775,833.
35680,833.
37涉及政府补助的项目:负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关新能源产品检验检测公共服务平台的技术改造补助款775,833.
3594,999.
98680,833.
37与资产相关合计094,999.
98680,833.
37—20、股本东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02640项目2017.
01.
01本期增减2017.
6.
30发行新股送股公积金转股其他小计股份总数7,708,350.
007,708,350.
0021、资本公积项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
6.
30股本溢价10,009,589.
1310,009,589.
1322、盈余公积项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
6.
30法定盈余公积85,175.
6678,883.
73164,059.
3923、未分配利润项目金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润265,003.
45调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润265,003.
45加:本期归属于母公司所有者的净利润630,201.
58减:提取法定盈余公积78,883.
7310%股改转入资本公积期末未分配利润816,321.
3024、营业收入和营业成本(1)营业收入及成本列示如下:项目2016年1-6月2017年1-6月收入成本收入成本主营业务8,665,014.
164,751,058.
1212,241,018.
285,658,468.
02(2)主营业务收入及成本(分行业)列示如下:产品名称2016年1-6月2017年1-6月收入成本收入成本检测收入8,665,014.
164,751,058.
1212,241,018.
285,658,468.
02合计8,665,014.
164,751,058.
1212,241,018.
285,658,468.
02(3)主营业务收入(分地区)列示如下:东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02641产品名称2016年1-6月2017年1-6月广东省7,866,440.
1610,880,855.
62广东省外798,574.
001,360,162.
66合计8,665,014.
1612,241,018.
28(4)前五名客户销售收入情况客户名称本年度营业收入占全部营业收入比例(%)是否关联方长沙市灶鑫电子科技有限公司480,000.
003.
92%否江苏凯源电子科技股份有限公司439,270.
003.
59%否威凯检测技术有限公司344,201.
002.
81%否东莞搜路研电子有限公司333,700.
002.
73%否广东金莱特电器股份有限公司289,635.
002.
37%否合计1,886,806.
0015.
41%25、税金及附加项目2016年1-6月2017年1-6月城市维护建设税1,048.
236,444.
14教育费附加421.
982,761.
78地方教育费附加281.
321,841.
19合计1,751.
5311,047.
1126、销售费用项目2016年1-6月2017年1-6月快递费5,756.
4520,012.
00差旅费162,569.
39258,396.
51工资641,197.
941,770,829.
76广告费和业务宣传费40,735.
8582,230.
00业务招待费25,555.
00113,942.
19办公费50,499.
39合计875,814.
632,295,909.
8527、管理费用项目2016年1-6月2017年1-6月东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02642职工薪酬540,493.
72602,478.
59福利费79,818.
6769,128.
65社会保险费97,587.
3570,687.
27房租水电费416,711.
00486,572.
87修理费55,008.
1515,599.
48办公费316,630.
32262,900.
44差旅费175,988.
53203,905.
73业务招待费30,322.
0057,763.
55咨询费338,533.
33468,793.
62通讯费9,481.
0822,906.
21税费3,128.
125,316.
28折旧摊销150,110.
74397,813.
21培训费12,600.
0045,959.
81中介服务费203,064.
38205,760.
98售后租回损益399,512.
40其他24,991.
2899,538.
45合计2,454,468.
673,414,637.
5428、财务费用项目2016年1-6月2017年1-6月利息支出37,208.
89376,283.
75减:利息收入2,243.
952,618.
03金融机构手续费13,227.
5213,110.
15合计48,192.
46386,775.
8729、资产减值损失项目2016年1-6月2017年1-6月坏账损失67,319.
4681,078.
1530、营业外收入项目2016年1-6月2017年1-6月计入当期非经常性损益的金额政府补助179,166.
6794,999,98与资产相关其他2,536.
5652,387.
00与收益相关合计181,703.
23147,386.
98东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02643计入当期损益的政府补助:项目2016年1-6月2017年1-6月新能源产品检验检测公共服务平台的技术改造79,166.
6794,999,98高新入库培育补贴100,000.
00贷款贴息收入52,387.
00合计179,166.
67147,386.
9831、营业外支出项目2016年1-6月2017年1-6月非流动资产处置损失合计其中:固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠赞助滞纳金741.
31其他12,410.
61合计13,151.
92-32、所得税费用(1)所得税费用表项目2016年1-6月2017年1-6月当期所得税费用181,343.
0480,304.
66递延所得税费用-16,829.
86-12,161.
72合计164,513.
1868,142.
94(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额545,929.
80按法定/适用税率计算的所得税费用81,889.
47子公司适用不同税率的影响东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02644调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响16,575.
10使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-30,321.
63税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化所得税费用68,142.
9433、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目2016年1-6月2017年1-6月政府补助1,050,000.
00利息收入2,243.
9553,525.
65往来款等33,706.
501,629,643.
92合计1,085,950.
451,683,169.
57(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目2016年1-6月2017年1-6月销售费用1,230,814.
631,024,678.
98管理费用2,304,357.
931,545,829.
14财务费用50,640.
86389,393.
90支付的往来款项5,830,244.
101,393,447.
63合计9,416,057.
524,353,349.
6534、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料项目2016年1-6月2017年1-6月1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润470,447.
42630,201.
58加:资产减值准备67,319.
4681,078.
15固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,032,383.
521,471,399.
67无形资产摊销东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02645项目2016年1-6月2017年1-6月长期待摊费用摊销114,968.
90214,914.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)37,208.
89376,283.
75投资损失(收益以"-"号填列)-5,441.
08递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-16,829.
86-12,161.
72递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-7,959,760.
59-2,275,230.
79经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)381,545.
8021,878.
74其他-880,079.
89经营活动产生的现金流量净额-5,872,716.
46-377,157.
592、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额1,350,774.
192,038,382.
55减:现金的期初余额2,594,543.
661,542,941.
25加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-1,243,769.
47495,441.
30(2)现金和现金等价物的构成项目2016年1-6月2017年1-6月东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02646一、现金1,350,774.
192,038,382.
55其中:库存现金67,830.
05273,704.
87可随时用于支付的银行存款1,282,944.
141,764,677.
68可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额1,350,774.
192,038,382.
55其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物二、关联方及其交易1、本企业的母公司情况本公司的实际控制人为自然人欧阳军.
2、本企业的子公司情况本公司无子公司.
3、本企业合营和联营企业情况:无.
4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系备注欧阳军本公司股东朱琴本公司股东舒小华本公司股东周新凤本公司股东月长春本公司股东杜春林本公司股东东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02647其他关联方名称其他关联方与本公司关系备注陈佑平本公司股东黄又香本公司股东石爱国本公司股东邓江华本公司股东唐和平本公司股东东莞市欧昇投资管理合伙企业(有限合伙)公司股东,持股比例为19.
46%河南中准检测服务有限公司公司参股投资的企业,持股比例为20%东莞市信东橡塑五金制品有限公司公司股东、董事陈佑平持股77.
8%的公司东莞市协辉塑胶有限公司公司股东、董事陈佑平及其配偶刘敏持股100%的公司5、关联交易情况本公司作为被担保方:担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕欧阳军、龙惠颖650,000.
002016年11月21日2019年11月24日否欧阳军、朱琴、月长春、舒小华、周新凤、杜春林1,600,000.
002016年9月30日2019年9月29日否欧阳军、龙惠颖、月长春、王志莉2,000,000.
002017-3-312020-3-30否6、关联方应收应付款项(1)应收项目:无(2)应付项目:科目关联方本期末余额上期余额预收账款东莞市信东橡胶五金制品有限公司-350.
00其他应付款舒小华71,261.
6871,261.
68合计71,261.
6871,611.
68二、承诺及或有事项1、重要的承诺事项:无东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-026482、或有事项:无三、资产负债表日后事项截至财务报表及附注批准报出日,本公司不存在资产负债表日后事项.
四、其他重要事项截至2017年6月30日,本公司无需要披露的其他重要事项.
五、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款分类披露类别2016年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2.
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款6,765,506.
99100385,119.
175.
696,380,387.
823.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计6,765,506.
99100385,119.
175.
696,380,387.
82续:类别2017年6月30日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2.
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款8,304,865.
01100%447,246.
875.
39%7,857,618.
143.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计8,304,865.
01100%447,246.
875.
39%7,857,618.
14组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内8,208,856.
55410,442.
825.
001-2年56,000.
9016,800.
2730.
002-3年40,007.
5620,003.
7850.
00东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02649账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)合计8,304,865.
01447,246.
871、本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额【62,127.
70】元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
2、按欠款方归集的期末余额前五名应收账款单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备中家院(北京)检测认证有限公司765,427.
139.
22%38,271.
36中国质量认证中心622,113.
057.
47%31,105.
65威凯检测技术有限公司579,168.
856.
96%28,958.
44防城港市鼎华丰科技有限公司523,000.
006.
30%26,150.
00深圳市先领科技有限公司425,750.
305.
13%21,287.
52合计2,915,459.
3335.
11%145,772.
97(二)其他应收款分类披露类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款组合1:押金、保证金等158,758.
8623.
920.
000.
00158,758.
86组合2:账龄分析法505,000.
0076.
0825,250.
005.
00479,750.
00小计663,758.
86100.
0025,250.
00638,508.
86单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计663,758.
86100.
0025,250.
003.
80638,508.
86续:类别2017.
6.
30账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02650类别2017.
6.
30账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款组合1:押金、保证金等237,620.
5321.
23%0237,620.
53组合2:账龄分析法884,009.
0078.
77%44,200.
455.
00839,808.
55小计单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计1,121,629.
53100.
00%44,200.
453.
941,077,429.
08组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内884,009.
0044,200.
451-2年2-3年3年以上合计884,009.
0044,200.
451、本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额【18,950.
45】元;本期收回或转回坏账准备金额【0】元.
2、其他应收款按款项性质分类情况项目期末余额期初余额社保费(个人负担)14,639.
49往来款项649,119.
371,077,429.
08关联方--合计663,758.
861,077,429.
083、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额的比例(%)东莞精准通检测认证股份有限公司2017年半年度报告公告编号:2017-02651单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额的比例(%)1.
东联融资租赁服有限公司押金500,000.
001年以内44.
58%2、漆移民押金48,400.
001年以内4.
32%3、大厂京御房地产开发有限公司押金327,009.
001年以内29.
15%4、唐言秀员工借款8,000.
001年以内0.
71%5、杨丽萍员工借款8,000.
001年以内0.
71%合计891,409.
0079.
47%(三)长期股权投资被投资单位初始投成本期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额东莞市冠诚检测技术服务有限公司1,020,000.
001,020,000.
001,020,000.
00合计1,020,000.
001,020,000.
001,020,000.
00(四)营业收入及营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务12,241,018.
285,519,293.
198,665,014.
164,751,058.
12合计12,241,018.
285,519,293.
198,665,014.
164,751,058.
12六、补充资料1、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益(元)稀释每股收益(元)归属于公司普通股股东的净利润3.
44%0.
080.
08扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润2.
76%0.
070.
072、非经常性损益明细表项目2016年1-6月2017年1-6月非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一179,166.
67147,386.
98