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恒生电子股份有限公司6005702011年年度报告恒生电子股份有限公司2011年年度报告1目录一、重要提示2二、公司基本情况2三、会计数据和业务数据摘要.
3四、股本变动及股东情况.
5五、董事、监事和高级管理人员.
8六、公司治理结构12七、股东大会情况简介.
16八、董事会报告16九、监事会报告27十、重要事项28十一、财务会计报告34十二、备查文件目录132恒生电子股份有限公司2011年年度报告2重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任.
(二)如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名未出席董事姓名未出席董事职务未出席董事的说明被委托人姓名严建苗独立董事因出差北京独立董事张天富(三)天健会计师事务所(特殊普通合伙人)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
(四)公司负责人姓名彭政纲主管会计工作负责人姓名傅美英会计机构负责人(会计主管人员)姓名曾玉梅公司负责人彭政纲、主管会计工作负责人傅美英及会计机构负责人(会计主管人员)曾玉梅声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整.
(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否二、公司基本情况(一)公司信息公司的法定中文名称恒生电子股份有限公司公司的法定中文名称缩写恒生电子公司的法定英文名称HundsunTechnologiesInc.
公司法定代表人彭政纲(二)联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名童晨晖屠海雁联系地址杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦电话0571-288297020571-28829702传真0571-288297030571-28829703电子信箱investor@hundsun.
cominvestor@hundsun.
com恒生电子股份有限公司2011年年度报告3(三)基本情况简介注册地址杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦注册地址的邮政编码310053办公地址杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦办公地址的邮政编码310053公司国际互联网网址www.
hundsun.
com(四)信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.
sse.
com.
cn公司年度报告备置地点杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦(五)公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所恒生电子600570(六)其他有关资料公司首次注册登记日期2000年12月13日公司首次注册登记地点浙江省杭州市首次变更公司变更注册登记日期2002年1月20日公司变更注册登记地点杭州市文三路259号昌地火炬B幢2号901室企业法人营业执照注册号3300002000295税务登记号码330193253932914组织机构代码25393291-4最近变更公司变更注册登记日期2010年6月23日公司变更注册登记地点杭州市江南大道3588号恒生大厦企业法人营业执照注册号330000000027505税务登记号码330193253932914组织机构代码25393291-4公司聘请的会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所办公地址杭州市西溪路128号三、会计数据和业务数据摘要(一)主要会计数据单位:元币种:人民币项目金额营业利润216,711,946.
13利润总额285,845,440.
55归属于上市公司股东的净利润254,410,470.
99归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润219,912,755.
68恒生电子股份有限公司2011年年度报告4经营活动产生的现金流量净额196,093,965.
98(二)非经常性损益项目和金额单位:元币种:人民币非经常性损益项目2011年金额2010年金额2009年金额非流动资产处置损益16,701,485.
2522,685,688.
261,891,604.
25越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免43,000.
00计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外17,662,761.
5317,277,329.
0011,052,712.
00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益7,256,175.
731,355,451.
0126,902,969.
11除上述各项之外的其他营业外收入和支出-84,969.
08271,738.
1033,975.
81少数股东权益影响额-3,060,145.
69-743,146.
87-397,495.
50所得税影响额-4,020,592.
43-4,209,769.
54-3,989,641.
23合计34,497,715.
3136,637,289.
9635,494,124.
44(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币主要会计数据2011年2010年本年比上年增减(%)2009年营业总收入1,048,193,404.
23867,227,002.
4320.
87729,711,772.
40营业利润216,711,946.
13155,899,601.
3639.
01185,400,210.
67利润总额285,845,440.
55243,648,142.
9317.
32232,680,865.
42归属于上市公司股东的净利润254,410,470.
99218,666,875.
8716.
35205,611,275.
22归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润219,912,755.
68182,029,585.
9120.
81170,117,150.
78经营活动产生的现金流量196,093,965.
98173,386,671.
9313.
10112,881,785.
64恒生电子股份有限公司2011年年度报告5净额2011年末2010年末本年末比上年末增减(%)2009年末资产总额1,746,778,365.
341,598,682,715.
369.
261,337,441,918.
79负债总额442,903,374.
86515,627,719.
30-14.
10412,719,653.
12归属于上市公司股东的所有者权益1,217,985,793.
52990,761,903.
7722.
93808,446,904.
07总股本623,750,400.
00623,750,400.
000445,536,000.
00主要财务指标2011年2010年本年比上年增减(%)2009年基本每股收益(元/股)0.
410.
3517.
140.
33稀释每股收益(元/股)0.
410.
3517.
140.
33用最新股本计算的每股收益(元/股)不适用不适用不适用不适用扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.
350.
2920.
690.
27加权平均净资产收益率(%)23.
0424.
34减少1.
30个百分点28.
76扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)19.
9120.
26减少0.
35个百分点23.
79每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)0.
310.
2810.
710.
252011年末2010年末本年末比上年末增减(%)2009年末归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)1.
951.
5922.
641.
81资产负债率(%)25.
3632.
25减少6.
89个百分点30.
86(四)采用公允价值计量的项目单位:元币种:人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)187,904,667.
1025,164,531.
77-162,740,135.
33-2,039,489.
87可供出售金融资产133,929,400.
90189,108,625.
7555,179,224.
859,295,665.
61合计321,834,068.
00214,273,157.
52-107,560,910.
487,256,175.
74四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况1、股份变动情况表恒生电子股份有限公司2011年年度报告6单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中:境内非国有法人持股境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份623,750,400100623,750,4001001、人民币普通股623,750,400100623,750,4001002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数623,750,400100623,750,4001002、限售股份变动情况报告期内,本公司限售股份无变动情况.
(二)证券发行与上市情况1、前三年历次证券发行情况截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况.
2、公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动.
3、现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股.
(三)股东和实际控制人情况恒生电子股份有限公司2011年年度报告71、股东数量和持股情况单位:股2011年末股东总数16,626户本年度报告公布日前一个月末股东总数16,188户前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量杭州恒生电子集团有限公司境内非国有法人21.
38133,344,148质押29,600,000华安策略优选股票型证券投资基金未知4.
8930,485,50114,904,811银华核心价值优选股票型证券投资基金未知4.
0225,103,0046,413,960诺安平衡证券投资基金未知2.
8417,736,419嘉实策略增长混合型证券投资基金未知2.
7917,428,059-8,898,795景福证券投资基金未知2.
6516,560,410周林根未知2.
5515,922,074质押9,000,000富国天合稳健优选股票型证券投资基金未知2.
3314,524,142大成价值增长证券投资基金未知2.
1713,526,787蒋建圣境内自然人2.
0612,837,516前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量杭州恒生电子集团有限公司133,344,148人民币普通股华安策略优选股票型证券投资基金30,485,501人民币普通股银华核心价值优选股票型证券投资基金25,103,004人民币普通股诺安平衡证券投资基金17,736,419人民币普通股嘉实策略增长混合型证券投资基金17,428,059人民币普通股景福证券投资基金16,560,410人民币普通股恒生电子股份有限公司2011年年度报告8周林根15,922,074人民币普通股富国天合稳健优选股票型证券投资基金14,524,142人民币普通股大成价值增长证券投资基金13,526,787人民币普通股蒋建圣12,837,516人民币普通股2、控股股东及实际控制人情况(1)控股股东情况法人单位:万元币种:人民币名称杭州恒生电子集团有限公司单位负责人或法定代表人黄大成成立日期1998年9月28日注册资本5,000主要经营业务或管理活动投资、咨询服务(2)控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更.
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图3、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东.
五、董事、监事和高级管理人员恒生电子股份有限公司2011年年度报告9(一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位:股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)(税前)是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴彭政纲董事长男432010年2月8日2013年2月7日8,400,0007,580,000二级市场买卖128.
86否刘曙峰副董事长男422010年2月8日2011年8月26日9,298,0006,988,888二级市场买卖69.
13否蒋建圣董事男412010年2月8日2013年2月7日12,837,51612,837,516102.
26否陈鸿董事男452010年2月8日2013年2月7日12,309,70011,734,700二级市场买卖10否王则江董事男452010年2月8日2013年2月7日12,488,35512,488,35510是盛杰伟董事男412010年2月8日2013年2月7日10否马占春董事男502010年2月8日2013年2月7日0是李尊农独立董事男502010年2月8日2013年2月7日10否张天富独立董事男652010年2月8日2013年2月7日10否严建苗独立董事男472010年2月8日2013年2月7日10否唐嵋独立董事女432010年2月8日2013年2月7日10否恒生电子股份有限公司2011年年度报告10柳阳监事长男392010年2月8日2013年2月7日559,720559,72024.
5否王悦东监事男412010年2月8日2013年2月7日3否陈春荣监事男382010年2月8日2013年2月7日3否方汉林总经理男382010年2月8日2013年2月7日5,978,2185,978,218139.
09否林剑辉副总经理男552010年2月8日2013年2月7日45.
26否官晓岚副总经理男412010年2月8日2013年2月7日1,057,0011,057,00191.
21否傅美英财务总监女572010年2月8日2013年2月7日46.
38否童晨晖副总经理、董事会秘书男412010年2月8日2013年2月7日62.
03否合计62,928,51059,224,398/784.
72/彭政纲:2007年至报告期末,曾任公司副董事长、董事长.
现任公司董事长.
刘曙峰:2007年起,曾任公司董事、副总经理、总经理,公司副董事长.
2011年8月26日辞去公司董事及副董事长职务.
蒋建圣:2007年至报告期末,任公司董事、副总经理.
现任公司董事.
陈鸿:2007年至报告期末,曾任公司副董事长、副总经理.
现任公司董事.
王则江:2007年至今,任公司董事.
盛杰伟:2007年至今,任杭州普维光电技术有限公司董事长.
马占春:2007年以来一直在中国投资担保有限公司工作,现任总经理职务.
李尊农:2007年至今在中兴华富华会计师事务所有限责任公司任董事长.
张天富:2005年退休.
2009年至今,中欧国际工商学院校友会副会长兼浙江分会会长.
严建苗:2007年到2009年7月,浙江大学经济学院国际经济学系副系主任.
2009年8月至今,浙江大学经济学院国际经济学系系主任.
唐嵋:2007年至2011年11月,福建厦门志远律师事务所,专职律师,合伙人.
2011年11月起至今,任职北京观韬(厦门)律师事务所,合伙人.
柳阳:2007年至今,在恒生电子股份有限公司工作.
现任监事长.
王悦东:2009年4月至今杭州恒生电子集团公司监事.
陈春荣:2007年2009年11月担任杭州翼虎计算机科技有限公司总经理,2009年11月至今担任上海镭基光电技术有限公司总经理.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告11方汉林:2006年1月起任公司副总经理.
2010年2月起任公司总经理.
林剑辉:2007年至今,任公司副总经理.
官晓岚:2007年至今,任证券行业市场总监、证券行业副总经理、证券事业部总经理.
现任证券事业部总经理、公司副总经理.
傅美英:2007年至今,恒生电子股份有限公司财务部工作,担任财务部经理、财务总监,主要负责财务管理、合同管理、采购管理等工作.
童晨晖:2007年起先后任职于恒生电子股份有限公司投资发展部高级经理、杭州恒生世纪实业有限公司董事、总经理助理,现任公司副总经理、董事会秘书、投资总监.
(二)在股东单位任职情况姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴彭政纲杭州恒生电子集团有限公司董事否蒋建圣杭州恒生电子集团有限公司董事否陈鸿杭州恒生电子集团有限公司董事否王则江杭州恒生电子集团有限公司董事、总经理否柳阳杭州恒生电子集团有限公司监事否王悦东杭州恒生电子集团有限公司监事否在其他单位任职情况截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职.
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序报告期内,在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的报酬均根据公司制订的有关薪酬考核的规定确定.
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据股东大会确定的基数和考核原则,根据年度绩效考核结果发放年度薪酬.
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况总计支付784.
72万元.
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况恒生电子股份有限公司2011年年度报告12姓名担任的职务变动情形变动原因刘曙峰副董事长离任个人原因辞职童晨晖副总经理聘任经提名委员会提名,四届六次董事会审议通过,聘任其为副总经理.
(五)公司员工情况在职员工总数2,904公司需承担费用的离退休职工人数0专业构成专业构成类别专业构成人数产品技术1,768客户服务634市场销售165职能管理337合计2,904教育程度教育程度类别数量(人)硕士及以上154本科2,291大专413大专以下46合计2,904六、公司治理结构(一)公司治理的情况报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的规定,不断完善内部法人治理结构,建立健全各项规章制度,实现规范运作.
关于股东与股东大会:公司依照有关法律法规和《公司章程》和公司制定的《股东大会议事规则》的规定,充分保障所有股东,尤其是中小股东的平等权利,保障所有股东能够切实行使各自的权利;公司建立了股东大会的议事规则,并按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会;在股东大会上保证每个股东均有表达自己意见和建议的权利,充分行使股东的表决权.
关于董事和董事会:公司第四届董事会于2010年2月8日选举产生.
董事会下设审计、薪酬、提名、战略投资委员会,专门委员会成员全部由董事组成,其中提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人,审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士.
公司董事以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任.
关于监事和监事会:公司监事会由3名监事组成,其中1名为职工代表,监事会本着对股东负责的态度,认真地履行自己的职责,对公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督,并发表独立意见.
关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利益者的合法权益,在经济交往中,做到互惠互利,努力推动公司健康、持续发展.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告13公司董事会秘书负责公司的信息披露工作,领导董事会办公室接待股东来访和咨询;公司基本能够按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整地披露有关信息,并做好信息披露前的保密工作,使所有股东有平等的机会获得信息;公司能够按照有关规定,及时披露控股股东或公司实际控制人的详细资料.
(二)董事履行职责情况1、董事参加董事会的出席情况董事姓名是否独立董事本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议彭政纲77刘曙峰331蒋建圣761陈鸿761王则江761盛杰伟77马占春77李尊农是77张天富是77严建苗是77唐嵋是77年内召开董事会会议次数7其中:现场会议次数1通讯方式召开会议次数2现场结合通讯方式召开会议次数42、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议.
3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况报告期内,公司独立董事本着为全体股东负责的态度,按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《上市公司治理准则》、公司《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》等法律法规和规章的要求,履行诚信和勤勉义务,维护公司整体利益和全体股东,尤其是中小股东的合法利益不受侵犯.
独立董事通过参加董事会会议及作为董事会各专门委员会的成员,参与公司的决策议案审议,并对关联交易事项发表独立意见,为董事会科学决策提供建设性意见.
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况是否情况说明对公司产生改进措施恒生电子股份有限公司2011年年度报告14独立完整的影响业务方面独立完整情况是公司独立从事业务经营,对控股股东及其关联企业不存在依赖关系.
公司拥有独立的采购和产品的开发生产、销售和服务系统,产品的生产、销售和服务不依赖于控股股东及其关联企业.
公司拥有独立的商标权、专利权、著作权等知识产权和独立的技术开发队伍,业务发展不依赖和受制于控股股东和任何其他关联企业.
本公司主营金融、交通、电子政务等行业应用软件,及系统集成项目等.
公司各项业务活动由本公司业务部门完成,由本公司经营层下达计划、进行考核,完全独立于控股股东.
控股股东与公司不存在同业竞争.
人员方面独立完整情况是公司的高级管理人员均专职在本公司工作并领薪,不在控股股东及其关联企业兼任除董事之外的其他职务.
公司的劳动、人事及工资管理完全独立.
资产方面独立完整情况是公司拥有独立的研发、销售、工程、维护服务等方面的体系;拥有自己的软件专利,及商标、知识产权等无形资产;拥有自营进出口权;资产方面完全独立机构方面独立完整情况是公司建立有功能健全、独立于控股集团公司的董事会、经营层及相应的管理机构,各职能部门依据公司经营层决策运作,不存在与控股股东的上下级关系,不受控股股东的影响.
财务方面独立完整情况是公司设置了独立的财务会计部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度.
公司独立作出财务决策,不存在控股股东干预公司资金使用的情况.
公司在银行独立开户,依法独立纳税.
(四)公司内部控制制度的建立健全情况内部控制建设的总体方案公司成立了以董事长彭政纲为组长的内控领导小组,决定由董事会下设审计委员会牵头承担内部控制建设职责,已在公司内部建立了与业务性质和规模相适应的组织结构,各部门有明确的管理职能,部门之间及内部建立了适当的职责分工与报告关系,以确保各项经济业务的授权、执行、记录及资产的维护与保管由不同的部门或人员相互牵制监督.
内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况公司为有效地反映运营情况建立了强大的信息系统,信息系统人员(包括财务人员)恪尽职守、勤勉工作,能够有效地履行赋予的职责.
公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告15内部控制检查监督部门的设置情况审计委员会下设审计室,配备专业人员三名,监督各部门的内控实施情况.
除此外,还建立了自查的工作计划和实施步骤,对内部控制工作适时进行维护.
内部监督和内部控制自我评价工作开展情况公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制,每年进行外部客户满意度调查和内部职能部门满意度调查,并将满意度指标列入管理层KPI考核指标,使管理层就客户反映的问题、员工职责和控制责任能够进行有效沟通.
组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责,与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通,使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动.
董事会对内部控制有关工作的安排公司定期对各项内部控制进行评价,同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时,就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据;另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题.
公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议,并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差.
与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情况财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权;较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符.
为合理保证各项目标的实现,公司建立了相关的控制程序,主要包括:交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等.
内部控制存在的缺陷及整改情况2012年度将聘请专业的审计机构,对公司内控制度的建设和执行进行审计,并出具专业的审计报告.
(五)高级管理人员的考评及激励情况公司基于业务开拓和长远发展的需要,建立了高级管理人员的考评、激励机制.
董事会对高级管理人员的聘任任期同董事会任期,由董事会及下属薪酬委员会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评,并根据考评结果决定年度薪酬.
(六)公司披露内部控制的相关报告:1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:否2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告:否3、公司是否披露社会责任报告:否(七)公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况2010年4月13日,公司四届三次董事会审议通过了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》.
1、报告期内无重大会计差错更正情况2、报告期内无重大遗漏信息补充情况恒生电子股份有限公司2011年年度报告163、报告期内无业绩预告修正情况七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期2010年度股东大会2011年4月12日中国证券报、上海证券报2011年4月13日八、董事会报告(一)管理层讨论与分析2011年公司继续第四次入选《AmericanBanker》杂志排名的Fintech100(按照金融IT服务的销售额排名),位列第72位,是中国唯一一家入选该榜单的金融软件企业.
2011年公司继续在良性发展的轨道上运行.
传统的恒生1.
0业务,市场地位进一步强化,业务量也保持了较快增长;新兴的恒生2.
0业务,布局进一步优化,重点方向的投入也更加坚定.
2010年开始大力拓展的信托行业,业务量也获得了较快的增长,并一跃成为中国信托行业解决方案最全、影响力最大的IT服务供应商.
在公司"体验创新价值"的年度主题要求下,一方面各业务部门按照"产品管理变革"的思路在部分产品的市场管理、产品决策以及UED(产品体验设计)等环节上逐步形成产品经理整体负责的机制,以使我们的产品设计更加贴近客户使用体验和金融业务本身,这为公司下一步全面推广该体系积累了宝贵的经验;另一方面,加强了公司各职能部门的专业能力和管理意识的提升,推动职能部门的定位转型:由为各业务单元提供"后台服务"转型为"基于对公司业务和战略深入理解的主动服务与管控".
相信这些管理体系的不断优化,在公司未来的业务扩张中将会起到越来越重要的作用.
在整体的业务经营上,我们继续延续了2010年的略微激进的策略:保持了人员的较快增长,主动作各种技术及产品研发投入,积极抓住各个方面的市场热点机会,并努力拓展新的金融行业细分市场.
最终,尽快确认收入增长率不够理想,但全年合同毛利增长率达到了40%.
1、公司2011年财务指标分析:公司2011年实现营业总收入104,819万元,同比2010年的86,723万元,增加了18,097万元,增长20.
87%,营业收入同比增长主要因为公司的1.
0业务,特别是在证券期货行业的业务获得了较快速的增长所致.
由于公司在2011年对硬件业务和系统集成业务进一步收缩,从而进一步提升了软件及服务业务收入在公司总营收上的占比,这在一定程度上也拉低了公司2011年营业总收入的增幅.
公司2011年的期间费用总额为59,678万元,同比上年的46,973万元,增加12,705万元,增长27.
05%;主要是2011年的管理费用较2010年增长29.
26%及销售费用较2010年增长20.
78%所至,管理费用的增长主要来自于两个方面,第一,员工总人数的增长,2011恒生电子股份有限公司2011年年度报告17年公司平均人数较2010年增长了25%左右;第二,由于外部CPI居高不下,公司人均薪酬有了一定幅度的增长.
公司2011年实现利润总额28,585万元,同比上年的24,365万元,增长17.
32%;实现归属于母公司股东的净利润25,441万元,同比上年的21,867万元,增长16.
35%.
2011年公司净利润增幅低于收入增幅的主要原因是:公司虽然在传统1.
0业务有了较快的增长(其增长率超过公司的营业总收入的增长),但由于公司投入的2.
0业务仍旧处于拓展期,导致拓展恒生2.
0业务所带来的费用增加较快,而其收入和效益的显现还会有一定的滞后;另外,2011年公司营业外收入的下降也是一个原因.
公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明资产负债表项目期末数期初数变动幅度(%)变动原因说明货币资金528,763,271.
09411,451,033.
6528.
51%主要系公司期末赎回理财产品收回的货币资金增加.
交易性金融资产25,164,531.
77187,904,667.
10-86.
61%主要系公司期末赎回理财产品所致.
应收账款167,954,594.
9684,712,262.
9698.
26%主要系公司本期销售增长相应的应收款增长.
存货155,370,002.
68191,973,446.
60-19.
07%主要系公司及控股子公司本期库存商品减少.
可供出售金融资产189,108,625.
75133,929,400.
9041.
20%主要系公司本期购买及转入的可供出售金融资产增加所致.
长期股权投资481,135,333.
66390,011,557.
5123.
36%主要系公司及控股子公司杭州恒生科技园有限公司本期对联营企业的投资增加所致.
在建工程71,034.
24100.
00%主要系公司恒生软件园二期费用.
长期待摊费用3,918,735.
671,358,623.
43188.
43%主要系公司及控股子公司本期租入固定资产装修费用增加.
递延所得税资产7,234,165.
544,719,413.
7353.
29%主要系公司期末可抵扣暂时性差异增加.
短期借款33,750,000.
00-100.
00%主要系公司及控股子公司本期归还短期借款.
应付票据6,150,000.
00-100.
00%主要系公司期末无未到承兑期的应付票据.
预收款项100,199,200.
86139,305,953.
81-28.
07%主要系控股子公司无锡恒华科技发展有限公司预收购房款减少.
一年内到期的非流动负债45,250,000.
00100.
00%主要系公司及控股子公司无锡恒华科技发展有限公司一年内到期的长期借款增加.
其他流动负债4,036,003.
271,500,000.
00169.
07%主要系控股子公司无锡恒华科技发展有限公司期末预提的土地增值税增加.
长期借款71,500,000.
00138,250,000.
00-48.
28%主要系公司及控股子公司本期归还长期借款和重分类至一年内到期的非流恒生电子股份有限公司2011年年度报告18动负债.
递延所得税负债5,433,015.
321,679,250.
61223.
54%主要系公司期末应纳税暂时性差异增加.
利润表项目本期数上年同期数营业收入1,048,193,404.
23867,227,002.
4320.
87%主要系公司本期自行开发研制的软件产品销售收入增加.
销售费用174,327,471.
48144,335,688.
0220.
78%主要系公司本期职工薪酬和差旅费增加.
管理费用421,428,949.
85326,031,012.
3529.
26%主要系公司本期职工薪酬和研发支出增加.
财务费用1,022,648.
61-641,975.
59259.
30%主要系公司及控股子公司本期利息收入减少和本期贷款利率上升导致借款利息支出增加所致.
资产减值损失8,315,525.
994,094,898.
96103.
07%主要系公司及子公司本期坏账损失增加.
投资收益34,732,071.
1415,989,395.
89117.
22%主要系公司及控股子公司持有的联营企业股份被稀释确认的投资收益增加.
营业外支出1,477,462.
661,089,819.
6135.
57%主要系公司本期处置固定资产的损失增加.
2、公司2011年经营与管理分析(1)业务经营公司主营业务及其经营状况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)营业利润率比上年增减(%)证券395,667,879.
2291,931,202.
7576.
7748.
32120.
26减少7.
59个百分点银行171,042,460.
9715,054,208.
6691.
2022.
2544.
22减少1.
34个百分点基财244,319,342.
5011,667,103.
5495.
2218.
35-0.
60增加0.
91个百分点科技45,505,704.
8219,927,965.
0756.
21-52.
72-69.
69增加24.
51个百分点其他188,060,734.
9574,802,725.
1960.
2222.
50-10.
78增加14.
84个百分点恒生电子股份有限公司2011年年度报告19合计1,044,596,122.
46213,383,205.
2179.
5721.
06-0.
05增加4.
31个百分点主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)营业利润率比上年增减(%)软件收入816,015,953.
5944,228,601.
9794.
5830.
5590.
10减少1.
70个百分点集成收入31,798,263.
6327,297,979.
6514.
15-32.
80-36.
63增加5.
19个百分点硬件收入89,256,228.
1684,086,887.
235.
790.
545.
72减少4.
62个百分点其他收入107,525,677.
0857,769,736.
3646.
275.
71-14.
56增加12.
74个百分点合计1,044,596,122.
46213,383,205.
2179.
5721.
06-0.
05增加4.
31个百分点备注:证券行业营业成本大幅上升的主要原因是:应部分客户的要求,在我们为其提供集中交易、数据中心等应用软件时也顺便提供了服务器和存储等软硬件集成的服务,这部分业务在2011年有所增加.
恒生科技业务营业成本大幅下降的主要原因是事业部继续收缩智能集成业务所致.
2011年,公司的业务经营更进一步聚焦到金融软件及相关服务上来.
从行业事业部角度来看,证券、基财和银行三大金融相关的事业部,其业务收入占公司主营业务收入之比由2010年的71%提高到2011年的78%.
从大产品分类的角度来看,软件收入占公司主营业务收入之比由2010年的72%提高到2011年的78%.
公司2011年在证券行业获得了快速的发展,其营业收入和业务毛利都有了较大幅度的提高.
这主要是由于证券公司的资产管理业务继续保持强劲增长,再加上融资融券、股指期货、证券保证金多银行存管等业务需求所推动.
另外,特别值得一提的是,公司专门针对香港境外资本市场的证券交易系统及一体化的账户管理系统于2011年11月正式在光大(香港)证券公司上线,这不仅是我们正式拓展香港市场的开端,更重要的是正式在香港市场为金融机构服务积累的业务经验将会大大提升我们国内产品的竞争力.
公司2011年在银行业的合同毛利增长较快,但由于竣工的原因,确认的营业收入增长不够快.
其业务增长主要由于各银行的理财产品销售快速增长,从而引起了银行理财相关的系统合同快速增长,在加上中间业务平台、手机银行以及人行二代支付等相关的软件产品,也贡献了不少的合同毛利和营业收入.
公司2011年在基金与机构理财行业增长不够快,这主要是由于基金行业连续两年的低迷、公募基金的资产规模持续缩水,导致公司2011年在基金行业的增长极其缓慢;可以说,公司2011年在基财行业的增长主要得益于在信托行业的积极拓展,并迅速成为其行业的主要供应商.
受益于近年国内各类产权交易所(包括矿业权、林业权等)和文化艺术品交易所的繁荣,2011年科技事业部的合同毛利实现了一定增长.
但后来由于国务院8号文的正式出台,国家开始了对国内各类交易所的清理整顿,这在一定程度上影响了这些合同的收入确认,因而导致了公司在该领域的营业收入有了较大幅度的下降.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告202011年公司2.
0业务继续处于拓展期、主要体现费用化,其中上海聚源、数米网及个人理财事业部的合计亏损额将近3000万元.
2011年,上海聚源无论是人员数量、还是合同毛利、营业收入等方面都实现了80%以上的增长,其于年初新推出的"投资终端"产品也获得市场的较高认可.
在算法交易方面,公司跟两家证券公司合作的系统已经正式在十几家基金公司部署上线.
(2)公司内部管理2011年公司开始引进类似IPD(IntegratedProductDevelopment)的产品管理体系,更加强化产品经理在整个产品生命周期中所起的核心作用,强调在公司推进产品化的大方向下在产品市场需求调研、产品概念设计和用户体验设计(UED)环节投入比以前更多的资源和精力.
把产品经理作为产品决策中最重要的责任人,以及作为事业部内最基础的"业务经营者".
由于该管理体系涉及到各事业部整体的组织结构的调整以及较大范围人员的重新定位,故目前还只是在部分事业部中进行了试点.
后续,马上将在所有恒生2.
0的业务全覆盖,尽快在恒生1.
0业务上全面推广.
由于公司现在一些主要事业部的规模已经达到了六、七百人了,这大概相当于2005或2006年的整个恒生,故各事业部内部更加细致和深入的人力资源管理工作就显得尤其突出.
为此,2011年我们开始参考了一些管理领先的IT企业的做法,将公司人力资源部的人员进行虚拟的重组:除了承担原有的工作职能,还对每个大的事业部形成由2到3个人组成的HRG团队,成为各业务单元负责人的BP(BusinessPartner).
在公司"体验创新价值"的年度主题要求下,职能部门不仅要强化内部客户的概念,更要注重内部客户的体验和满意度.
"不在乎你说了什么、做了什么,而在乎你的内部客户听到了什么、感受到了什么,在乎你的内部客户觉得你实实在在的为他创造了什么样的价值.
"根据这些要求,各职能部门重新梳理了本部门的职能使命与工作范围、进一步清晰了其应该服务的各类"客户"、总结了这些"客户"的核心需求以及能部门应该提供的核心价值、本部门需要提升和强化的核心能力、并变成可持续建设这些核心能力的行动.
3、对公司未来发展的展望公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否(1)2012年市场形势分析由于公司业务跟中国资本市场有非常密切的关系,基于目前掌握的信息,我们对2012年所处行业的市场形式判断是:"不确定性很大,但机会也很大".
不利因素是:2012年中国宏观经济增长将会趋缓,这已成为整个社会的共识,而作为反映经济发展预期的资本市场恐怕也难言很乐观,这些将会直接影响证券公司、基金公司以及阳光私募的盈利能力,从而影响其在IT系统上投入的意愿.
有利因素是:新任证监会领导推动的一系列有关资本市场恒生电子股份有限公司2011年年度报告21的改革和创新,都需要大量IT系统的支撑,对于证券公司、期货公司和基金公司来说,这些系统的建设又是非常刚性的.
现在就已经明确并正在推动的业务创新有:转融通、高收益债、OTC、跨境ETF、原油期货、白银期货、外盘期货等.
另外,现在越来越被金融机构所接受和推崇的程序化交易和套利系统需求也可能在2012年迎来较为快速的增长.
受益于过去两年信托行业的资产管理规模不断扩大,其盈利能力也不断增强,我们判断2012年信托行业的IT投入仍旧会继续快速增长.
无论是在支撑其已有的业务方面,还是在支持其不断的创新需求方面,IT系统将会越来越成为其竞争力的一部分.
对我们目前的体量而言,银行IT服务市场一直足够大,关键是看我们如何增强在细分市场领域的产品及软件解决方案的能力,以及客户的经营能力,从而提高利润率.
2012年,除了传统公司的银行理财产品、中间业务平台、电子银行领域的需求会继续增长外,由于利率市场化的条件逐步具备,各大银行(包括股份制商业银行)在大力推广理财产品销售的同时,会抢占高端客户,聚焦财富管理,从而延伸出"银行专户理财系统"和"银行客户资产管理平台"等系统需求出来.
同样是利率市场化的推动,现在银行的金融市场部已经开始在"资金交易管理系统"建设上加大投入了.
另外,在政府推动解决中小企业融资难的背景下,供应链金融的需求也会增大,我们将会推出以现金管理为中心,整合票据、供应链、对公理财的"银行对公业务平台".
对于金融资讯服务市场而言,由于目前聚源的体量还较小,所以只要我们的产品足够有特色,市场空间不是问题.
人力资源方面,根据最近CPI有所走低的趋势,我们预计:2012年员工薪酬上涨的压力应该会比过去两年有所缓解.
(2)2012年公司经营计划2012年公司的营业收入预算总额为12.
9亿元,费用预算总额(含2012年可能产生的实施股权激励计划的期权费用)为7.
3亿元.
(3)2012年资金需求情况2012年公司相关项目的资金需求将根据实际情况,通过自有资金、银行贷款以及其他途径来完成.
(4)重点工作及措施公司确定2012年的年度主题是"深耕细作,成就所托".
我们将会更加强调精细化管理,充分挖掘各项内部潜力(尤其是充分释放和挖掘公司员工的巨大潜能),节省各项费用开支,加强技术、产品及人员的复用,从而提高公司整体的运营效率,而在人员增长速度上将会严格编制控制.
另外,在我们选择的行业和细分市场领域,我们还需要继续"深耕",在我们认为非常重要的战略重点产品上,我们会更加潜心耕耘、彻底做深做透,确保在所在行业的江湖地位能够不断的提高.
整体来说,希望能最终实现收入的增长速度能够超过费用的增长速度.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告22公司在2011年底公布了股票期权激励计划草案,该计划对凝聚和稳定公司的核心骨干起到了较为明显的作用,员工普遍对公司"成长与分享"的企业文化更有信心.
2012年各传统事业部除了要努力抓住各个方面的市场机会之外,我们仍将会在信托行业继续加大投入力度,继续提升销售收入和占有率,并进一步成为"信托行业最值得信赖和尊重和合作伙伴".
2012年中,我们将会有完全针对类似阳光私募的中小机构投资者的软件产品发布,希望它能成为恒生一个新的重要的2.
0业务的布局.
聚源除了依靠自身的人才积累去努力完善产品和拓展市场外,总部还会在技术、人员和管理能力上加大对其帮助和支持的力度,希望其合同毛利能在上年的基础上翻上一番,而产品的渗透率和美誉度方面也能较快提升.
投资交易与金融资讯的结合应该是一个趋势,相信随着聚源跟恒生原有1.
0业务的进一步深入整合,聚源的发展将会逐步的进入快车道.
.
2012年公司将开始启动全面预算管理工作,做好公司、事业部及部门三级预算管理工作,强化各级业务负责人的经营意识,提高其精细化的业务运营能力.
该项目也将会间接的推动公司项目管理体系的进一步完善和升级,而且会推动公司的管理会计水平也上一个台阶.
该项目预计需要三年以上的时间才能真正落地,我们会考虑先请咨询,内部固化了流程和体系之后,再考虑上专门的信息系统.
(二)公司投资情况单位:万元报告期内投资额6,968.
25投资额增减变动数-7,731.
45上年同期投资额14,699.
7投资额增减幅度(%)-52.
6被投资的公司情况被投资的公司名称主要经营活动占被投资公司权益的比例(%)备注上海力铭科技有限公司银行电子票据业务软件的开发100天津鼎晖嘉瑞股权投资基金合伙企业(有限合伙)从事房地产相关投资天津鼎晖股权投资一期基金(有限合伙)从事PE股权投资北京义云清洁技术创业投资有限公司清洁环保技术的应用和投资5杭州恒生鼎汇科技有限公司科技园建设和运营10.
58杭州数米网科技有限公司基金网站的运营391、委托理财及委托贷款情况恒生电子股份有限公司2011年年度报告23(1)委托理财情况单位:元币种:人民币受托人名称委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期报酬确定方式实际收回本金金额实际获得收益是否经过法定程序计提减值准备金额是否关联交易资金来源是否为幕集资金关联关系招行点贷成金14天理财产品116,500,000.
002011年1月5日2011年12月30日116,500,000.
001,684,483.
21是否否农行金钥匙安心得利人民币理财产品27,500,000.
002011年1月24日2011年12月30日27,500,000.
00148,134.
81是否否兴业银行理财产品20,000,000.
002011年1月26日2011年4月30日20,000,000.
0097,413.
70是否否工行共赢3号2011年第18期B款理财产品2,000,000.
002011年4月20日2011年5月31日2,000,000.
005,753.
42是否否合计166,000,000.
00///166,000,000.
001,935,785.
14////2、募集资金使用情况报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告243、非募集资金项目情况单位:元币种:人民币项目名称项目金额项目进度项目收益情况上海力铭科技有限公司11,182,500.
00收购款分三期支付,本期支付最后一笔款项.
本年度收益114.
66万元天津鼎晖嘉瑞股权投资基金合伙企业(有限合伙)5,000,000.
00承诺投入1000万元,合计共投入1000万元尚处投入期天津鼎晖股权投资一期基金(有限合伙)4,000,000.
00承诺出资8000万元,合计共出资7600万元.
尚处投入期北京义云清洁技术创业投资有限公司6,000,000.
00承诺出资2000万元,合计出资2000万元.
尚处投入期杭州恒生鼎汇科技有限公司40,000,000.
00增资请见年报附注杭州数米网科技有限公司3,500,000.
00增资请见年报附注合计69,682,500.
00//(三)陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果报告期内,公司无会计政策、会计估计变更.
(四)董事会日常工作情况1、董事会会议情况及决议内容会议届次召开日期决议内容决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期四届六次2011年3月19日见相关报纸公告中国证券报、上海证券报2011年3月22日四届七次2011年4月25日中国证券报、上海证券报2011年4月26日四届八次2011年8月25日中国证券报、上海证券报2011年8月29日四届九次2011年9月16日中国证券报、上海证券报2011年9月17日四届十次2011年10月26日中国证券报、上海证券报2011年10月28日四届十一次2011年11月21日中国证券报、上海证券报2011年11月22日四届十二次2011年12月22日中国证券报、上海证券报2011年12月23日2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内,董事会有效执行了股东大会的各项决议.
3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报恒生电子股份有限公司2011年年度报告25告报告期内,审计委员会进一步完善了组织机构,增加了审计室编制,配备专业人员三名.
2011年8月,委员会执行主席刘曙峰先生因个人原因辞职.
报告期间,公司董事会审计委员会审核了公司2011年1季度报告及摘要、2011年中期报告及摘要和2011年第三季度报告及摘要,认为该报告内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,所包含的信息从各个方面真实地反映出公司的财务状况及经营成果和现金流量,并提请董事会对相关报告进行审议.
审计委员会2011年年度报告编制工作中的履职情况:根据证监会和交易所的有关规定,公司审计委员会与会计师事务所协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排;在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表,认为该报表内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定;在审计过程中,审计委员会在年报审计工作期间督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告;年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会再一次审阅了公司财务会计报表,认为该报表内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定.
年审注册会计师出具最终审计意见后,审计委员会对年度财务会计报进行了表决,审计委员会全体成员保证公司2011年财务报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任,形成决议后提交公司董事会审核;同时,公司董事会审计委员会认为天健会计师事务所已按有关规定完成了公司2011年度的审计工作,决定继续聘任天健会计师事务所为公司2012年度财务报告审计机构.
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告报告期内,董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》和公司董事会《薪酬与考核委员会组织和工作办法》赋予的职责积极开展工作,完成相应的工作任务.
2011年3月,薪酬与考核委员会依据去年薪酬与考核委员会制定的工作和考核目标对2010年的薪酬与考核工作做了总结和肯定,并结合公司的实际情况,依照2010年的各项制度和办法对公司高管各项薪酬和业绩指标进行了考核.
薪酬与考核委员会根据公司的行业发展背景和实际情况,经与经营层探讨并充分交流后共同制定了《2011年度总经理经营责任书》,递交四届六次董事会审议通过.
薪酬与考核委员会分别对《公司2011年度报告》、《总经理2011年工作报告》、《2011年董事会工作报告》、《公司2011年决算报告》进行了审阅,同时根据2011年的相关制度和考核办法对恒生电子2011年度薪酬和业绩考核进行了审核.
薪酬与考核委员会认为董事及高级管理人员2011年度的考核结果符合公司相关考核制度的规定.
5、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况2010年4月21日,公司召开的四届三次董事会审议通过了《对外信息报送和使用管理制度》,之后董事会办公室向公司各部门传达了该制度,并督促对外报送信息按照该制度相关规定进行登记和自查,没有发现有违规情况.
6、董事会对于内部控制责任的声明公司于2012年3月27日召开四届十三次董事会,审议通过《恒生电子内部控制制度规范实施工作方案》、《关于成立公司内控领导小组的议案》,在董事会的领导下逐步推进内部控制体系的建设和自查,并按要求于2013年年初,与年报一起披露公司内部控制审计报告.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告267、应于2012年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案公司于2012年3月27日召开四届十三次董事会,审议通过《恒生电子内部控制制度规范实施工作方案》、《关于成立公司内控领导小组的议案》,决定成立以董事长彭政纲为组长的内控领导小组,制定了内部控制建设工作计划,包括各阶段工作任务,计划完成时间及责任人.
决定参照年报审计机构选聘制度聘请会计师事务所,负责对内部控制实施工作进行审计.
2012年将积极配合会计师事务所的审计工作,提供审计所需的内控文件和资料,做好内部控制审计工作.
并且按照要求与2012年年报一起披露2012年公司内部控制审计报告.
8、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况2010年4月21日,公司召开的四届三次董事会审议通过了《内幕信息知情人登记备案制度》.
之后每次年报及其他重大敏感信息披露前后均按照该制度相关规定进行登记和自查,没有发现有利用内幕信息买卖公司股份的情况.
9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单:否公司不存在重大环保问题.
公司不存在其他重大社会安全问题.
(五)现金分红政策的制定及执行情况公司章程规定:最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十.
公司历年来严格执行章程规定的分红政策.
(六)利润分配或资本公积金转增股本预案恒生电子股份有限公司(母公司)2011年度共实现净利润276,727,303.
48元(单位:人民币元,下同),依据《公司法》和《公司章程》的规定,先提取10%法定公积金,加上以前年度利润结转,根据实际情况,公司拟按以下顺序实施分配方案:1.
提取10%法定公积金27,672,730.
35元.
2.
以2011年总股本623,750,400股为基数,向全体股东按每10股派现金0.
8元(含税),派现总计49,900,032元.
3.
剩余可分配利润部分结转至下一年度.
(七)公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况:单位:万元币种:人民币分红年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)20082.
512.
52,970.
2413,408.
8922.
15恒生电子股份有限公司2011年年度报告27200940.
502,227.
6820,561.
1310.
83201000.
503,118.
75221,866.
6914.
26九、监事会报告(一)监事会的工作情况召开会议的次数5监事会会议情况监事会会议议题四届六次监事会于3月19日在公司会议室举行审议通过《公司2010年度报告》、《2010年公司监事会工作报告》、《公司2010年度财务决算报告》、《公司2010年度利润分配预案》、《关于续聘天健会计师事务所的议案》.
四届七次监事会于4月25日在公司会议室举行审议通过《公司2011年1季度报告》四届八次监事会于8月25日在公司会议室举行审议通过《公司2011年半年度报告》四届九次监事会于10月26日在公司会议室举行审议通过《公司2011年3季度报告》四届十次监事会于12月22日在公司会议室举行审议通过《公司股票期权激励计划(草案)及摘要》、《关于核实公司股票期权激励对象名单的议案》、《公司股票期权激励计划考核管理办法》.
公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他相关法律、法规赋予的职权,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况,公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督、检查,认为公司能够严格依法规范运作,经营决策科学合理,重大决策依照《公司章程》有关规定,履行了必要的决策程序.
监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为.
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他相关法律、法规赋予的职权,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况,公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督、检查,认为公司能够严格依法规范运作,经营决策科学合理,重大决策依照《公司章程》有关规定,履行了必要的决策程序.
监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为.
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司2011年度财务结构合理,财务状况良好.
天健会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告和对所涉及事项作出的评价是客观公正的,公司2011年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果.
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见报告期内无募集资金使用情况.
(五)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见报告期内,公司收购、出售资产交易价格合理,无内幕交易及损害部分股东的权益或造成公恒生电子股份有限公司2011年年度报告28司资产流失的情况发生.
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见报告期内,公司关联交易事项符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司《章程》的规定.
关联交易的定价合理,不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况.
十、重要事项(一)重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼、仲裁事项.
(二)破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况本年度公司无破产重整相关事项.
(三)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1、证券投资情况序号证券品种证券代码证券简称最初投资成本(元)持有数量(股)期末账面价值(元)占期末证券总投资比例(%)报告期损益(元)1资产管理计划B60001汇金1号4,000,000.
003,960,240.
003,719,457.
4114.
7759,234.
212创新型基金479026光大-中金添富牛保本1号2,020,000.
002,000,055.
552,040,056.
668.
1140,001.
113资产管理计划DE0002国海内需增长集合计划2,000,000.
002,000,000.
001,708,200.
006.
79378,206.
364封闭式基金500058基金银丰2,034,529.
561,957,000.
001,499,062.
005.
96-448,153.
005开放式基金261001景顺长城稳定收益债券1,500,000.
001,495,843.
461,459,500.
005.
80-40,500.
006创新型基金150007长盛同庆B2,000,400.
002,000,000.
001,148,000.
004.
56-632,000.
007开放式基金080007长盛同鑫保本1,000,000.
00995,354.
881,018,248.
044.
0418,248.
04恒生电子股份有限公司2011年年度报告298开放式基金710001富安达优势成长基金1,000,000.
00990,619.
01944,951.
473.
76-55,048.
539资产管理计划B40003国联金如意3号1,000,000.
00992,083.
33852,497.
213.
39-147,502.
7910开放式基金690003民生加银精选1,000,000.
00992,393.
49691,698.
262.
75-307,641.
98期末持有的其他证券投资11,765,280.
00/11,765,280.
0040.
07-3,527,629.
48报告期已出售证券投资损益////1,935,785.
14合计29,320,209.
56/26,846,951.
05100%-2,727,000.
92期末持有的其它证券投资包括:紫鑫一号投资成本500万,期末市值461.
56万元,中原证券炎黄一号投资成本100市值76.
88万;华泰造福桑梓集合计划成本100万,期末市值64.
82万;富国沪深300基金投资成本50万,期末市值85.
51万,财通价值基金成本50万,期末市值49.
41万.
2、持有其他上市公司股权情况单位:元证券代码证券简称最初投资成本占该公司股权比例(%)期末账面价值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源000783长江证券24,000,000.
00929,500.
00-458,575.
00可供出售金融资产600446金证股份51,966,701.
3142,301,243.
60-6,916,805.
38可供出售金融资产300270中威电子10,000,000.
0063,945,000.
0045,853,250.
00可供出售金融资产合计85,966,701.
31/107,175,743.
6038,477,869.
62//3、持有非上市金融企业股权情况所持对象名称最初投资成本(元)持有数量(股)占该公司股权比例(%)期末账面价值(元)报告期损益(元)报告期所有者权益变动(元)会计核算科目股份来源青岛商业52,000,000.
0020,000,000.
000.
7852,000,000.
00长期股权投资恒生电子股份有限公司2011年年度报告30银行合计52,000,000.
0020,000,000.
00/52,000,000.
00//4、买卖其他上市公司股份的情况(四)资产交易事项1、收购资产情况单位:万元币种:人民币交易对方或最终控制方被收购资产购买日资产收购价格自收购日起至本年末为上市公司贡献的净利润自本年初至本年末为上市公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并)是否为关联交易(如是,说明定价原则)资产收购定价原则所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移该资产贡献的净利润占上市公司净利润的比例(%)关联关系刘大力、刘飞上海力铭科技有限公司100%的股权2009年6月11日4,754.
752,125.
82114.
66否对赌协议约定是是(五)报告期内公司重大关联交易事项1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因杭州恒生参股子公购买商品电子产品市场价971,210.
791.
02恒生电子股份有限公司2011年年度报告31数字设备科技有限公司司合计//971,210.
791.
02///(六)重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项(1)托管情况本年度公司无托管事项.
(2)承包情况本年度公司无承包事项.
(3)租赁情况本年度公司无租赁事项.
2、担保情况单位:万元币种:人民币公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联关系恒生电子杭州恒生百川科技有限公司18,0002010年6月23日2013年6月22日一般担保否否0否是其他报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)18,000报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)18,000公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计7,275报告期末对子公司担保余额合计(B)7,275公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)担保总额(A+B)25,275恒生电子股份有限公司2011年年度报告32担保总额占公司净资产的比例(%)20.
75杭州恒生百川科技有限公司2009年由恒生电子股份有限公司控股69.
7%股权的杭州恒生科技园有限公司(占75%股权)及天津鼎晖恒瑞股权投资基金(有限合伙)共同投资设立,2010年11月,杭州恒生百川科技有限公司经增资,股权发生了变更,杭州恒生科技园有限公司股权比例下降为35%.
该项担保发生于2009年11月,延续到本报告期.
3、其他重大合同本年度公司无其他重大合同.
(七)承诺事项履行情况1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺背景承诺类型承诺方承诺内容是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与股改相关的承诺其他杭州恒生电子集团有限公司承诺在股权分置改革方案实施后,以其持有的恒生电子400万股股份用作对恒生电子员工实施股权激励计划使用.
否是由于公司实施了2005年度利润分配和资本公积金转增股本方案,公司的总股本由股权分置改革完成时的10200万股变更为14280万股.
因此集团公司用于激励的股票数额相应由400万股变更为560万股.
2007年1月董事会审议同意将其中的4,238,915股转让给公司部分员工,上述事项于2007年3月办理完毕.
剩余1,361,085股尚未实施,经过公司2006年、2007年、2008年、2009公积金转增股本及利润分配后,未实施部分股份余额为5945220股.
后因证监会颁布了股权激励的相关政策,原方案不符合相关政策的履行要求,余留部分一直不余留的股权在公司新一期股权激励计划中一起解决.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告33能实施下去.
(八)聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币是否改聘会计师事务所:否原聘任现聘任境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)天健会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬103境内会计师事务所审计年限9(九)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责.
(十)其他重大事项的说明本年度公司无其他重大事项.
(十一)信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径被认定为国家规划布局内重点软件企业的公告中国证券报B002、上海证券报B462011年2月25日http://www.
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cn董事会决议公告、监事会决议公告、2010年度报告中国证券报B044、上海证券报B322011年3月22日http://www.
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cn股东大会决议公告中国证券报B018、上海证券报B492011年4月13日http://www.
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cn董事会决议公告、2011年1季度报告中国证券报B026、上海证券报B802011年4月26日http://www.
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cn年报更正公告中国证券报B003、上海证券报B162011年5月5日http://www.
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cn分红派息实施公告中国证券报A38、上海证券报B252011年5月11日http://www.
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cn提示性公告中国证券报B002、上海证券报B242011年5月17日http://www.
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cn控股子公司对外提供担保的公告中国证券报B007、上海证券报B242011年6月10日http://www.
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cn关于股份质押的提示性公告中国证券报B015、上海证券报B242011年7月6日http://www.
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cn董事会决议公告、2011年半年度报中国证券报B030、上海证券报2022011年8月29日http://www.
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cn恒生电子股份有限公司2011年年度报告34告、副董事长辞职的公告董事会决议公告、关联交易公告中国证券报B003、上海证券报172011年9月17日http://www.
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cn发行短期融资券获注册的公告中国证券报B006、上海证券报B322011年10月11日http://www.
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cn关于股份质押的提示性公告中国证券报B003、上海证券报B172011年10月20日http://www.
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cn董事会决议公告、2011年三季度报告中国证券报B034、上海证券报B172011年10月28日http://www.
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cn关于数米网公司本次增资扩股事项终止的公告中国证券报A28、上海证券报B222011年11月4日http://www.
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cn董事会决议公告、关联交易公告中国证券报B019、上海证券报B172011年11月22日http://www.
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cn数米网公司增资扩股的后续公告中国证券报B002、上海证券报B242011年12月13日http://www.
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cn重大事项停牌公告中国证券报B001、上海证券报102011年12月19日http://www.
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cn董事会决议公告、监事会决议公告中国证券报B014、上海证券报B282011年12月23日http://www.
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cn十一、财务会计报告公司年度财务报告已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师沃巍勇、陈彩琴审计,并出具了标准无保留意见的审计报告.
(一)审计报告审计报告天健审〔2012〕1398号恒生电子股份有限公司全体股东:我们审计了后附的恒生电子股份有限公司(以下简称恒生电子公司)财务报表,包括2011年12月31日的合并及母公司资产负债表,2011年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告35审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,恒生电子公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了恒生电子公司2011年12月31日的合并及母公司财务状况以及2011年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:沃巍勇中国·杭州中国注册会计师:陈彩琴二〇一二年三月二十七日(二)财务报表合并资产负债表2011年12月31日编制单位:恒生电子股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产:货币资金1528,763,271.
09411,451,033.
65结算备付金拆出资金交易性金融资产225,164,531.
77187,904,667.
10应收票据应收账款3167,954,594.
9684,712,262.
96预付款项52,868,733.
532,471,029.
12应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利恒生电子股份有限公司2011年年度报告36其他应收款410,672,290.
2811,578,910.
25买入返售金融资产存货6155,370,002.
68191,973,446.
60一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计890,793,424.
31890,091,349.
68非流动资产:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产7189,108,625.
75133,929,400.
90持有至到期投资长期应收款长期股权投资9481,135,333.
66390,011,557.
51投资性房地产1036,710,465.
2137,293,678.
67固定资产1188,887,552.
2987,604,528.
55在建工程1271,034.
24工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产1348,919,028.
6753,674,162.
89开发支出商誉14长期待摊费用153,918,735.
671,358,623.
43递延所得税资产167,234,165.
544,719,413.
73其他非流动资产非流动资产合计855,984,941.
03708,591,365.
68资产总计1,746,778,365.
341,598,682,715.
36流动负债:短期借款1833,750,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据196,150,000.
00应付账款2043,795,368.
8142,181,631.
49恒生电子股份有限公司2011年年度报告37预收款项21100,199,200.
86139,305,953.
81卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬2264,011,566.
8549,306,251.
19应交税费2351,126,981.
7740,884,446.
31应付利息24207,368.
75188,993.
44应付股利其他应付款2554,296,567.
8060,001,189.
26应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债2745,250,000.
00其他流动负债284,036,003.
271,500,000.
00流动负债合计362,923,058.
11373,268,465.
50非流动负债:长期借款2971,500,000.
00138,250,000.
00应付债券长期应付款专项应付款预计负债263,047,301.
432,430,003.
19递延所得税负债165,433,015.
321,679,250.
61其他非流动负债非流动负债合计79,980,316.
75142,359,253.
80负债合计442,903,374.
86515,627,719.
30所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)30623,750,400.
00623,750,400.
00资本公积3148,971,770.
7743,220,320.
63减:库存股专项储备盈余公积32119,656,385.
2093,351,846.
17一般风险准备未分配利润33426,098,168.
51230,547,947.
87外币报表折算差额-490,930.
96-108,610.
90恒生电子股份有限公司2011年年度报告38归属于母公司所有者权益合计1,217,985,793.
52990,761,903.
77少数股东权益85,889,196.
9692,293,092.
29所有者权益合计1,303,874,990.
481,083,054,996.
06负债和所有者权益总计1,746,778,365.
341,598,682,715.
36法定代表人:彭政纲主管会计工作负责人:傅美英会计机构负责人:曾玉梅母公司资产负债表2011年12月31日编制单位:恒生电子股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产:货币资金426,841,762.
03179,438,064.
18交易性金融资产22,918,491.
39184,879,787.
44应收票据应收账款1129,436,887.
9348,244,380.
38预付款项535,873.
081,357,602.
06应收利息应收股利其他应收款213,901,606.
9410,541,619.
15存货10,896,054.
1234,830,206.
27一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计604,530,675.
49459,291,659.
48非流动资产:可供出售金融资产189,108,625.
75133,929,400.
90持有至到期投资长期应收款长期股权投资3601,411,482.
26551,443,161.
47投资性房地产18,618,904.
1720,566,343.
72固定资产76,700,416.
5975,569,845.
60在建工程71,034.
24工程物资恒生电子股份有限公司2011年年度报告39固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产9,283,372.
588,691,177.
25开发支出商誉长期待摊费用1,641,598.
45436,306.
90递延所得税资产4,945,746.
053,779,879.
89其他非流动资产非流动资产合计901,781,180.
09794,416,115.
73资产总计1,506,311,855.
581,253,707,775.
21流动负债:短期借款20,000,000.
00交易性金融负债应付票据6,150,000.
00应付账款11,451,465.
4011,701,222.
36预收款项41,674,140.
7746,437,590.
55应付职工薪酬58,034,313.
0743,607,984.
09应交税费40,354,643.
1829,754,029.
92应付利息73,150.
00应付股利其他应付款40,325,175.
9643,952,539.
52一年内到期的非流动负债其他流动负债1,500,000.
00流动负债合计191,912,888.
38203,103,366.
44非流动负债:长期借款44,000,000.
0047,000,000.
00应付债券长期应付款专项应付款预计负债2,794,366.
172,152,968.
83递延所得税负债5,433,015.
321,679,250.
61其他非流动负债非流动负债合计52,227,381.
4950,832,219.
44负债合计244,140,269.
87253,935,585.
88恒生电子股份有限公司2011年年度报告40所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)623,750,400.
00623,750,400.
00资本公积74,582,095.
3857,722,482.
48减:库存股专项储备盈余公积121,024,576.
5293,351,846.
17一般风险准备未分配利润442,814,513.
81224,947,460.
68所有者权益(或股东权益)合计1,262,171,585.
71999,772,189.
33负债和所有者权益(或股东权益)总计1,506,311,855.
581,253,707,775.
21法定代表人:彭政纲主管会计工作负责人:傅美英会计机构负责人:曾玉梅合并利润表2011年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入341,048,193,404.
23867,227,002.
43其中:营业收入341,048,193,404.
23867,227,002.
43利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本858,528,112.
45719,113,039.
20其中:营业成本34213,700,594.
01214,173,065.
51利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加3539,732,922.
5131,120,349.
95销售费用36174,327,471.
48144,335,688.
02管理费用37421,428,949.
85326,031,012.
35财务费用381,022,648.
61-641,975.
59恒生电子股份有限公司2011年年度报告41资产减值损失418,315,525.
994,094,898.
96加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)39-7,685,416.
79-8,203,757.
76投资收益(损失以"-"号填列)4034,732,071.
1415,989,395.
89其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,212,130.
972,184,937.
81汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)216,711,946.
13155,899,601.
36加:营业外收入4270,610,957.
0888,838,361.
18减:营业外支出431,477,462.
661,089,819.
61其中:非流动资产处置损失43417,938.
41110,129.
50四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)285,845,440.
55243,648,142.
93减:所得税费用4423,835,399.
2021,969,448.
53五、净利润(净亏损以"-"号填列)262,010,041.
35221,678,694.
40归属于母公司所有者的净利润254,410,470.
99218,666,875.
87少数股东损益7,599,570.
363,011,818.
53六、每股收益:(一)基本每股收益450.
410.
35(二)稀释每股收益450.
410.
35七、其他综合收益4613,457,425.
05962,295.
77八、综合收益总额275,467,466.
40222,640,990.
17归属于母公司所有者的综合收益总额269,278,218.
90219,629,171.
64归属于少数股东的综合收益总额6,189,247.
503,011,818.
53法定代表人:彭政纲主管会计工作负责人:傅美英会计机构负责人:曾玉梅母公司利润表2011年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入4855,757,117.
48680,014,582.
11减:营业成本4126,509,042.
23113,487,955.
90营业税金及附加24,170,611.
9619,793,819.
79销售费用149,111,859.
53128,717,596.
86恒生电子股份有限公司2011年年度报告42管理费用348,913,472.
94266,902,120.
29财务费用2,304,132.
741,227,252.
07资产减值损失4,084,677.
222,635,279.
07加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)-7,413,837.
51-8,187,187.
42投资收益(损失以"-"号填列)535,120,448.
9716,756,834.
97其中:对联营企业和合营企业的投资收益53,558,756.
902,337,242.
60二、营业利润(亏损以"-"号填列)228,369,932.
32155,820,205.
68加:营业外收入68,716,541.
2585,667,080.
51减:营业外支出1,246,878.
54860,682.
68其中:非流动资产处置损失360,270.
1152,732.
80三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)295,839,595.
03240,626,603.
51减:所得税费用19,112,291.
5516,750,435.
25四、净利润(净亏损以"-"号填列)276,727,303.
48223,876,168.
26五、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益六、其他综合收益16,859,612.
90889,279.
48七、综合收益总额293,586,916.
38224,765,447.
74法定代表人:彭政纲主管会计工作负责人:傅美英会计机构负责人:曾玉梅合并现金流量表2011年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,019,523,880.
49979,631,430.
10客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额恒生电子股份有限公司2011年年度报告43收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还52,767,427.
0049,436,433.
43收到其他与经营活动有关的现金142,604,738.
62163,380,747.
98经营活动现金流入小计1,114,896,046.
111,192,448,611.
51购买商品、接受劳务支付的现金191,910,273.
12348,083,121.
57客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金324,147,933.
68242,407,028.
70支付的各项税费137,570,390.
31105,017,619.
60支付其他与经营活动有关的现金2265,173,483.
02323,554,169.
71经营活动现金流出小计918,802,080.
131,019,061,939.
58恒生电子股份有限公司2011年年度报告44经营活动产生的现金流量净额196,093,965.
98173,386,671.
93二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,681,457,593.
02179,574,721.
89取得投资收益收到的现金2,272,566.
326,028,569.
86处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额460,410.
1335,357,323.
54处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,684,190,569.
47220,960,615.
29购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25,320,855.
2111,884,316.
23投资支付的现金1,625,201,972.
50507,564,104.
72质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额41,972,274.
89支付其他与投资活动有关的现金331,996,739.
9526,358,892.
32投资活动现金流出小计1,682,519,567.
66587,779,588.
16投资活动产生的现金流量净额1,671,001.
81-366,818,972.
87三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金26,500,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金26,500,000.
00取得借款收到的现金250,650,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动18,530,722.
63恒生电子股份有限公司2011年年度报告45有关的现金筹资活动现金流入小计45,030,722.
63250,650,000.
00偿还债务支付的现金55,250,000.
00107,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金51,913,180.
0030,457,793.
85其中:子公司支付给少数股东的股利、利润11,700,000.
00支付其他与筹资活动有关的现金4420,000.
0018,530,722.
63筹资活动现金流出小计107,583,180.
00155,988,516.
48筹资活动产生的现金流量净额-62,552,457.
3794,661,483.
52四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-469,608.
82307,028.
91五、现金及现金等价物净增加额134,742,901.
60-98,463,788.
51加:期初现金及现金等价物余额392,612,167.
49491,075,956.
00六、期末现金及现金等价物余额527,355,069.
09392,612,167.
49法定代表人:彭政纲主管会计工作负责人:傅美英会计机构负责人:曾玉梅母公司现金流量表2011年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金861,626,790.
09740,182,646.
05收到的税费返还52,575,143.
5646,460,513.
53收到其他与经营活动有关的现金99,104,191.
36163,548,058.
38经营活动现金流入小计1,013,306,125.
01950,191,217.
96购买商品、接受劳务123,125,082.
58155,928,889.
90恒生电子股份有限公司2011年年度报告46支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金265,917,897.
68195,510,753.
27支付的各项税费118,062,277.
1695,677,276.
39支付其他与经营活动有关的现金290,313,342.
50306,432,608.
50经营活动现金流出小计797,418,599.
92753,549,528.
06经营活动产生的现金流量净额215,887,525.
09196,641,689.
90二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,601,098,596.
5199,492,476.
04取得投资收益收到的现金16,572,566.
326,028,569.
86处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额226,145.
1234,757,127.
94处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,617,897,307.
95140,278,173.
84购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18,868,627.
317,476,479.
43投资支付的现金1,509,335,792.
50401,815,709.
72取得子公司及其他营业单位支付的现金净额59,032,000.
00支付其他与投资活动有关的现金1,034,000.
30投资活动现金流出小计1,529,238,420.
11468,324,189.
15投资活动产生的现金流量净额88,658,887.
84-328,046,015.
31恒生电子股份有限公司2011年年度报告47三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金147,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计147,000,000.
00偿还债务支付的现金23,000,000.
0080,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金34,820,332.
4924,939,261.
10支付其他与筹资活动有关的现金420,000.
00筹资活动现金流出小计58,240,332.
49104,939,261.
10筹资活动产生的现金流量净额-58,240,332.
4942,060,738.
90四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,441.
06-408.
74五、现金及现金等价物净增加额246,303,639.
38-89,343,995.
25加:期初现金及现金等价物余额179,213,920.
65268,557,915.
90六、期末现金及现金等价物余额425,517,560.
03179,213,920.
65法定代表人:彭政纲主管会计工作负责人:傅美英会计机构负责人:曾玉梅合并所有者权益变动表2011年1—12月单位:元币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额623,750,400.
0043,220,320.
6393,351,846.
17230,547,947.
87-108,610.
9092,293,092.
291,083,054,996.
06加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额623,750,400.
0043,220,320.
6393,351,846.
17230,547,947.
87-108,610.
9092,293,092.
291,083,054,996.
06三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)5,751,450.
1426,304,539.
03195,550,220.
64-382,320.
06-6,403,895.
33220,819,994.
42恒生电子股份有限公司2011年年度报告49(一)净利润254,410,470.
997,599,570.
36262,010,041.
35(二)其他综合收益15,250,067.
97-382,320.
06-1,410,322.
8613,457,425.
05上述(一)和(二)小计15,250,067.
97254,410,470.
99-382,320.
066,189,247.
50275,467,466.
40(三)所有者投入和减少资本-9,498,617.
83-1,368,191.
3226,184,309.
1515,317,500.
001.
所有者投入资本26,500,000.
0026,500,000.
002.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他-9,498,617.
83-1,368,191.
32-315,690.
85-11,182,500.
00(四)利润分配27,672,730.
35-58,860,250.
35-11,700,000.
00-42,887,520.
001.
提取盈余公积27,672,730.
35-27,672,730.
352.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-31,187,520.
00-11,700,000.
00-42,887,520.
004.
其他(五)所有者恒生电子股份有限公司2011年年度报告50权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他-27,077,451.
98-27,077,451.
98四、本期期末余额623,750,400.
0048,971,770.
77119,656,385.
20426,098,168.
51-490,930.
9685,889,196.
961,303,874,990.
48单位:元币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储盈余公积一般风未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计恒生电子股份有限公司2011年年度报告51备险准备一、上年年末余额445,536,000.
0057,368,413.
0971,344,252.
83234,379,865.
34-181,627.
19116,275,361.
60924,722,265.
67加:会计政策变更前期差错更正其他-380,023.
49380,023.
49二、本年年初余额445,536,000.
0057,368,413.
0970,964,229.
34234,759,888.
83-181,627.
19116,275,361.
60924,722,265.
67三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)178,214,400.
00-14,148,092.
4622,387,616.
83-4,211,940.
9673,016.
29-23,982,269.
31158,332,730.
39(一)净利润218,666,875.
873,011,818.
53221,678,694.
40(二)其他综合收益889,279.
4873,016.
29962,295.
77上述(一)和(二)小计889,279.
48218,666,875.
8773,016.
293,011,818.
53222,640,990.
17(三)所有者投入和减少资本-22,182,221.
26-31,933,594.
85-54,115,816.
111.
所有者投入资本-32,020,000.
00-32,020,000.
00恒生电子股份有限公司2011年年度报告522.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他-22,182,221.
2686,405.
15-22,095,816.
11(四)利润分配178,214,400.
0022,387,616.
83-222,878,816.
831,207,377.
55-21,069,422.
451.
提取盈余公积22,387,616.
83-22,387,616.
832.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配178,214,400.
00-200,491,200.
00-22,276,800.
004.
其他1,207,377.
551,207,377.
55(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他7,144,849.
323,732,129.
4610,876,978.
78四、本期期末余623,750,400.
0043,220,320.
6393,351,846.
17230,547,947.
87-108,610.
9092,293,092.
291,083,054,996.
06恒生电子股份有限公司2011年年度报告53额法定代表人:彭政纲主管会计工作负责人:傅美英会计机构负责人:曾玉梅本期金额项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额623,750,400.
0057,722,482.
4893,351,846.
17224,947,460.
68999,772,189.
33加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额623,750,400.
0057,722,482.
4893,351,846.
17224,947,460.
68999,772,189.
33三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)16,859,612.
9027,672,730.
35217,867,053.
13262,399,396.
38(一)净利润276,727,303.
48276,727,303.
48(二)其他综合收益16,859,612.
9016,859,612.
90上述(一)和(二)小计16,859,612.
90276,727,303.
48293,586,916.
38(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配27,672,730.
35-58,860,250.
35-31,187,520.
001.
提取盈余公积27,672,730.
35-27,672,730.
352.
提取一般风险准备3.
对所有者-31,187,520.
00-31,187,520.
00恒生电子股份有限公司2011年年度报告55母公司所有者权益变动表2011年1—12月单位:元币种:人民币单位:元币种:人民币上年同期金额项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额445,536,000.
0056,833,203.
0071,344,252.
83227,370,320.
66801,083,776.
49加:会计政策变更(或股东)的分配4.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额623,750,400.
0074,582,095.
38121,024,576.
52442,814,513.
811,262,171,585.
71恒生电子股份有限公司2011年年度报告56前期差错更正其他-380,023.
49-3,420,211.
41-3,800,234.
90二、本年年初余额445,536,000.
0056,833,203.
0070,964,229.
34223,950,109.
25797,283,541.
59三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)178,214,400.
00889,279.
4822,387,616.
83997,351.
43202,488,647.
74(一)净利润223,876,168.
26223,876,168.
26(二)其他综合收益889,279.
48889,279.
48上述(一)和(二)小计889,279.
48223,876,168.
26224,765,447.
74(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配178,214,400.
0022,387,616.
83-222,878,816.
83-22,276,800.
001.
提取盈余公积22,387,616.
83-22,387,616.
832.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配178,214,400.
00-200,491,200.
00-22,276,800.
004.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或恒生电子股份有限公司2011年年度报告57股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额623,750,400.
0057,722,482.
4893,351,846.
17224,947,460.
68999,772,189.
33法定代表人:彭政纲主管会计工作负责人:傅美英会计机构负责人:曾玉梅(三)公司概况恒生电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2000〕48号文批准,由杭州恒生电子集团有限公司、中国投资担保有限公司和黄大成等15位自然人股东在原杭州恒生电子有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,于2000年12月13日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为330000000027505的《企业法人营业执照》,公司现有注册资本62,375.
04万元,股份总数62,375.
04万股(每股面值1元),均系无限售条件的流通股.
公司股票于2003年12月16日在上海证券交易所挂牌交易.
本公司属计算机应用服务行业.
公司经营范围:计算机软件的技术开发、咨询、服务、成果转让;计算机系统集成;自动化控制工程设计、承包、安装;计算机及配件的销售;电子设备、通讯设备、计算机硬件及外部设备的生产、销售,自有房屋的租赁;经营第二类增值电信业务服务(范围详见《增值电信业务经营许可证》,有效期至2013年2月2日),经营进出口业务(范围详见《中华人民共和国进出口企业资格证书》).
主要产品或提供的劳务:证券、金融、交通等行业计算机软件产品和系统集成的开发和销售,计算机及配件的销售等.
(四)公司主要会计政策、会计估计和前期差错:1、财务报表的编制基础:本公司财务报表以持续经营为编制基础.
2、遵循企业会计准则的声明:本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
3、会计期间:本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
4、记账本位币:本公司的记账本位币为人民币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法恒生电子股份有限公司2011年年度报告58(1)同一控制下企业合并的会计处理公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量.
公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(2)非同一控制下企业合并的会计处理公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
6、合并财务报表的编制方法:(1)母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》编制.
7、现金及现金等价物的确定标准:列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
8、外币业务和外币报表折算:(1)外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额.
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或资本公积.
(2)外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示.
9、金融工具:(1)金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件恒生电子股份有限公司2011年年度报告59公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号--或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)所转移金融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
(4)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行恒生电子股份有限公司2011年年度报告60的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.
(5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失.
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失.
10、应收款项:(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(2)按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据:组合名称依据账龄分析法组合应收款项的账龄合并范围内应收款项组合合并范围内的应收款项具有类似的信用风险特征按组合计提坏账准备的计提方法:组合名称计提方法账龄分析法组合账龄分析法合并范围内应收款项组合其他方法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明1年以内(含1年)5%5%1-2年10%10%2-3年30%30%3年以上100%100%组合中,采用其他方法计提坏账准备的:恒生电子股份有限公司2011年年度报告61组合名称方法说明合并范围内应收款项组合单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;经单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的账龄分析法组合中计提坏账准备,具体方法见按组合计提坏账准备的应收款项的确认标准和计提方法.
11、存货:(1)存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于开发过程中的软件产品或施工过程中的系统集成工程,在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料,在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品,以及在开发过程中的开发成本.
(2)发出存货的计价方法1)发出存货采用个别计价法.
2)项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本.
3)发出开发产品按建筑面积平均法核算.
4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销.
5)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
(4)存货的盘存制度永续盘存制恒生电子股份有限公司2011年年度报告62(5)低值易耗品和包装物的摊销方法1)低值易耗品一次摊销法2)包装物一次摊销法12、长期股权投资:(1)投资成本确定1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外).
(2)后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响.
(4)减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备.
13、投资性房地产:(1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物.
(2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销.
资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告6314、固定资产:(1)固定资产确认条件、计价和折旧方法:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产.
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧.
(2)各类固定资产的折旧方法:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物10-4052.
38-9.
50电子设备3-5519.
00-31.
67运输设备5519.
00其他设备3-5519.
00-31.
67(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
15、在建工程:(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认.
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量.
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
(3)资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
16、借款费用:(1)借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
(2)借款费用资本化期间1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
(3)借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入恒生电子股份有限公司2011年年度报告64银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
17、无形资产:(1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量.
(2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)土地使用权50商标10非专利技术5-10著作权10管理软件5-10使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核.
(3)使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
(4)内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:研究阶段,是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查,为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备,将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性;开发阶段相对研究阶段而言,是指完成了研究阶段的工作,在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备.
18、长期待摊费用:长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
19、预计负债:(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现实义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告65(2)公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核.
20、收入:(1)自行开发研制的软件产品销售收入软件产品在同时满足软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的软件产品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现.
对合同规定由公司负责免费维护或免费升级的软件产品,在确认收入的同时,按收入的0.
5%预提软件维护费用.
(2)定制软件销售收入提供定制软件劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供定制软件劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
对合同规定由公司负责免费维护或免费升级的软件产品,在确认收入的同时,按收入的0.
5%预提软件维护费用.
(3)软件服务收入在劳务已经提供,收到价款或取得收款的证据时,确认收入.
(4)系统集成收入在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下,软件收入按上述软件产品销售和定制软件的原则进行确认;在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开核算,且工程安装费是商品销售收入的一部分时,则一并核算,软件产品收入与工程安装收入在整个商品销售时一并确认.
对系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的,在整个系统集成合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法(工程完工进度)确认收入.
(5)外购商品销售收入外购商品包括外购软、硬件商品.
在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
(6)科技园项目销售收入在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现.
出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认恒生电子股份有限公司2011年年度报告66销售收入的实现.
(7)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(8)其他业务收入根据相关合同、协议的约定,与交易相关的经济利益能够流入企业,与收入相关的成本能够可靠地计量时,确认其他业务收入的实现.
21、政府补助:(1)政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
(2)政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
(3)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
22、递延所得税资产/递延所得税负债:(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:①企业合并;②直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
23、经营租赁、融资租赁:公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
24、主要会计政策、会计估计的变更(1)会计政策变更无恒生电子股份有限公司2011年年度报告67(2)会计估计变更无25、前期会计差错更正(1)追溯重述法无(2)未来适用法无(五)税项:1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额17%营业税应纳税营业额公司及子公司定制软件收入(在销售时一并转让著作权、所有权的)以及子公司科技园项目销售收入按5%的税率计缴;系统集成收入(建筑安装工程合同)、增值电信收入按3%的税率计缴.
其他收入按5%的税率计缴.
城市维护建设税应缴流转税税额1%、7%企业所得税应纳税所得额公司、全资子公司上海力铭科技有限公司、控股子公司上海恒生聚源数据服务有限公司本期按15%的税率计缴,其余各境内子公司本期按25%的税率计缴.
境外子公司日本恒生软件株式会社、恒生网络有限公司(香港)、HundsunGlobalServicesInc.
(美国)按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴.
土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额根据国家税务总局国税发〔2010〕53号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定,从事房地产开发的子公司所在地税收政策按房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税,待项目全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告68房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.
2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.
2%、12%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%2、税收优惠及批文(1)增值税优惠及批文根据财政部、国家税务总局财税〔2011〕100号文,公司及子公司软件产品销售(销售自行开发研制的软件产品且未一并转让著作权、所有权)和软件服务收入(版本升级服务)先按17%的税率计缴,实际税负超过3%部分经主管税务部门审核后实行即征即退政策.
(2)营业税优惠及批文根据财政部、国家税务总局财税字[1999]273号文,公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入,免征营业税.
(3)企业所得税优惠及批文根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合发布的浙科发高〔2011〕263号文,公司2011年度通过高新技术企业复审,并取得编号为GF201133000018的《高新技术企业证书》,有效期三年.
本期按15%的税率计缴企业所得税.
根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合批示,上海力铭科技有限公司2011年度通过高新技术企业复审,并取得编号为GF201131000207的《高新技术企业证书》,有效期三年.
本期按15%的税率计缴企业所得税.
根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合批示,上海恒生聚源数据服务有限公司自2010年起被认定为高新技术企业,并取得编号为GR201031000556的《高新技术企业证书》,有效期三年.
本期按15%的税率计缴企业所得税.
(六)企业合并及合并财务报表1、子公司情况(1)通过设立或投资等方式取得的子公司单位:元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲从母公司所有者权益冲恒生电子股份有限公司2011年年度报告69投资的其他项目余额减少数股东损益的金额减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额杭控浙房165,000,000.
00科技115,005,000.
0069.
7069.
70是52,170,747.
85恒生电子股份有限公司2011年年度报告70州恒生科技园有限公司股子公司江杭州地产业园建设与经营等无锡恒华科技发展有限公司控股子公司江苏无锡房地产业50,000,000.
00科技园建设与经营等27,500,000.
0055.
0055.
00是29,487,339.
05杭州恒生数据安全技术有限公司控股子公司浙江杭州软件业14,595,000.
00软件开发、硬件销售等12,799,800.
0087.
7087.
70是1,023,001.
87杭州恒生网络技术全资子公司浙江杭州软件业10,000,000.
00软件开发、硬件销售等10,000,000.
00100.
00100.
00是恒生电子股份有限公司2011年年度报告71服务有限公司杭州恒生科技有限公司控股子公司浙江杭州商业5,000,000.
00软件开发、硬件销售等4,750,000.
0095.
0095.
00是440,419.
97杭州恒生智能系统集成有限公司全资子公司浙江杭州软件业5,000,000.
00软件开发、硬件销售等5,000,000.
00100.
00100.
00是北京钱塘恒生科技有限公司控股子公司北京市软件业2,000,000.
00软件开发、硬件销售等1,970,000.
0098.
50100.
00是9,537.
13上海控股上海管理1,000,000.
00经济信700,000.
0070.
0070.
00是136,823.
90恒生电子股份有限公司2011年年度报告72易锐管理咨询有限公司子公司市咨询息、咨询等日本恒生软件株式会社控股子公司日本软件业38,000,000.
00日元软件开发、硬件销售等18,601,000.
00日元48.
9560.
00是2,613,958.
29恒生网络有限公司全资子公司香港软件业10,000,000.
00港元软件开发10,000,000.
00港元100.
00100.
00是(2)非同一控制下企业合并取得的子公司单位:元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数从母公司所有者权益冲减子公恒生电子股份有限公司2011年年度报告73其他项目余额股东损益的金额司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额HundsunGlobalServicesInc.
全资子公美国软件业3,000.
00美元软件开发3,000.
00美元100.
00100.
00是恒生电子股份有限公司2011年年度报告74司等上海力铭科技有限公司全资子公司上海市软件业3,000,000.
00软件开发等3,000,000.
00100.
00100.
00是上海恒生聚源数据服务有限公司控股子公司上海市软件业40,000,000.
00数据服务等39,990,000.
0099.
97599.
975是7,368.
902、合并范围发生变更的说明报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司本公司原持有杭州数米网科技有限公司(以下简称数米网公司)80%股权,根据数米网公司2011年11月21日股东会决议,数米网公司增加注册资本3,000万元,分别由本公司、西子联合控股有限公司、陈柏青和陈鹏以货币资金认缴.
增资后,数米网公司注册资本变更为5,000万元,其中西子联合控股有限公司出资2,025万元,占其注册资本的40.
50%,成为数米网公司第一大股东,本公司出资1,950万元,占其注册资本的39%.
同时,数米网公司改选董事会后,本公司派出董事成员少于1/2,对其由控制转为重大影响,该公司已于2011年11月23日办妥了工商变更登记手续,故自2011年12月1日起不再将其纳入合并财务报表范围.
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体(1)本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位:元币种:人民币名称处置日净资产期初至处置日净利润杭州数米网科技有限公司32,842,050.
99-4,131,507.
414、境外经营实体主要报表项目的折算汇率1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
3)产生的外币财务报表折算差额,在编制合并报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目单独作为"外币报表折算差额"项目列示.
(七)合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元期末数期初数项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额恒生电子股份有限公司2011年年度报告75现金://408,785.
31//349,811.
98人民币//386,088.
15//349,811.
98日元279,856.
000.
08110322,697.
16银行存款://509,472,306.
98//374,721,886.
17人民币//497,472,003.
57//363,906,057.
27美元227,486.
986.
30091,433,372.
71208,726.
726.
622701,382,334.
45港元3,433,000.
840.
81072,783,133.
783,566,198.
140.
850933,034,584.
98日元95,974,217.
000.
0811037,783,796.
9278,746,117.
000.
081266,398,909.
47其他货币资金://18,882,178.
80//36,379,335.
50人民币//18,708,719.
00//36,347,045.
26港元213,962.
990.
8107173,459.
8037,947.
000.
8509332,290.
24合计//528,763,271.
09//411,451,033.
65其他货币资金期末数包括保函保证金2,278,265.
00元,其中三个月以上到期的保函保证金1,408,202.
00元.
2、交易性金融资产:(1)交易性金融资产情况单位:元币种:人民币项目期末公允价值期初公允价值1.
交易性债券投资2.
交易性权益工具投资10,305,944.
4230,694,246.
173.
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产14,858,587.
35157,210,420.
934.
衍生金融资产5.
套期工具6.
其他合计25,164,531.
77187,904,667.
103、应收账款:(1)应收账款按种类披露:单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款:按账龄分析198,447,846.
5199.
2430,493,251.
5515.
37110,128,071.
83100.
0025,415,808.
8723.
08恒生电子股份有限公司2011年年度报告76法组合计提坏账准备组合小计198,447,846.
5199.
2430,493,251.
5515.
37110,128,071.
83100.
0025,415,808.
8723.
08单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款1,519,700.
000.
761,519,700.
00100.
00合计199,967,546.
51/32,012,951.
55/110,128,071.
83/25,415,808.
87/组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1年以内161,393,963.
9981.
338,069,698.
2173,190,452.
3466.
463,659,522.
61恒生电子股份有限公司2011年年度报告77小计1至2年13,205,917.
096.
651,320,591.
7114,273,966.
8612.
961,427,396.
692至3年3,921,434.
001.
981,176,430.
203,335,375.
803.
031,000,612.
743年以上19,926,531.
4310.
0419,926,531.
4319,328,276.
8317.
5519,328,276.
83合计198,447,846.
51100.
0030,493,251.
55110,128,071.
83100.
0025,415,808.
87期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位:元币种:人民币应收账款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由西安方德科技实业有限公司1,519,700.
001,519,700.
00100.
00预计无法收回合计1,519,700.
001,519,700.
00//(2)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
(3)应收账款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)中国民生银行股份有限公司非关联方22,493,380.
00其中账龄1年以内15,501,580.
00元,账龄1-2年5,510,000.
00元,账龄2-3年1,276,800.
00元,3年以上205,000.
00元.
11.
25河南石油勘探局无锡石油技术研究所非关联方11,835,303.
501年以内5.
92方正证券股份有限公司非关联方8,089,137.
161年以内4.
05湘财证券有限责任公司非关联方4,274,140.
021年以内2.
14上海爱建信托投资有限责任公司非关联方4,054,400.
001年以内2.
03合计/50,746,360.
68/25.
39(4)应收关联方账款情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)恒生电子股份有限公司2011年年度报告78杭州数米网科技有限公司联营企业1,424,290.
000.
71合计/1,424,290.
000.
714、其他应收款:(1)其他应收款按种类披露:单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款2,669,684.
4517.
25按组合计提坏账准备的其他应收账款:按账龄分析法组合计提坏账准备14,725,085.
44100.
004,052,795.
1627.
5212,802,731.
7082.
753,893,505.
9030.
41组合小计14,725,085.
44100.
004,052,795.
1627.
5212,802,731.
7082.
753,893,505.
9030.
41合计14,725,085.
44/4,052,795.
16/15,472,416.
15/3,893,505.
90/组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1年以内小计8,202,582.
5455.
70410,129.
137,392,074.
2357.
74369,603.
701至2年2,778,440.
8418.
87277,844.
091,557,388.
8612.
17155,738.
892至3年541,771.
603.
68162,531.
48693,007.
575.
41207,902.
273年以上3,202,290.
4621.
753,202,290.
463,160,261.
0424.
683,160,261.
04合计14,725,085.
44100.
004,052,795.
1612,802,731.
70100.
003,893,505.
90(2)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况恒生电子股份有限公司2011年年度报告79本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
(3)其他应收款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)浙江省人民政府采购中心非关联方1,296,715.
00其中账龄1年以内544,950.
00元,账龄1-2年614,515.
00元,账龄2-3年87,750.
00元,账龄3年以上49,500.
00元.
8.
81上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司非关联方1,100,341.
00其中账龄1年以内659,408.
00元,账龄1-2年以上440,933.
00元.
7.
47招商银行股份有限公司杭州分行非关联方783,971.
541年以内5.
32华数数字电视传媒集团有限公司非关联方773,220.
703年以上5.
25北京中京艺苑房地产开发有限责任公司非关联方760,466.
00其中账龄1年以内443,405.
00元,账龄2-3年197,703.
00元,账龄3年以上119,358.
00元.
5.
16合计/4,714,714.
24/32.
015、预付款项:(1)预付款项按账龄列示单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内2,863,636.
1899.
832,446,061.
5998.
991至2年1,000.
000.
0320,947.
530.
852至3年77.
350.
004,020.
000.
163年以上4,020.
000.
14合计2,868,733.
53100.
002,471,029.
12100.
00(2)预付款项金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额时间未结算原因恒生电子股份有限公司2011年年度报告80中经网数据有限公司非关联方1,200,000.
001年以内预付采购款江苏省电力公司无锡供电公司非关联方254,076.
311年以内预付电费北京康诚尚德通信技术有限公司非关联方162,062.
501年以内预付采购款北京港经通经济信息咨询服务有限公司上海分公司非关联方150,000.
001年以内预付采购款杭州润澜科技有限公司非关联方130,405.
001年以内预付采购款合计/1,896,543.
81//(3)本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
6、存货:(1)存货分类单位:元币种:人民币期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料3,887.
603,849.
5338.
073,849.
533,849.
53库存商品15,517,406.
471,444,618.
6214,072,787.
8539,187,667.
912,060,835.
7437,126,832.
17开发成本66,873,618.
7766,873,618.
77开发产品140,514,197.
68140,514,197.
6887,510,481.
1187,510,481.
11委托加工物782,979.
08782,979.
08462,514.
55462,514.
55恒生电子股份有限公司2011年年度报告81资合计156,818,470.
831,448,468.
15155,370,002.
68194,038,131.
872,064,685.
27191,973,446.
60(2)存货跌价准备单位:元币种:人民币本期减少存货种类期初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额原材料3,849.
533,849.
53库存商品2,060,835.
741,536,266.
282,152,483.
401,444,618.
62合计2,064,685.
271,536,266.
282,152,483.
401,448,468.
15(3)存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%)原材料成本与可变现净值孰低计量库存商品成本与可变现净值孰低计量期末,已有账面价值887.
71万元的存货用于担保.
存货期末余额中含有借款费用资本化金额的9,330,261.
97元.
7、可供出售金融资产:(1)可供出售金融资产情况单位:元币种:人民币项目期末公允价值期初公允价值可供出售权益工具107,175,743.
6045,299,844.
20其他81,932,882.
1588,629,556.
70合计189,108,625.
75133,929,400.
908、对合营企业投资和联营企业投资:单位:万元币种:人民币被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业二、联营企业杭州恒生世纪实业有限公司49.
0049.
0017,115.
914,673.
5612,442.
35952.
092,390.
11恒生电子股份有限公司2011年年度报告82浙江维尔生物识别技术股份有限公司21.
0021.
0010,749.
682,765.
847,983.
847,632.
221,061.
19杭州恒生鼎汇科技有限公司38.
3538.
3555,660.
8010,785.
9844,874.
82-1,949.
49杭州恒生百川科技有限公司35.
0035.
0046,661.
6333,622.
3313,039.
303,993.
92840.
16北京聚源锐思数据科技有限公司22.
5022.
501,641.
83330.
621,311.
21548.
668.
68杭州数米网科技有限公司39.
0039.
003,440.
10247.
043,193.
06507.
89-504.
309、长期股权投资:(1)长期股权投资情况按成本法核算:单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)天津鼎晖股权投资一期基金(有限合伙)75,752,072.
7572,000,000.
003,752,072.
7575,752,072.
752.
512.
51青岛银行股份有限公司52,000,000.
0052,000,000.
0052,000,000.
000.
780.
78天津鼎晖恒瑞19,273,993.
4720,000,000.
00-726,006.
5319,273,993.
474.
194.
19恒生电子股份有限公司2011年年度报告83股权投资基金(有限合伙)北京义云清洁技术创业投资有限公司20,000,000.
0014,000,000.
006,000,000.
0020,000,000.
005.
005.
00杭州中威电子股份有限公司10,000,000.
00-10,000,000.
00杭州恒生数字设备科技有限公司6,490,400.
006,490,400.
006,490,400.
005.
035.
03天津鼎晖嘉瑞股权投资基金(有限合伙)10,000,000.
005,000,000.
005,000,000.
0010,000,000.
008.
538.
53杭州国家软件产业基地有限公司2,000,000.
002,000,000.
002,000,000.
0010.
0010.
00深圳市嘉600,000.
00600,000.
00600,000.
006.
006.
00恒生电子股份有限公司2011年年度报告84资投资有限公司杭州易诺科技有限公司22,041.
2922,041.
2922,041.
293.
063.
06按权益法核算:单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期现金红利在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)杭州恒生鼎汇科技有限公司163,795,951.
0093,723,044.
4477,352,547.
33171,075,591.
7738.
3538.
35杭州恒生世纪实业有限公司29,400,000.
0046,976,069.
91711,504.
9747,687,574.
8849.
0049.
00杭州恒44,800,000.
0042,696,994.
952,940,551.
4945,637,546.
4435.
0035.
00恒生电子股份有限公司2011年年度报告85生百川科技有限公司浙江维尔生物识别技术股份有限公司10,285,700.
0017,655,684.
23119,648.
1817,775,332.
411,680,000.
0021.
0021.
00北京美髯公科技发展有限公司6,103,359.
24-6,103,359.
24北京聚源锐思500,000.
00766,004.
7419,532.
30785,537.
0422.
5022.
50恒生电子股份有限公司2011年年度报告86数据科技有限公司杭州数米网科技有限公司19,500,000.
0012,035,243.
6112,035,243.
6139.
0039.
0010、投资性房地产:(1)按成本计量的投资性房地产单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额一、账面原值合计41,905,409.
991,869,581.
601,630,050.
7542,144,940.
841.
房屋、建筑物40,421,996.
601,869,581.
601,460,093.
3440,831,484.
862.
土地使用权1,483,413.
39169,957.
411,313,455.
98二、累计折旧和累计摊销合计4,611,731.
321,068,881.
27246,136.
965,434,475.
631.
房屋、建筑物4,517,894.
371,042,793.
97225,360.
365,335,327.
982.
土地使用权93,836.
9526,087.
3020,776.
6099,147.
65三、投资性房地产账面净值合计37,293,678.
67800,700.
331,383,913.
7936,710,465.
211.
房屋、建筑物35,904,102.
23826,787.
631,234,732.
9835,496,156.
882.
土地使用权1,389,576.
44-26,087.
3149,180.
811,214,308.
33四、投资性房地产减值准备累计金额合计1.
房屋、建筑物2.
土地使用权五、投资性房地产账面价值合计37,293,678.
67800,700.
331,383,913.
7936,710,465.
21恒生电子股份有限公司2011年年度报告871.
房屋、建筑物35,904,102.
23826,787.
631,234,732.
9835,496,156.
882.
土地使用权1,389,576.
44-26,087.
30149,180.
811,214,308.
33本期折旧和摊销额:1,068,881.
27元.
11、固定资产:(1)固定资产情况单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计:139,779,742.
2518,493,677.
4810,862,067.
26147,411,352.
47其中:房屋及建筑物73,415,566.
411,531,993.
3074,947,559.
71机器设备运输工具11,161,541.
65476,162.
001,013,788.
0010,623,915.
65电子设备38,663,981.
0215,813,295.
489,725,778.
7544,751,497.
75其他设备16,538,653.
17672,226.
70122,500.
5117,088,379.
36本期新增本期计提二、累计折旧合计:52,171,929.
87225,360.
3614,925,178.
118,801,951.
9958,520,516.
35其中:房屋及建筑物17,469,383.
11225,360.
363,676,680.
0321,371,423.
50机器设备运输工具4,954,533.
091,458,559.
12768,294.
235,644,797.
98电子设备20,250,974.
748,071,991.
657,935,566.
4620,387,399.
93其他设备9,497,038.
931,717,947.
3198,091.
3011,116,894.
94三、固定资产账面净值合计87,607,812.
38//88,890,836.
12其中:房屋及建筑物55,946,183.
30//53,576,136.
21机器设备//运输工具6,207,008.
56//4,979,117.
67电子设备18,413,006.
28//24,364,097.
82其他设备7,041,614.
24//5,971,484.
42四、减值准备合计3,283.
83//3,283.
83其中:房屋及建筑物//机器设备//运输工具//电子设备2,800.
00//2,800.
00其他设备483.
83//483.
83五、固定资产账面87,604,528.
55//88,887,552.
29恒生电子股份有限公司2011年年度报告88价值合计其中:房屋及建筑物55,946,183.
30//53,576,136.
21机器设备//运输工具6,207,008.
56//4,979,117.
67电子设备18,410,206.
28//24,361,297.
82其他设备7,041,130.
41//5,971,000.
59本期折旧额:14,925,178.
11元.
1)因公司收回部分出租房屋自用,相应由投资性房地产转入固定资产(其中原值1,460,093.
34元,累计折旧225,360.
36元);因原控股子公司杭州数米网科技有限公司不再纳入合并财务报表范围,相应转出固定资产(其中原值3,179,678.
75元,累计折旧1,864,269.
68元).
2)期末,已有账面价值543.
58万元的固定资产用于担保.
12、在建工程:(1)在建工程情况单位:元币种:人民币期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值在建工程71,034.
2471,034.
24(2)重大在建工程项目变动情况:单位:元币种:人民币项目名称预算数本期增加资金来源期末数恒生软件园二期181,727,500.
0071,034.
24自筹资金71,034.
24合计181,727,500.
0071,034.
24/71,034.
24期末,未发现在建工程存在明显减值迹象,故未计提减值准备.
13、无形资产:(1)无形资产情况:单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计69,276,238.
251,734,023.
282,000,000.
0069,010,261.
53土地使用权5,965,260.
66169,957.
416,135,218.
07商标6,946,400.
006,946,400.
00非专利技术7,105,263.
722,000,000.
005,105,263.
72著作权47,612,125.
8147,612,125.
81管理软件1,647,188.
061,564,065.
873,211,253.
93二、累计摊销合计12,108,741.
836,355,824.
261,150,000.
0617,314,566.
03土地使用权727,812.
07152,289.
64880,101.
71恒生电子股份有限公司2011年年度报告89商标3,878,406.
89694,640.
044,573,046.
93非专利技术3,217,795.
66254,853.
681,150,000.
062,322,649.
28著作权4,049,820.
544,761,212.
588,811,033.
12管理软件234,906.
67492,828.
32727,734.
99三、无形资产账面净值合计57,167,496.
42-4,621,800.
98849,999.
9451,695,695.
50土地使用权5,237,448.
5917,667.
7705,255,116.
36商标3,067,993.
11-694,640.
0402,373,353.
07非专利技术3,887,468.
06-254,853.
68849,999.
942,782,614.
44著作权43,562,305.
27-4,761,212.
58038,801,092.
69管理软件1,412,281.
391,071,237.
5502,483,518.
94四、减值准备合计3,493,333.
53716,666.
702,776,666.
83土地使用权商标非专利技术3,493,333.
53716,666.
702,776,666.
83著作权管理软件五、无形资产账面价值合计53,674,162.
89-4,621,800.
98133,333.
2448,919,028.
67土地使用权5,237,448.
5917,667.
7705,255,116.
36商标3,067,993.
11-694,640.
0402,373,353.
07非专利技术394,134.
53-254,853.
68133,333.
245,947.
61著作权43,562,305.
27-4,761,212.
58038,801,092.
69管理软件1,412,281.
391,071,237.
5502,483,518.
94本期摊销额:6,335,047.
66元.
1)因公司收回部分出租房屋自用,相应由投资性房地产转入无形资产(其中原值169,957.
41元,累计摊销20,776.
60元).
本期减少中因原控股子公司杭州数米网科技有限公司不再纳入合并财务报表范围,相应转出无形资产(其中原值2,000,000.
00元,累计摊销1,150,000.
06元,减值准备716,666.
70元).
2)期末,已有账面价值32.
68万元的无形资产用于担保.
14、商誉:单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备HundsunGlobalServicesInc.
1,110,721.
191,110,721.
191,110,721.
19合计1,110,721.
191,110,721.
191,110,721.
19公司以前年度已对因企业合并HundsunGlobalServicesInc.
形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组组合,上期末对包含商誉的相关资产组组合进行减值测试,发现与商誉相关的资产组组合不能从企业合并的协同效应中受益,对该商誉全恒生电子股份有限公司2011年年度报告90额计提减值准备1,110,721.
19元.
15、长期待摊费用:单位:元币种:人民币项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额租入固定资产装修费用1,358,623.
433,832,990.
321,272,878.
083,918,735.
67合计1,358,623.
433,832,990.
321,272,878.
083,918,735.
6716、递延所得税资产/递延所得税负债:(一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位:元币种:人民币项目期末数期初数递延所得税资产:资产减值准备5,215,703.
074,349,158.
29预计负债419,154.
92366,112.
86交易性金融资产公允价值变动590,306.
734,142.
58预提土地增值税1,009,000.
82小计7,234,165.
544,719,413.
73递延所得税负债:交易性金融工具、衍生金融工具的估值531,946.
40计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动5,433,015.
321,147,304.
21小计5,433,015.
321,679,250.
61(2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位:元币种:人民币项目金额应纳税差异项目:计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动引起的可抵扣暂时性差异36,220,102.
10小计36,220,102.
10可抵扣差异项目:资产减值准备引起的可抵扣暂时性差异32,270,799.
77预计负债引起的可抵扣暂时性差异2,794,366.
17交易性金融工具公允价值变动引起的可抵扣暂时性差异3,908,238.
17预提土地增值税引起的可抵扣暂时性差异4,036,003.
27小计43,009,407.
38恒生电子股份有限公司2011年年度报告9117、资产减值准备明细:单位:元币种:人民币本期减少项目期初账面余额本期增加转回转销期末账面余额一、坏账准备29,309,314.
776,779,259.
7122,827.
7736,065,746.
71二、存货跌价准备2,064,685.
271,536,266.
282,152,483.
401,448,468.
15三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备3,283.
833,283.
83八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备3,493,333.
53716,666.
702,776,666.
83十三、商誉减值准备1,110,721.
191,110,721.
19十四、其他合计35,981,338.
598,315,525.
992,891,977.
8741,404,886.
711)本期存货跌价准备转销均系销售货物相应转出的存货跌价准备.
2)本期坏账准备、无形资产减值准备转销均系原控股子公司杭州数米网科技有限公司不再纳入合并财务报表范围相应转出减值准备.
18、短期借款:(1)短期借款分类:单位:元币种:人民币项目期末数期初数恒生电子股份有限公司2011年年度报告92抵押借款13,750,000.
00保证借款20,000,000.
00合计33,750,000.
0019、应付票据:单位:元币种:人民币种类期末数期初数银行承兑汇票6,150,000.
00合计6,150,000.
0020、应付账款:(1)应付账款情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数货款21,512,058.
2114,202,719.
69工程款22,106,284.
0922,966,053.
45设备款177,026.
515,012,858.
35合计43,795,368.
8142,181,631.
49(2)本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数杭州恒生数字设备科技有限公司24,260.
36430,745.
00合计24,260.
36430,745.
00(3)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明无账龄超过1年的大额应付账款.
21、预收账款:(1)预收账款情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数货款57,278,483.
0055,860,087.
51售房款42,920,717.
8683,445,866.
30合计100,199,200.
86139,305,953.
81(2)本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:单位:元币种:人民币恒生电子股份有限公司2011年年度报告93单位名称期末数期初数北京聚源锐思数据科技有限公司80,000.
00合计80,000.
00(3)账龄超过1年的大额预收账款情况的说明单位名称期末数款项说明账龄王志萍5,160,000.
00预收房款1-2年22、应付职工薪酬单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴35,768,788.
90282,549,278.
32273,322,002.
0044,996,065.
22二、职工福利费5,288,031.
305,288,031.
30三、社会保险费947,590.
7715,484,447.
2614,949,581.
181,482,456.
85其中:医疗保险费579,248.
627,603,110.
637,616,924.
72565,434.
53基本养老保险费264,451.
232,232,448.
291,721,036.
82775,862.
70失业保险费39,738.
90380,934.
49334,910.
9985,762.
40工伤保险费19,303.
89732,032.
37730,232.
5321,103.
73生育保险费44,848.
134,535,921.
484,546,476.
1234,293.
49四、住房公积金2,350.
3923,385,248.
7322,336,842.
971,050,756.
15五、辞退福利640,199.
58640,199.
58六、其他12,587,521.
1311,647,634.
797,752,867.
2916,482,288.
63合计49,306,251.
19338,994,839.
98324,289,524.
3264,011,566.
85应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元.
1)期末工资、奖金、津贴和补贴余额计划于2012年第一季度发放完毕;2)社会保险费余额已于2012年1月份上缴;3)其他主要系工会经费、职工教育经费和残疾人保障金.
23、应交税费:单位:元币种:人民币项目期末数期初数增值税18,298,535.
6610,173,115.
53营业税8,502,185.
308,869,705.
34企业所得税18,435,900.
0314,336,420.
32个人所得税776,430.
67989,016.
55城市维护建设税1,299,481.
261,233,918.
43土地增值税2,595,998.
534,179,148.
13房产税76,086.
1626,994.
97恒生电子股份有限公司2011年年度报告94土地使用税68,379.
7068,379.
70印花税30,232.
55教育费附加550,045.
45548,971.
06地方教育附加340,190.
52306,083.
81水利建设专项资金153,515.
94152,692.
47合计51,126,981.
7740,884,446.
3124、应付利息:单位:元币种:人民币项目期末数期初数分期付息到期还本的长期借款利息131,129.
17188,993.
44一年内到期的长期借款利息76,239.
58合计207,368.
75188,993.
4425、其他应付款:(1)其他应付款情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数已结算尚未支付的经营费用28,480,746.
7831,362,013.
94单位往来款11,600,920.
1510,790,895.
28押金保证金及工程质保金10,338,948.
2310,860,145.
24其他3,875,952.
646,988,134.
80合计54,296,567.
8060,001,189.
26(2)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项.
(3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明单位名称期末数款项说明账龄浙江中明建设有限公司4,420,567.
24工程质保金1-2年26、预计负债:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数产品质量保证2,430,003.
19622,188.
244,890.
003,047,301.
43合计2,430,003.
19622,188.
244,890.
003,047,301.
431)因原控股子公司杭州数米网科技有限公司不再纳入合并财务报表范围,相应转出预计负债4,890.
00元.
2)产品质量保证系公司根据与客户签订的软件销售合同中关于承诺1年免费维护的条款,恒生电子股份有限公司2011年年度报告95按软件收入的0.
5%(根据以往实际发生数据测算)计提软件维护费用.
27、1年内到期的非流动负债:(1)1年内到期的非流动负债情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数1年内到期的长期借款45,250,000.
00合计45,250,000.
00(2)1年内到期的长期借款1)1年内到期的长期借款单位:元币种:人民币项目期末数期初数抵押借款45,250,000.
00合计45,250,000.
002)金额前五名的1年内到期的长期借款单位:元币种:人民币期末数贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)本币金额中国农业银行股份有限公司无锡市锡山支行2009年5月8日2012年5月5日人民币5.
4015,000,000.
00中国农业银行股份有限公司无锡市锡山支行2009年5月8日2012年5月5日人民币5.
4010,000,000.
00中国农业银行股份有限公司无锡市锡山支行2009年2月24日2012年2月20日人民币5.
406,500,000.
00中国银行股份有限公司无锡惠山支行2010年7月30日2012年7月29日人民币7.
5913,750,000.
00合计////45,250,000.
0028、其他流动负债单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额预提土地增值税4,036,003.
27递延收益1,500,000.
00合计4,036,003.
271,500,000.
0029、长期借款:(1)长期借款分类:单位:元币种:人民币项目期末数期初数恒生电子股份有限公司2011年年度报告96抵押借款27,500,000.
0091,250,000.
00保证借款44,000,000.
0047,000,000.
00合计71,500,000.
00138,250,000.
001)抵押借款详见本财务报表附注(十三)4(四)1本公司财产抵押、质押情况说明.
2)保证借款详见本财务报表附注(八)5(2)关联方担保情况说明.
(2)金额前五名的长期借款:单位:元币种:人民币期末数期初数贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)本币金额本币金额招商银行股份有限公司杭州分行2010年5月5日2013年4月21日人民币6.
6544,000,000.
0047,000,000.
00中国银行股份有限公司无锡惠山支行2010年7月30日2014年7月29日人民币7.
5927,500,000.
0041,250,000.
00中国农业银行股份有限公司无锡市锡山支行2009年2月24日2012年5月5日人民币5.
4050,000,000.
00合计////71,500,000.
00138,250,000.
0030、股本:单位:元币种:人民币本次变动增减(+、-)期初数发行新股送股公积金转股其他小计期末数股份总数623,750,400.
00623,750,400.
0031、资本公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价(股本溢价)9,498,617.
839,498,617.
83其他资本公积33,721,702.
8024,285,696.
249,035,628.
2748,971,770.
77合计43,220,320.
6324,285,696.
2418,534,246.
1048,971,770.
771)股本溢价本期减少系公司于2011年5月出资1,118.
25万元收购刘大力、刘飞持有的上海力铭科技有限公司1%股权,所支付的股权收购款1,118.
25万元与所购股权自购买日开始持续计算的净资产份额315,690.
85元之间的差额10,866,809.
15元,根据财政部财会〔2008〕11号文有关规定调整本期资本公积-股本溢价9,498,617.
83元,调整盈余公积-法定盈余公积1,368,191.
32元.
2)其他资本公积本期增加系公司所持有的可供出售金融资产公允价值变动扣除已确认的递延所得税负债后的净额24,285,696.
24元.
本期减少主要系联营企业杭州恒生鼎汇科技有限公司和杭州恒生世纪实业有限公司资本公积发生变动,本公司按照持股比例计算应享有权益减少7,347,268.
92元;以及处置原联营企业北京美髯公科技发展有限公司相应转出资本恒生电子股份有限公司2011年年度报告97公积1,688,359.
35元.
32、盈余公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积93,351,846.
1727,672,730.
351,368,191.
32119,656,385.
20合计93,351,846.
1727,672,730.
351,368,191.
32119,656,385.
201)由于公司对杭州数米网科技有限公司的长期股权投资持股比例由80%降为39%,由控制转为重大影响,对其由成本法改为权益法核算,追溯调整减少期初盈余公积508,031.
22元.
2)本期减少详见本财务报表附注(七)31资本公积变动.
33、未分配利润:单位:元币种:人民币项目金额提取或分配比例(%)调整前上年末未分配利润230,547,947.
87/调整后年初未分配利润230,547,947.
87/加:本期归属于母公司所有者的净利润254,410,470.
99/减:提取法定盈余公积27,672,730.
3510应付普通股股利31,187,520.
00期末未分配利润426,098,168.
51/1)根据公司2010年度股东大会通过的2010年度利润分配方案,每10股派发现金股利0.
50元(含税),合计分配普通股股利31,187,520.
00元(含税).
2)按2011年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积27,672,730.
35元.
34、营业收入和营业成本:(1)营业收入、营业成本单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入1,044,596,122.
46862,885,279.
41其他业务收入3,597,281.
774,341,723.
02营业成本213,700,594.
01214,173,065.
51(2)主营业务(分行业)单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本软件业859,506,508.
9773,954,505.
37680,170,567.
5570,416,451.
76房地产业95,833,385.
3355,341,812.
6193,933,921.
0063,538,614.
34商业89,256,228.
1684,086,887.
2388,780,790.
8679,536,007.
41合计1,044,596,122.
46213,383,205.
21862,885,279.
41213,491,073.
51恒生电子股份有限公司2011年年度报告98(3)主营业务(分产品)单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本自行开发研制的软件产品销售470,372,883.
228,763,213.
22351,105,123.
251,861,946.
99定制软件销售149,294,431.
5724,553,426.
51134,384,480.
6517,757,474.
64系统集成31,798,263.
6327,297,979.
6547,320,653.
9343,078,929.
84外购商品销售89,256,228.
1684,086,887.
2388,780,790.
8679,536,007.
41科技园开发销售95,833,385.
3355,341,812.
6193,933,921.
0063,538,614.
34软件服务[注1]196,348,638.
8010,911,962.
24139,573,680.
863,645,948.
88其他[注2]11,692,291.
752,427,923.
757,786,628.
864,072,151.
41合计1,044,596,122.
46213,383,205.
21862,885,279.
41213,491,073.
51(4)主营业务(分地区)单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本国内996,006,160.
74191,779,939.
50836,047,064.
59201,783,221.
45国外48,589,961.
7221,603,265.
7126,838,214.
8211,707,852.
06合计1,044,596,122.
46213,383,205.
21862,885,279.
41213,491,073.
51(5)公司前五名客户的营业收入情况单位:元币种:人民币客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)客户一61,205,050.
505.
84客户二30,396,737.
352.
90客户三23,272,315.
112.
22客户四14,953,277.
241.
43客户五13,304,594.
241.
27合计143,131,974.
4413.
66[注1]:软件服务收入相关的维护费用在"销售费用"科目核算.
[注2]:其他收入主要系技术服务费收入.
35、营业税金及附加:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税20,557,724.
8318,401,977.
94应纳税营业额城市维护建设税6,692,664.
135,097,520.
13应缴流转税税额教育费附加2,897,110.
622,229,591.
50应缴流转税税额恒生电子股份有限公司2011年年度报告99地方教育附加1,928,490.
521,403,647.
12应缴流转税税额土地增值税7,203,767.
443,466,969.
66详见本财务报表附注之税项所述房产税237,420.
31520,643.
60详见本财务报表附注之税项所述土地使用税213,344.
66详见本财务报表附注之税项所述文化事业建设费2,400.
00详见本财务报表附注之税项所述合计39,732,922.
5131,120,349.
95/36、销售费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬76,662,357.
0265,451,229.
27差旅费58,243,339.
5244,731,240.
89市场推广宣传费23,883,418.
1320,551,984.
15办公经费5,195,548.
924,790,956.
28项目咨询费2,829,668.
092,553,480.
47车辆费用3,295,256.
892,442,950.
48折旧费1,917,742.
881,941,561.
83其他2,300,140.
031,872,284.
65合计174,327,471.
48144,335,688.
0237、管理费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬262,319,660.
22167,513,917.
72差旅费57,470,275.
7454,743,243.
45研发费32,850,014.
7836,373,707.
48办公经费22,193,754.
6218,081,199.
37折旧费13,203,021.
1812,188,219.
06业务招待费10,476,752.
3719,167,198.
90无形资产摊销6,335,047.
665,086,695.
27车辆费用4,996,503.
584,378,739.
73中介费5,873,469.
773,724,421.
14其他5,710,449.
934,773,670.
23合计421,428,949.
85326,031,012.
3538、财务费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额恒生电子股份有限公司2011年年度报告100利息支出3,705,962.
493,373,958.
25利息收入-2,961,719.
26-4,139,177.
34汇兑净损益2,441.
28-402.
40其他275,964.
10123,645.
90合计1,022,648.
61-641,975.
5939、公允价值变动收益:单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产-7,685,416.
79-8,203,757.
76合计-7,685,416.
79-8,203,757.
7640、投资收益:(1)投资收益明细情况:单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益592,566.
343,375,000.
00权益法核算的长期股权投资收益2,212,130.
972,184,937.
81处置长期股权投资产生的投资收益1,818,081.
50870,249.
31持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益1,250,719.
87553,569.
86处置交易性金融资产取得的投资收益5,645,926.
929,005,638.
91其他15,167,699.
80处置可供出售金融资产取得的投资收益8,044,945.
74合计34,732,071.
1415,989,395.
89(2)按成本法核算的长期股权投资收益:单位:元币种:人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因青岛银行股份有限公司3,000,000.
00杭州中威电子股份有限公司375,000.
00天津鼎晖股权投资一期基金(有限合伙)392,039.
47本期收到现金红利天津鼎晖恒瑞股权投资基金(有限合伙)200,526.
87本期收到现金红利合计592,566.
343,375,000.
00/(3)按权益法核算的长期股权投资收益:单位:元币种:人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因杭州恒生世纪实业有限公司6,449,228.
962,912,703.
04被投资单位净利润变动恒生电子股份有限公司2011年年度报告101浙江维尔生物识别技术股份有限公司1,799,648.
18764,907.
57被投资单位净利润变动北京美髯公科技发展有限公司-1,200,039.
62-27,853.
78被投资单位净利润变动杭州恒生鼎汇科技有限公司-7,441,324.
06-1,353,934.
34被投资单位净利润变动杭州恒生百川科技有限公司2,940,551.
49-412,676.
46被投资单位净利润变动北京聚源锐思数据科技有限公司19,532.
30301,791.
78被投资单位净利润变动杭州数米网科技有限公司-355,466.
28被投资单位净利润变动合计2,212,130.
972,184,937.
81/41、资产减值损失:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失6,779,259.
713,158,837.
38二、存货跌价损失1,536,266.
28936,061.
58三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计8,315,525.
994,094,898.
9642、营业外收入:(1)营业外收入情况单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计133,642.
3421,925,568.
45133,642.
34其中:固定资产处置利得133,642.
3421,925,568.
45133,642.
34恒生电子股份有限公司2011年年度报告102政府补助17,662,761.
5319,838,329.
0017,662,761.
53税费返还[注]52,767,427.
0046,581,783.
3943,000.
00无法支付款项466,081.
11罚款收入15,555.
00225.
0015,555.
00其他31,571.
2126,374.
2331,571.
21合计70,610,957.
0888,838,361.
1817,886,530.
081)其中增值税超税负返还款52,248,416.
79元,详见本财务报表附注(十三)其他重要事项说明.
2)公司及子公司本期收到浙江省杭州市高新开发区(滨江)财政局、杭州市高新开发区发改局(科技局)等单位拨付的与收益相关的政府补助共计17,662,761.
53元.
43、营业外支出:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计417,938.
41110,129.
50417,938.
41其中:固定资产处置损失417,938.
41110,129.
50417,938.
41对外捐赠118,000.
00133,395.
00118,000.
00罚款支出760.
302,000.
00760.
30水利建设专项资金927,428.
96758,747.
87其他13,334.
9985,547.
2413,334.
99合计1,477,462.
661,089,819.
61550,033.
7044、所得税费用:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税26,882,097.
4124,031,239.
24递延所得税调整-3,046,698.
21-2,061,790.
71合计23,835,399.
2021,969,448.
5345、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:(1)基本每股收益的计算过程项目序号2011年度归属于公司普通股股东的净利润A254,410,470.
99非经常性损益B34,497,715.
31扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B219,912,755.
68期初股份总数D623,750,400.
00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E恒生电子股份有限公司2011年年度报告103发行新股或债转股等增加股份数F增加股份次月起至报告期期末的累计月数G因回购等减少股份数H减少股份次月起至报告期期末的累计月数I报告期缩股数J报告期月份数K12发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F*G/K-H*I/K-J623,750,400.
00基本每股收益M=A/L0.
41扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.
35(2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同.
46、其他综合收益单位:元币种:人民币项目本期金额上期金额1.
可供出售金融资产产生的利得(损失)金额38,495,744.
681,046,211.
15减:可供出售金融资产产生的所得税影响5,774,361.
70156,931.
67前期计入其他综合收益当期转入损益的净额8,435,686.
74小计24,285,696.
24889,279.
482.
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额-1,111,073.
06减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额9,250,030.
59小计-10,361,103.
653.
现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额减:现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整额小计4.
外币财务报表折算差额-467,167.
5473,016.
29减:处置境外经营当期转入损益的净额小计-467,167.
5473,016.
295.
其他减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计13,457,425.
05962,295.
7747、现金流量表项目注释:(1)收到的其他与经营活动有关的现金:恒生电子股份有限公司2011年年度报告104单位:元币种:人民币项目金额政府补助16,162,761.
53收回员工暂借款10,607,303.
18收到押金及保证金5,184,207.
34出租投资性房地产收到的现金3,133,253.
27利息收入2,961,719.
26收到企业间往来1,709,224.
53收回押金及保证金424,737.
10其他2,421,532.
41合计42,604,738.
62(2)支付的其他与经营活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目金额付现的管理费用140,557,490.
60付现的销售费用93,878,711.
51退还押金及保证金12,746,919.
69支付员工暂借款12,456,415.
78支付押金及保证金3,617,906.
80其他1,916,038.
64合计265,173,483.
02(3)支付的其他与投资活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目金额因合并财务报表范围减少而减少的现金30,962,739.
65处置房屋及建筑物支付的税金1,034,000.
30合计31,996,739.
95(4)收到的其他与筹资活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目金额收回贷款保证金18,530,722.
63合计18,530,722.
63(5)支付的其他与筹资活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目金额计划发行短期融资券支付中介费420,000.
00合计420,000.
00恒生电子股份有限公司2011年年度报告10548、现金流量表补充资料:(1)现金流量表补充资料:单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润262,010,041.
35221,678,694.
40加:资产减值准备8,315,525.
994,094,898.
96固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧15,967,972.
0813,795,204.
38无形资产摊销6,361,134.
965,086,695.
27长期待摊费用摊销1,272,878.
07663,201.
37处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)284,296.
07-21,822,857.
45固定资产报废损失(收益以"-"号填列)7,418.
50公允价值变动损失(收益以"-"号填列)7,685,416.
798,203,757.
76财务费用(收益以"-"号填列)3,708,403.
773,274,709.
43投资损失(收益以"-"号填列)-34,732,071.
14-15,989,395.
89递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-2,514,751.
81-990,644.
26递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-531,946.
40-1,071,146.
45存货的减少(增加以"-"号填列)38,535,668.
86-56,352,730.
69经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-93,603,879.
77-18,170,988.
83经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-16,664,722.
8430,979,855.
43其他经营活动产生的现金流量净额196,093,965.
98173,386,671.
932.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额527,355,069.
09392,612,167.
49减:现金的期初余额392,612,167.
49491,075,956.
00加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额134,742,901.
60-98,463,788.
51(2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:1.
取得子公司及其他营业单位的价格59,032,000.
002.
取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物59,032,000.
00恒生电子股份有限公司2011年年度报告106减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物17,059,725.
113.
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额41,972,274.
894.
取得子公司的净资产19,644,540.
59流动资产18,923,325.
06非流动资产1,381,751.
04流动负债638,510.
48非流动负债22,025.
03二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:1.
处置子公司及其他营业单位的价格51,200,000.
002.
处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物30,962,739.
6526,358,892.
323.
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-30,962,739.
65-26,358,892.
324.
处置子公司的净资产32,842,050.
99123,170,489.
76流动资产31,839,113.
68197,245,034.
41非流动资产1,448,742.
31808,436.
48流动负债440,915.
0026,232,981.
13非流动负债4,890.
0048,650,000.
00(3)现金和现金等价物的构成单位:元币种:人民币项目期末数期初数一、现金527,355,069.
09392,612,167.
49其中:库存现金408,785.
31349,811.
98可随时用于支付的银行存款509,472,306.
98374,721,886.
17可随时用于支付的其他货币资金17,473,976.
8017,540,469.
34可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额527,355,069.
09392,612,167.
49(4)现金流量表补充资料的说明不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明:2011年度现金流量表中期末现金及现金等价物余额为527,355,069.
09元,资产负债表中货币资金期末数为528,763,271.
09元,差额系现金流量表现金及现金等价物余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的三个月以上到期的保函保证金1,408,202.
00元.
2010年度现金流量表中期末现金及现金等价物余额为392,612,167.
49元,资产负债表中货币资金期末数为411,451,033.
65元,差额系现金流量表现金及现金等价物余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的三个月以上到期的保函保证金308,143.
53元以及贷款保证金18,530,722.
63元.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告10749、所有者权益变动表项目注释公司原持有数米网公司80%股权,根据数米网公司2011年11月21日股东会决议,数米网公司增加注册资本3,000万元.
增资后,数米网公司注册资本变更为5,000万元,其中西子联合控股有限公司出资2,025万元,占其注册资本的40.
50%,成为数米网公司第一大股东,本公司出资1,950万元,占其注册资本的39%.
同时,数米网公司改选董事会后,本公司派出董事成员少于1/2,由控制转为重大影响,对其由成本法改为权益法核算,追溯调整减少期初盈余公积508,031.
22元,追溯调整增加期初未分配利润508,031.
22元.
(八)关联方及关联交易1、本企业的母公司情况单位:万元币种:人民币母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码杭州恒生电子集团有限公司有限责任公司杭州市黄大成实业投资5,00021.
3821.
3871097753-72、本企业的子公司情况单位:万元币种:人民币子公司全称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码杭州恒生科技园有限公司浙江杭州房地产业16,500.
0069.
7069.
7068906427-3无锡恒华科技发展有限公司江苏无锡房地产业5,000.
0055.
0055.
0077966341-3杭州恒生数据安全技术有限公司浙江杭州软件业1,459.
5087.
7087.
7074345030-1杭州恒生网络技术服务有限浙江杭州软件业1,000.
00100.
00100.
0069706860-2恒生电子股份有限公司2011年年度报告108公司杭州恒生科技有限公司浙江杭州商业500.
0095.
0095.
0025392934-4杭州恒生智能系统集成有限公司浙江杭州软件业500.
00100.
00100.
0069174530-X北京钱塘恒生科技有限公司北京市软件业200.
0098.
50100.
0077548296-5上海易锐管理咨询有限公司上海市管理咨询100.
0070.
0070.
0077430124-5日本恒生软件株式会社日本软件业3,800.
00万日元48.
9560.
00恒生网络有限公司香港软件业1,000.
00万港元100.
00100.
00HundsunGlobalServicesInc.
美国软件业0.
30万美元100.
00100.
00上海力铭科技有限公司上海市软件业300.
00100.
00100.
0073457614-8上海恒生聚源数据服务有限公司上海市软件业4,000.
0099.
97599.
97570303705-33、本企业的合营和联营企业的情况单位:万元币种:人民币被投资单位名企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业持股比本企业在被投组织机构代码恒生电子股份有限公司2011年年度报告109称例(%)资单位表决权比例(%)一、合营企业二、联营企业杭州恒生世纪实业有限公司有限责任公司杭州市彭政纲技术服务、投资6,000.
0049.
0049.
0074718162-0浙江维尔生物识别技术股份有限公司股份有限公司杭州市邹建军技术服务4,000.
0021.
0021.
0071957088-0杭州恒生鼎汇科技有限公司有限责任公司杭州市彭政纲软件业43,156.
4338.
3538.
3556058700-6杭州恒生百川科技有限公司有限责任公司杭州市胡卫国房地产业12,800.
0035.
0035.
0068909954-8北京聚源锐思数据科技有限公司有限责任公司北京市王时雨软件业222.
0022.
5022.
5078896411-1杭州数米网科技有限公司有限责任公司杭州市陈柏青投资咨询5,000.
0039.
0039.
0066520958-94、本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码杭州恒生数字设备科技有限公司参股股东74349298-25、关联交易情况(1)采购商品/接受劳务情况表单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额关联方关联交易内容关联交易定价方式及决金额占同类交易金额占同类交恒生电子股份有限公司2011年年度报告110策程序金额的比例(%)易金额的比例(%)杭州恒生数字设备科技有限公司电子产品市场价971,210.
791.
02360,657.
591.
39北京聚源锐思数据科技有限公司软件服务市场价80,000.
00杭州数米网科技有限公司软件产品销售市场价1,260,000.
000.
27(2)关联担保情况单位:万元币种:人民币担保方被担保方担保金额担保期限是否履行完毕本公司[注]杭州恒生百川科技有限公司18,000.
002010年6月23日~2013年6月22日否杭州恒生电子集团有限公司本公司4,400.
002010年5月5日~2013年4月21日否[注]:根据公司2009年11月17日召开的第二次临时股东大会审议通过的决议,同意本公司为联营企业杭州恒生百川科技有限公司提供总额为18,000.
00万元的信用担保.
6、关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:单位:元币种:人民币期末期初项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款杭州数米网科技有限公司1,424,290.
00上市公司应付关联方款项:单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款杭州恒生数字设备科技有限公司24,260.
36430,745.
00预收账款北京聚源锐思数据科技有限公司80,000.
00(九)股份支付:无(十)或有事项:恒生电子股份有限公司2011年年度报告1111、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:(1)为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明.
(2)为非关联方提供的担保事项根据控股子公司无锡恒华科技发展有限公司2011年6月8日董事会二届三次会议决议,同意为受让无锡恒华科技园房产的企业(或个人)在所购房产产权证办妥他项权证(抵押)前提供连带责任保证,担保总额不超过2,600万元.
截至2011年12月31日,该担保项下贷款金额共700万元.
2、其他或有负债及其财务影响:截至2011年12月31日,公司及子公司尚未到期的保函余额为3,034,264.
50元.
(十一)承诺事项:1、重大承诺事项拟发行短期融资券根据公司2010年11月22日召开的2010年度第二次临时股东大会审议通过的《关于公司发行短期融资券的议案》决议,公司将发行短期融资券,金额不超过公司向中国银行间市场交易商协会申报材料前经审计净资产的40%,并委托招商银行股份有限公司作为本次发行的主承销商.
发行短期融资券所募集的资金将用于补充公司营运资金及偿还银行借款.
公司已于2011年9月27日收到中国银行间市场交易商协会签发的《接受注册通知书》(中市协注〔2011〕CP206号),截至本财务报表批准报出日,公司尚未发行上述短期融资券.
2、前期承诺履行情况(1)根据公司2008年5月8日召开的三届十二次董事会审议通过的《关于投资天津鼎晖股权投资中心(有限合伙)(暂名)的议案》,公司2008年9月26日与天津鼎晖股权投资管理中心(有限合伙)签订入伙协议,承诺认购天津鼎晖股权投资一期基金(有限合伙)8,000万元.
截至2011年12月31日,公司累计支付认购款7,600万元,其中本期支付400万元.
(2)2010年度公司与天津鼎晖嘉瑞股权投资基金(有限合伙)签订的入伙协议,承诺认购天津鼎晖嘉瑞股权投资基金(有限合伙)1,000万元.
截至2011年12月31日,公司已累计支付认购款1,000万元,其中本期支付500万元.
(十二)资产负债表日后事项:1、资产负债表日后利润分配情况说明单位:元币种:人民币拟分配的利润或股利49,900,032.
002、其他资产负债表日后事项说明对外投资根据公司与宁波市科发股权投资基金合伙企业(有限合伙)于2012年2月22日签订的合伙协议,承诺认购宁波市科发股权投资基金合伙企业(有限合伙)2,000万元,截至本财务报表批准报出日,公司已支付认购款600万元.
(十三)其他重要事项:恒生电子股份有限公司2011年年度报告1121、企业合并企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明.
2、以公允价值计量的资产和负债单位:元币种:人民币项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)187,904,667.
10-7,685,416.
7925,164,531.
772、衍生金融资产3、可供出售金融资产133,929,400.
9031,934,391.
00189,108,625.
75金融资产小计321,834,068.
00-7,685,416.
7931,934,391.
00214,273,157.
523、外币金融资产和外币金融负债单位:元币种:人民币项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)2、衍生金融资产3、贷款和应收款9,682,486.
53484,099.
589,211,677.
944、可供出售金融资产5、持有至到期投资金融资产小计9,682,486.
53484,099.
589,211,677.
94金融负债4,835,831.
848,748,018.
43恒生电子股份有限公司2011年年度报告1134、其他(一)重大投资1.
根据参股企业北京义云清洁技术创业投资有限公司2010年第二次股东会决议和修订后的公司章程规定,该公司增加注册资本7,000万元,其中本公司认缴1,000万元.
增资后,该公司注册资本为40,000万元,本公司出资2,000万元,占其注册资本的5.
00%.
截至2011年12月31日,公司已累计出资2,000万元,其中本期出资600万元,本期出资事项业经中财会计师事务所有限公司审验,并由其出具中财验字〔2011〕第011号《验资报告》,北京义云清洁技术创业投资有限公司已办妥工商变更登记手续.
2.
根据公司2010年8月26日召开的四届四次董事会审议通过的决议,公司与控股子公司杭州恒生科技园有限公司(以下简称恒生科技园公司)、天津鼎晖永瑞股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称鼎晖永瑞基金)共同出资设立杭州恒生鼎汇科技有限公司(以下简称鼎汇科技公司).
该公司注册资本166,564,328.
00元,其中公司认缴出资5,648,045.
00元,占其注册资本的3.
39%;恒生科技园公司认缴出资76,200,000.
00元,占其注册资本的45.
75%;鼎晖永瑞基金认缴出资84,716,283.
00元,占其注册资本的50.
86%.
上述出资分两期出资,其中第一期出资款107,278,545.
00元已于上期缴足,第二期出资款59,285,783.
00元于2011年1月由鼎晖永瑞基金缴足,本期出资事项业经天健会计师事务所有限公司审验,并由其出具天健验〔2011〕8号《验资报告》.
根据2011年4月13日公司与鼎晖永瑞基金、恒生科技园公司签订的《增资协议》,共同对鼎汇科技公司增资26,500万元,其中本公司认缴4,000万元,鼎晖永瑞基金认缴18,540.
405万元,恒生科技园公司认缴增资3,959.
595万元.
上述增资事项业经天健会计师事务所有限公司审验,并由其分别出具天健验〔2011〕121号《验资报告》和天健验〔2011〕237号《验资报告》.
根据鼎汇科技公司2011年6月股东会决议,以及恒生科技园公司与鼎晖永瑞基金签订的股权转让协议,恒生科技园公司以1.
00元的价格受让鼎晖永瑞基金持有的鼎汇科技公司0.
94%的股权.
经上述增资及股权转让后,鼎汇科技公司注册资本为431,564,328.
00元,其中公司出资45,648,045.
00元,占其注册资本的10.
58%;恒生科技园公司出资119,856,474.
00元,占其注册资本的27.
77%;鼎晖永瑞基金出资266,059,809.
00元,占其注册资本的61.
65%.
截至2011年12月31日,鼎汇科技公司已办妥工商变更登记手续.
3.
根据北京美髯公科技发展有限公司2011年第五届第四次股东会决议和相关减资协议书,该公司减少注册资本763万元,其中本公司减少444.
894万元,减资后本公司不再拥有该公司股权.
截至2011年12月31日,公司已收到上述款项502.
40万元,北京美髯公科技发展有限公司已办妥工商变更登记手续.
4.
公司原控股子公司杭州恒生信息技术有限公司于2010年清算,该公司清算后资产包括杭州易诺科技有限公司(以下简称易诺科技公司)15.
30%的股权(账面价值22,041.
29元),已于2011年2月14日过入到本公司名下.
2011年4月,易诺科技公司原股东周林根和新增股东陈志仁、徐云富对其增资800万元,同时原股东章晋飚将持有的易诺科技公司10万元股权全部转让给自然人华钦勇.
经此次增资及股权转让后,易诺科技公司注册资本为1,000万元,而本公司持股权比例下降为3.
06%.
上述增资事项业经杭州华磊会计师事务所有限公司审验,并由其出具杭华磊验字〔2011〕第283号《验资报告》,截至2011年12月31日,易诺科技公司已办妥工商变更登记手续.
5.
公司期初持有深圳市金证科技股份有限公司无限售条件流通股3,857,600股,根据公司管理层相关认定,其中2010年10月前通过深圳证券交易所购入的735,745股无限售条件流恒生电子股份有限公司2011年年度报告114通股划分为交易性金融资产(本期均已处置),2010年10月后购入的3,614,255股无限售条件流通股划分为可供出售金融资产.
截至2011年12月31日,本公司持有的该公司6,867,085股无限售条件流通股(包括该公司资本公积转增股本3,252,830股)均为可供出售金融资产,期末市价42,301,243.
60元.
(二)股东股权质押事项公司股东股权质押情况公司第一大股东杭州恒生电子集团有限公司将其持有的本公司无限售条件股份分别质押给浙商银行股份有限公司杭州分行(1,000万股)、上海银行股份有限公司杭州分行(1,000万股)、华夏银行股份有限公司杭州文晖支行(960万股),截至2011年12月31日,累计质押2,960万股,占公司总股本的4.
75%.
公司股东周林根累计质押本公司无限售条件股份900万股给中投信托有限责任公司,占公司总股本的1.
44%.
(三)股权激励计划公司计划将合计不超过1,900万股的A股股票用于股权激励,其中首次授予期权对应标的股票为1,730万股,预留期权对应标的股票为170万股.
激励对象行权所需标的股票按如下顺序提供:1、将公司第一大股东杭州恒生电子集团有限公司为履行股改承诺而将按原计划无偿赠与594.
522万股公司股票授予激励对象.
2、不足部分以公司新增发行股票补足,新增发行股票上限为1,305.
478万股.
计划激励对象为298人,包括:公司高级管理人员、中级管理技术人员,以及经公司董事会认定的对公司经营业绩和未来发展有重要影响的核心营销、技术和管理骨干.
其中首次授予267人,预留授予31人.
激励对象中不包含持有公司股份5%以上的股东、实际控制人或其近亲属.
行权价格及确定方式:首次授予股票期权的行权价格为每股13.
07元,即满足授予条件后,激励对象可以每股13.
07元的价格购买依据计划向激励对象授予或发行的公司A股股票.
计划有效期为股东大会批准之日起至计划首次授权日的4周年期满之日止.
此方案尚待股东大会审议.
(四)其他1.
截至2011年12月31日,本公司财产抵押、质押情况抵押物/质押物被担保单位抵押物抵押权人账面原值(万元)账面净值(万元)担保借款金额(万元)借款到期日存货126.
70126.
70投资性房地产1,795.
891,628.
49固定资产589.
94543.
58无形资产中国农业银行股份有限公司无锡市锡山支行[注]37.
4232.
683,150.
002012.
2.
20-2012.
5.
51,375.
002012.
7.
291,375.
002013.
7.
29无锡恒华科技发展有限公司存货中国银行股份有限公司无锡惠山支行[注]761.
01761.
011,375.
002014.
7.
29小计3,310.
963,092.
467,275.
00[注]:公司同时为该笔借款提供保证担保.
2.
经营事项说明本公司主要的业务客户为金融和证券机构,尽管公司日常发生的业务较为均衡,但由于受恒生电子股份有限公司2011年年度报告115客户群货款支付习惯等因素的影响,一般情况下大量的经营性现金流入主要发生在第四季度,公司年末货币资金的余额较大,相应部分财务数据反映在年度内也显示不均衡.
3.
税收情况说明(1)根据财政部、国家税务总局〔2011〕100号文,公司自行开发研制的软件产品销售按17%的税率计缴增值税,实际税负超过3%部分经主管税务部门审核后计入营业外收入,上述政府补助用于企业研究开发软件产品和扩大再生产.
公司本期收到该等税收返还款52,099,133.
35元,控股子公司杭州恒生数据安全技术有限公司收到该等税收返还款149,283.
44元.
(2)截至本财务报表批准报出日,公司及子公司尚未办妥2011年度企业所得税的汇算清缴.
(十四)母公司财务报表主要项目注释1、应收账款:(1)应收账款按种类披露:单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款:按账龄分析法组合计提坏账准备155,440,174.
21100.
0026,003,286.
2816.
7370,364,456.
77100.
0022,120,076.
3931.
44组合小计155,440,174.
21100.
0026,003,286.
2816.
7370,364,456.
77100.
0022,120,076.
3931.
44合计155,440,174.
21/26,003,286.
28/70,364,456.
77/22,120,076.
39/组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:单位:元币种:人民币账龄期末数期初数恒生电子股份有限公司2011年年度报告116账面余额账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1年以内小计132,947,398.
9085.
536,647,369.
9543,225,501.
3161.
432,161,275.
061至2年2,582,559.
091.
66258,255.
915,783,722.
048.
22578,372.
212至3年1,160,794.
000.
75348,238.
202,821,149.
004.
01846,344.
703年以上18,749,422.
2212.
0618,749,422.
2218,534,084.
4226.
3418,534,084.
42合计155,440,174.
21100.
0026,003,286.
2870,364,456.
77100.
0022,120,076.
39(2)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
(3)应收账款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)中国民生银行股份有限公司非关联方15,501,580.
001年以内9.
97方正证券股份有限公司非关联方8,039,497.
161年以内5.
17湘财证券有限责任公司非关联方4,274,140.
021年以内2.
75上海爱建信托投资有限责任公司非关联方4,054,400.
001年以内2.
61海通证券股份有限公司非关联方3,683,369.
881年以内2.
37合计/35,552,987.
06/22.
87(4)应收关联方账款情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)杭州数米网科技有限公司联营企业1,424,290.
000.
92合计/1,424,290.
000.
922、其他应收款:(1)其他应收款按种类披露:单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例金额比例金额比例金额比例恒生电子股份有限公司2011年年度报告117单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款2,669,684.
4519.
24按组合计提坏账准备的其他应收账款:按账龄分析法组合计提坏账准备12,052,419.
8269.
363,474,980.
4228.
8311,207,294.
0180.
763,335,359.
3129.
76合并范围内其他应收款组合5,324,167.
5430.
64组合小计17,376,587.
36100.
003,474,980.
4220.
0011,207,294.
0180.
763,335,359.
3129.
76合计17,376,587.
36/3,474,980.
42/13,876,978.
46/3,335,359.
31/组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1年以内小计6,715,372.
8755.
72335,768.
646,472,392.
5357.
75323,219.
631至2年2,091,407.
8417.
35209,140.
791,402,517.
1112.
52140,251.
712至3年450,811.
603.
74135,243.
48657,852.
005.
87197,355.
603年以上2,794,827.
5123.
192,794,827.
512,674,532.
3723.
862,674,532.
37合计12,052,419.
82100.
003,474,980.
4211,207,294.
01100.
003,335,359.
31(2)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
(3)其他应收账款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占其他应收账款总额的比例(%)杭州恒生数据安关联方5,305,000.
001年以内30.
53恒生电子股份有限公司2011年年度报告118全技术有限公司招商银行股份有限公司杭州分行非关联方783,971.
541年以内4.
51华数数字电视传媒集团有限公司非关联方773,220.
703年以上4.
45北京中京艺苑房地产开发有限责任公司非关联方760,466.
00其中账龄1年以内443,405.
00元,账龄2-3年197,703.
00元,账龄3年以上119,358.
00元.
4.
38金华银行股份有限公司非关联方300,000.
001年以内1.
73合计/7,922,658.
24/45.
60(4)其他应收关联方款项情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额占其他应收账款总额的比例(%)杭州恒生数据安全技术有限公司控股子公司5,305,000.
0030.
53HundsunGlobalServicesInc.
全资子公司19,167.
540.
11合计/5,324,167.
5430.
643、长期股权投资按成本法核算单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例恒生电子股份有限公司2011年年度报告119不一致的说明杭州恒生科技园有限公司115,000,000.
00115,000,000.
00115,000,000.
0069.
7069.
70上海恒生聚源数据服务有限公司59,032,000.
0059,032,000.
0059,032,000.
0099.
97599.
975上海力铭科技有限公司47,547,500.
0036,365,000.
0011,182,500.
0047,547,500.
00100.
00100.
00无锡恒华科技发展有限公司27,500,000.
0027,500,000.
0027,500,000.
0055.
0055.
00杭州恒生数据安全技术有限公司10,383,589.
0010,383,589.
0010,383,589.
0087.
7087.
70杭州恒生网络技术服务有限公司10,000,000.
0010,000,000.
0010,000,000.
00100.
00100.
00恒生电子股份有限公司2011年年度报告120恒生网络有限公司8,835,200.
008,835,200.
008,835,200.
00100.
00100.
00杭州恒生智能系统集成有限公司5,000,000.
005,000,000.
005,000,000.
00100.
00100.
00杭州恒生科技有限公司4,750,000.
004,750,000.
004,750,000.
0095.
0095.
00北京钱塘恒生科技有限公司1,400,000.
001,400,000.
001,400,000.
0070.
0070.
00日本恒生软件株式会社1,364,608.
221,364,608.
221,364,608.
2248.
9560.
00[注]上海易锐管理咨询有限公司700,000.
00700,000.
00700,000.
0070.
0070.
00天津鼎晖股权投资一期基金(有限合伙)75,752,072.
7572,000,000.
003,752,072.
7575,752,072.
752.
512.
51青岛银行52,000,000.
0052,000,000.
0052,000,000.
000.
780.
78恒生电子股份有限公司2011年年度报告121股份有限公司天津鼎晖恒瑞股权投资基金(有限合伙)19,273,993.
4720,000,000.
00-726,006.
5319,273,993.
474.
194.
19北京义云清洁技术创业投资有限公司20,000,000.
0014,000,000.
006,000,000.
0020,000,000.
005.
005.
00杭州中威电子股份有限公司10,000,000.
00-10,000,000.
00杭州恒生数字设备科技有限公司6,490,400.
006,490,400.
006,490,400.
005.
035.
03天津鼎晖嘉瑞股权投资基金(有限合伙)10,000,000.
005,000,000.
005,000,000.
0010,000,000.
008.
538.
53杭州国家2,000,000.
002,000,000.
002,000,000.
0010.
0010.
00恒生电子股份有限公司2011年年度报告122软件产业基地有限公司杭州易诺科技有限公司22,041.
2922,041.
2922,041.
293.
063.
06恒生电子股份有限公司2011年年度报告123按权益法核算单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备现金红利在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明杭州恒生世纪实业有限公司29,400,000.
0046,976,069.
91711,504.
9747,687,574.
8849.
0049.
00杭州恒生鼎汇科48,000,000.
007,967,563.
0938,894,363.
5446,861,926.
6310.
5810.
58恒生电子股份有限公司2011年年度报告124技有限公司浙江维尔生物识别技术股份有限公司10,285,700.
0017,655,684.
23119,648.
1817,775,332.
411,680,000.
0021.
0021.
00杭州数米网科技有限公司19,500,000.
0010,919,687.
781,115,555.
8312,035,243.
6139.
0039.
00北京美髯公科技发展有限公6,103,359.
24-6,103,359.
24恒生电子股份有限公司2011年年度报告125司[注]:公司持有日本恒生软件株式会社48.
95%的股权,该公司董事会5名董事,其中公司委派3名董事,表决权比为60.
00%.
4、营业收入和营业成本:(1)营业收入、营业成本单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入852,901,064.
21675,672,859.
09其他业务收入2,856,053.
274,341,723.
02营业成本126,509,042.
23113,487,955.
90(2)主营业务(分行业)单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本软件业778,608,806.
5454,663,724.
37613,179,841.
3354,865,938.
27商业74,292,257.
6771,527,929.
0662,493,017.
7657,940,025.
63合计852,901,064.
21126,191,653.
43675,672,859.
09112,805,963.
90(3)主营业务(分产品)单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本自行开发研制的软件产品销售462,220,611.
609,233,298.
69351,202,287.
671,861,946.
99定制软件销售96,652,622.
089,339,767.
9379,391,478.
494,556,809.
11系统集成30,388,007.
5326,191,898.
4347,320,653.
9343,078,929.
84外购商品销售74,292,257.
6771,527,929.
0662,493,017.
7657,940,025.
63软件服务171,261,966.
567,470,835.
57129,796,620.
822,153,219.
33其他18,085,598.
772,427,923.
755,468,800.
423,215,033.
00合计852,901,064.
21126,191,653.
43675,672,859.
09112,805,963.
90(4)主营业务(分地区)单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本国内846,884,578.
53126,191,653.
43675,672,859.
09112,805,963.
90国外6,016,485.
68合计852,901,064.
21126,191,653.
43675,672,859.
09112,805,963.
90(5)公司前五名客户的营业收入情况恒生电子股份有限公司2011年年度报告126单位:元币种:人民币客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)客户一30,396,737.
353.
55客户二23,232,315.
112.
71客户三15,387,533.
341.
80客户四13,867,152.
241.
62客户五12,916,765.
591.
51合计95,800,503.
6311.
195、投资收益:(1)投资收益明细单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益14,892,566.
343,375,000.
00权益法核算的长期股权投资收益3,558,756.
902,337,242.
60处置长期股权投资产生的投资收益1,809,039.
722,159,684.
45持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益1,250,719.
87553,569.
86处置交易性金融资产取得的投资收益5,564,420.
408,331,338.
06可供出售金融资产等取得的投资收益8,044,945.
74合计35,120,448.
9716,756,834.
97(2)按成本法核算的长期股权投资收益单位:元币种:人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因无锡恒华科技发展有限公司14,300,000.
00本期收到现金红利天津鼎晖股权投资一期基金(有限合伙)392,039.
47本期收到现金红利天津鼎晖恒瑞股权投资基金(有限合伙)200,526.
87本期收到现金红利青岛银行股份有限公司3,000,000.
00杭州中威电子股份有限公司375,000.
00合计14,892,566.
343,375,000.
00/(3)按权益法核算的长期股权投资收益单位:元币种:人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因杭州恒生世纪实业有限公司6,449,228.
962,912,703.
04被投资单位净利润变动浙江维尔生物识别技术1,799,648.
18764,907.
57被投资单位净利润变动恒生电子股份有限公司2011年年度报告127股份有限公司北京美髯公科技发展有限公司-1,200,039.
62-27,853.
78被投资单位净利润变动杭州数米网科技有限公司-2,384,444.
17-1,280,077.
32持股比例变动杭州恒生鼎汇科技有限公司-1,105,636.
45-32,436.
91被投资单位净利润变动合计3,558,756.
902,337,242.
60/6、现金流量表补充资料:单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润276,727,303.
48223,876,168.
26加:资产减值准备4,084,677.
222,635,279.
07固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧13,250,001.
1211,476,068.
69无形资产摊销1,121,051.
35918,829.
31长期待摊费用摊销521,863.
59124,659.
12处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)267,572.
42-21,857,374.
11固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)7,413,837.
518,187,187.
42财务费用(收益以"-"号填列)3,708,403.
552,662,869.
84投资损失(收益以"-"号填列)-35,120,448.
97-16,756,834.
97递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-1,165,866.
16-436,681.
30递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-531,946.
40-1,071,146.
45存货的减少(增加以"-"号填列)23,872,305.
93-16,046,693.
93经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-91,374,450.
28-9,363,929.
17经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)13,113,220.
7312,293,288.
12其他经营活动产生的现金流量净额215,887,525.
09196,641,689.
902.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额425,517,560.
03179,213,920.
65减:现金的期初余额179,213,920.
65268,557,915.
90加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额246,303,639.
38-89,343,995.
25恒生电子股份有限公司2011年年度报告128(十五)补充资料1、当期非经常性损益明细表单位:元币种:人民币非经常性损益项目2011年金额2010年金额2009年金额非流动资产处置损益16,701,485.
2522,685,688.
261,891,604.
25越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免43,000.
00计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外17,662,761.
5317,277,329.
0011,052,712.
00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益7,256,175.
731,355,451.
0126,902,969.
11除上述各项之外的其他营业外收入和支出-84,969.
08271,738.
1033,975.
81少数股东权益影响额-3,060,145.
69-743,146.
87-397,495.
50所得税影响额-4,020,592.
43-4,209,769.
54-3,989,641.
23合计34,497,715.
3136,637,289.
9635,494,124.
442、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润23.
040.
410.
41扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润19.
910.
350.
353、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明资产负债表项目期末数期初数变动幅度(%)变动原因说明货币资金528,763,271.
09411,451,033.
6528.
51%主要系公司期末赎回理财产品收回的恒生电子股份有限公司2011年年度报告129货币资金增加.
交易性金融资产25,164,531.
77187,904,667.
10-86.
61%主要系公司期末赎回理财产品所致.
应收账款167,954,594.
9684,712,262.
9698.
26%主要系公司本期销售增长相应的应收款增长.
存货155,370,002.
68191,973,446.
60-19.
07%主要系公司及控股子公司本期库存商品减少.
可供出售金融资产189,108,625.
75133,929,400.
9041.
20%主要系公司本期购买及转入的可供出售金融资产增加所致.
长期股权投资481,135,333.
66390,011,557.
5123.
36%主要系公司及控股子公司杭州恒生科技园有限公司本期对联营企业的投资增加所致.
在建工程71,034.
24100.
00%主要系公司恒生软件园二期费用.
长期待摊费用3,918,735.
671,358,623.
43188.
43%主要系公司及控股子公司本期租入固定资产装修费用增加.
递延所得税资产7,234,165.
544,719,413.
7353.
29%主要系公司期末可抵扣暂时性差异增加.
短期借款33,750,000.
00-100.
00%主要系公司及控股子公司本期归还短期借款.
应付票据6,150,000.
00-100.
00%主要系公司期末无未到承兑期的应付票据.
预收款项100,199,200.
86139,305,953.
81-28.
07%主要系控股子公司无锡恒华科技发展有限公司预收购房款减少.
一年内到期的非流动负债45,250,000.
00100.
00%主要系公司及控股子公司无锡恒华科技发展有限公司一年内到期的长期借款增加.
其他流动负债4,036,003.
271,500,000.
00169.
07%主要系控股子公司无锡恒华科技发展有限公司期末预提的土地增值税增加.
长期借款71,500,000.
00138,250,000.
00-48.
28%主要系公司及控股子公司本期归还长期借款和重分类至一年内到期的非流动负债.
递延所得税负债5,433,015.
321,679,250.
61223.
54%主要系公司期末应纳税暂时性差异增加.
利润表项目本期数上年同期数营业收入1,048,193,404.
23867,227,002.
4320.
87%主要系公司本期自行开发研制的软件产品销售收入增加.
销售费用174,327,471.
48144,335,688.
0220.
78%主要系公司本期职工薪酬和差旅费增加.
管理费用421,428,949.
85326,031,012.
3529.
26%主要系公司本期职工薪酬和研发支出增加.
财务费用1,022,648.
61-641,975.
59259.
30%主要系公司及控股子公司本期利息收入减少和本期贷款利率上升导致借款利息支出增加所致.
恒生电子股份有限公司2011年年度报告130资产减值损失8,315,525.
994,094,898.
96103.
07%主要系公司及子公司本期坏账损失增加.
投资收益34,732,071.
1415,989,395.
89117.
22%主要系公司及控股子公司持有的联营企业股份被稀释确认的投资收益增加.
营业外支出1,477,462.
661,089,819.
6135.
57%主要系公司本期处置固定资产的损失增加.
十二、备查文件目录1、载有董事长彭政纲先生、财务总监傅美英女士、会计机构负责人曾玉梅女士签名并盖章的会计报表.
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的本公司2011年度审计报告原件.
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的本公司2011年度关联方资金占用情况专项审计说明原件.
4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿.
董事长:彭政纲恒生电子股份有限公司2012年3月29日