广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019

年半年度报告摘要广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要2019年6月30日基金管理人:广发基金管理有限公司基金托管人:中国银行股份有限公司报告送出日期:二〇一九年八月二十八日广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第2页共31页1重要提示1.
1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任.
本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发.
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年8月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏.
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利.
基金的过往业绩并不代表其未来表现.
投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新.
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文.
本报告中财务资料未经审计.
本报告期自2019年1月1日起至6月30日止.
广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第3页共31页2基金简介2.
1基金基本情况基金简称广发海外多元配置(QDII)基金主代码005557交易代码005557基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2018年2月8日基金管理人广发基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司报告期末基金份额总额116,805,309.
26份2.
2基金产品说明投资目标本产品在控制风险与保持资产流动性的基础上,通过资产配置的理论选择海外ETF与主动管理基金作为主要投资标的,通过全球化的资产配置和组合管理,有效地分散投资风险;在降低组合波动性的同时,实现资产的长期增值.
投资策略本基金在大类资产配置层面将贯彻"自上而下"的分析框架,通过分析全球宏观经济环境形势和变化态势、市场趋势(将结合企业盈利状况、估值水平、流动性、投资主体行为以及市场情绪等因素进行综合判断)、以及政治与经济政策动向,分析、比较和把握股票、债券、大宗商品、另类资产和现金等大类资产的预期收益和风险特征;并结合资产配置理论以及金融工程的组合构建和分析方法,采用目标风险和战术调整相结合的方式,通过主要投资于境外公募基金,对各大类资产进行战略配置与调整.
业绩比较基准人民币计价的MSCI全球股票指数(MSCIWorldIndex)收益率*40%+人民币计价的富时世界国债指数(FTSEWorldGovernmentBondIndex)*60%风险收益特征本基金主要投资于境外公募基金,属于中等风险收益水平的证券投资基金产品,预期风险和收益水平低于股票型基金,高于债券型基金和货币市场基金.
2.
3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称广发基金管理有限公司中国银行股份有限公司信息披露负责人姓名邱春杨王永民联系电话020-83936666010-66594896电子邮箱qcy@gffunds.
com.
cnfcid@bankofchina.
com客户服务电话9510582895566传真020-89899158010-66594942广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第4页共31页2.
4境外投资顾问和境外资产托管人项目境外投资顾问境外资产托管人名称英文-BankofChina(HongKong)中文-中国银行(香港)有限公司注册地址-香港中环花园道1号中银大厦办公地址-香港中环花园道1号中银大厦邮政编码--2.
5信息披露方式登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址http://www.
gffunds.
com.
cn基金半年度报告备置地点广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼3主要财务指标和基金净值表现3.
1主要会计数据和财务指标金额单位:人民币元3.
1.
1期间数据和指标报告期(2019年1月1日至2019年6月30日)本期已实现收益-6,772,052.
76本期利润895,081.
18加权平均基金份额本期利润0.
0068本期基金份额净值增长率1.
20%3.
1.
2期末数据和指标报告期末(2019年6月30日)期末可供分配基金份额利润-0.
1248期末基金资产净值106,632,671.
88期末基金份额净值0.
9129注:(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字.
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益.
(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数).
3.
2基金净值表现3.
2.
1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标①-③②-④广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第5页共31页②准差④过去一个月6.
08%0.
86%3.
40%0.
31%2.
68%0.
55%过去三个月2.
43%1.
04%5.
87%0.
25%-3.
44%0.
79%过去六个月1.
20%0.
83%9.
29%0.
26%-8.
09%0.
57%过去一年-8.
45%0.
80%8.
85%0.
36%-17.
30%0.
44%自基金合同生效起至今-8.
71%0.
72%13.
60%0.
35%-22.
31%0.
37%注:(1)业绩比较基准:人民币计价的MSCI全球股票指数收益率*40%+人民币计价的花旗全球政府债券指数*60%.
(2)业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的.
3.
2.
2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较广发海外多元配置证券投资基金(QDII)份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图(2018年2月8日至2019年6月30日)注:本基金建仓期为基金合同生效后6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金合同有关规定.
广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第6页共31页4管理人报告4.
1基金管理人及基金经理情况4.
1.
1基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准,于2003年8月5日成立,注册资本1.
2688亿元人民币.
公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司.
公司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理(QDII)等业务资格.
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会.
公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和32个部门:宏观策略部、价值投资部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老金部、战略与创新业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、规划发展部、人力资源部、财务部、综合管理部、北京办事处.
此外,还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国际资产管理有限公司(香港子公司),参股了证通股份有限公司.
截至2019年6月30日,本基金管理人管理一百九十只开放式基金,管理公募基金规模为4452亿元.
同时,公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组合.
4.
1.
2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介姓名职务任本基金的基金经理(助理)期限证券从业年限说明任职日期离任日期李耀柱本基金的基金经理;广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金的基2018-02-08-9年李耀柱先生,理学硕士,持有中国证券投资基金业从业证书.
曾任广发基金管理广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第7页共31页金经理;广发沪港深新起点股票型证券投资基金的基金经理;广发科技动力股票型证券投资基金的基金经理;广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金(QDII)的基金经理;广发港股通优质增长混合型证券投资基金的基金经理;广发消费升级股票型证券投资基金的基金经理;国际业务部副总经理有限公司中央交易部股票交易员、国际业务部研究员、基金经理助理、国际业务部总经理助理、广发亚太中高收益债券型证券投资基金基金经理(自2016年8月23日至2017年11月9日)、广发全球医疗保健指数证券投资基金基金经理(自2016年8月23日至2018年9月20日)、广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金基金经理(自2016年8月23日至2018年9月20日)、广发美国房地产指数证券投资基金基金经理(自广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第8页共31页2016年8月23日至2018年9月20日)、广发标普全球农业指数证券投资基金基金经理(自2016年8月23日至2018年9月20日)、广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金(LOF)基金经理(自2017年9月21日至2018年10月16日)、广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)基金经理(自2017年3月10日至2019年4月12日)、广发纳斯达克100指数证券投资基金基金经理(自2016年8月23日至2019年4月12广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第9页共31页日).
注:1.
"任职日期"和"离职日期"指公司公告聘任或解聘日期.
2.
证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定.
4.
2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益.
本报告期内基金运作合法合规,无损害基金持有人利益的行为,基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定.
4.
3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.
3.
1公平交易制度的执行情况本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好.
通过对本年度该组合与公司其余各组合的同日、3日内和5日内的同向交易价差进行专项分析,未发现该组合与其他组合在不同的时间窗口下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于0的情况,表明报告期内该组合未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况.
4.
3.
2异常交易行为的专项说明本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全复制指数组合及量化组合除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易.
如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的,则需经公司领导严格审批并留痕备查.
本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共4次,均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易.
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易.
4.
4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.
4.
1报告期内基金投资策略和运作分析在经历了2018年12月的恐慌式下跌后,得益于年初中美央行的鸽派姿态和宽松政策,2019年1月几乎所有在去年底遭受重创的风险资产如美股、高收益与投资级信用债、新兴市场等都迎来了广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第10页共31页一波强劲的V形反弹.
相比之下,在风险偏好得到明显修复的背景下,避险资产表现落后.
继1月从底部普遍反弹修复后,进入2月全球风险资产(如主要股市、大宗商品、高收益和投资级信用债等)依然延续上涨动能,特别是中国A股在春节后开启了一轮迅猛涨势,领跑全球.
不过,局部的分化也开始显现,1月大幅跑赢的韩国、巴西和俄罗斯在2月都明显落后,导致新兴国家市场跑输发达国家市场.
同时,全球主要市场国债利率已经不再下行,甚至小幅抬升.
3月全球市场波动再现、分化也在加大.
备受瞩目的美联储3月FOMC会议进一步鸽派一度提振了市场情绪,但对增长放缓和收益率曲线倒挂的担忧很快占据上风,进而打破市场的平静,部分新兴市场跌幅明显.
4月份全球主要市场和风险资产重拾上行动能.
中美主要经济数据和美股一季度业绩多数好于预期,给此前完全由估值修复和情绪驱动的反弹提供了新动能,也缓解了此前短端美债利率倒挂所引发的担忧情绪,美股因此得以完全修复失地并再创新高.
5月,月初贸易问题的突然转向和由此导致的风险偏好急剧恶化令所有投资者错愕.
在此背景下,全球风险资产(如主要股市、大宗资源品、以及高收益债)轮番下跌.
相反,避险情绪推动资金大举涌入避险资产,美债利率快速下行创近2年新低,黄金和日元也小幅走高.
6月,在美联储和欧央行不断加码的宽松预期推动下,全球股债黄金同涨并创下多项"纪录",例如美股再创新高、10年美债利率一度降至2%以下、而全球负利率债券规模也达到13万亿美元的历史记录.
操作方面:年初,我们提升了权益类资产的配置,尤其是对于中国权益板块的配置,提升了亚太中高收益债的配置比例,减持了美国国债.
4.
4.
2报告期内基金的业绩表现本报告期内,本基金的份额净值增长率为1.
20%,同期业绩比较基准收益率为9.
29%.
4.
5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望随着美联储货币政策宽松,甚至有可能今年会进行降息,叠加了中美贸易战的进一步加剧,未来美国经济波动将会增加.
在这样的环境下,我们认为亚洲美元债券和黄金股ETF的配置价值将凸显.
短期,受益于美国经济数据走弱和全球股市低迷,债券和黄金有望进一步上涨.
中长期,美国经济逐步见顶,且持续好于其他经济体难度加大,越来越多的经济数据将不及预期,降息可能逐渐提上议程,美元很难持续走强,对黄金压制有限.
权益投资方面,我们将控制在一定仓位范围内,寻找把握一些确定性较高的机会,我们对成长股和新兴市场板块较为乐观.
广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第11页共31页4.
6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方可实施.
估值委员会的成员包括:公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人.
估值委员会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用.
基金日常估值由基金会计部具体执行,并确保和托管行核对一致.
投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出估值建议,确保估值的公允性.
合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会的各项决策得以有效执行.
以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验.
为保证基金估值的客观独立,基金经理不参与估值的具体流程,但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况,可向估值委员会提出意见和建议.
各方不存在任何重大利益冲突,一切以维护基金持有人利益为准则.
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据.
4.
7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明根据本基金合同中"基金收益与分配"之"基金收益分配原则"的相关规定,本基金本报告期内未进行利润分配,符合合同规定.
5托管人报告5.
1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称"本托管人")在广发海外多元配置证券投资基金(QDII)(以下称"本基金")的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务.
5.
2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第12页共31页规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为.
5.
3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整.
6半年度财务会计报告(未经审计)6.
1资产负债表会计主体:广发海外多元配置证券投资基金(QDII)报告截止日:2019年6月30日单位:人民币元资产本期末2019年6月30日上年度末2018年12月31日资产:--银行存款6,206,518.
329,949,223.
02结算备付金9,435,985.
134,142,394.
89存出保证金--交易性金融资产91,681,720.
58120,305,532.
98其中:股票投资4,412,025.
585,514,273.
66基金投资87,269,695.
00114,791,259.
32债券投资--资产支持证券投资--贵金属投资--衍生金融资产--买入返售金融资产--应收证券清算款--应收利息128.
8557.
43应收股利13,842.
1462,053.
14应收申购款20,792.
024,794.
85递延所得税资产--其他资产--资产总计107,358,987.
04134,464,056.
31负债和所有者权益本期末2019年6月30日上年度末2018年12月31日广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第13页共31页负债:--短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债--卖出回购金融资产款--应付证券清算款-17,902.
25应付赎回款298,748.
23658,643.
73应付管理人报酬137,133.
92188,445.
99应付托管费21,427.
1429,444.
67应付销售服务费--应付交易费用109,422.
37109,422.
37应交税费--应付利息--应付利润--递延所得税负债--其他负债159,583.
50311,227.
06负债合计726,315.
161,315,086.
07所有者权益:--实收基金116,805,309.
26147,605,385.
47未分配利润-10,172,637.
38-14,456,415.
23所有者权益合计106,632,671.
88133,148,970.
24负债和所有者权益总计107,358,987.
04134,464,056.
31注:报告截止日2019年6月30日,基金份额净值人民币0.
9129元,基金份额总额116,805,309.
26份.
6.
2利润表会计主体:广发海外多元配置证券投资基金(QDII)本报告期:2019年1月1日至2019年6月30日单位:人民币元项目本期2019年1月1日至2019年6月30日上年度可比期间2018年2月8日(基金合同生效日)至2018年6月30日一、收入2,462,467.
10649,401.
001.
利息收入3,244.
6393,365.
99其中:存款利息收入3,244.
6393,365.
99债券利息收入--资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入--其他利息收入--广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第14页共31页2.
投资收益(损失以"-"填列)-5,224,543.
34-6,880,418.
36其中:股票投资收益2,192,326.
55-2,007,389.
88基金投资收益-477,541.
17-5,480,822.
13债券投资收益--资产支持证券投资收益--贵金属投资收益--衍生工具收益-7,514,924.
65-股利收益575,595.
93607,793.
653.
公允价值变动收益(损失以"-"号填列)7,667,133.
942,017,737.
844.
汇兑收益(损失以"-"号填列)-13,755.
565,273,819.
975.
其他收入(损失以"-"号填列)30,387.
43144,895.
56减:二、费用1,567,385.
922,454,393.
361.
管理人报酬929,252.
581,387,967.
732.
托管费145,195.
68216,869.
973.
销售服务费--4.
交易费用421,416.
29707,383.
025.
利息支出--其中:卖出回购金融资产支出--6.
税金及附加--7.
其他费用71,521.
37142,172.
64三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)895,081.
18-1,804,992.
36减:所得税费用--四、净利润(净亏损以"-"号填列)895,081.
18-1,804,992.
36注:本基金合同生效日为2018年2月8日,上年度可比期间不完整.
6.
3所有者权益(基金净值)变动表会计主体:广发海外多元配置证券投资基金(QDII)本报告期:2019年1月1日至2019年6月30日单位:人民币元项目本期2019年1月1日至2019年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净值)147,605,385.
47-14,456,415.
23133,148,970.
24二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)-895,081.
18895,081.
18三、本期基金份额交易产-30,800,076.
213,388,696.
67-27,411,379.
54广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第15页共31页生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列)其中:1.
基金申购款2,955,363.
79-309,988.
112,645,375.
682.
基金赎回款-33,755,440.
003,698,684.
78-30,056,755.
22四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列)---五、期末所有者权益(基金净值)116,805,309.
26-10,172,637.
38106,632,671.
88项目上年度可比期间2018年2月8日(基金合同生效日)至2018年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净值)243,779,259.
23-243,779,259.
23二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)--1,804,992.
36-1,804,992.
36三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列)-39,323,974.
721,242,035.
76-38,081,938.
96其中:1.
基金申购款4,374,837.
54-138,201.
044,236,636.
502.
基金赎回款-43,698,812.
261,380,236.
80-42,318,575.
46四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列)---五、期末所有者权益(基金净值)204,455,284.
51-562,956.
60203,892,327.
91报表附注为财务报表的组成部分.
本报告6.
1至6.
4,财务报表由下列负责人签署:基金管理人负责人:孙树明,主管会计工作负责人:窦刚,会计机构负责人:张晓章6.
4报表附注6.
4.
1基金基本情况广发海外多元配置证券投资基金(QDII)("本基金")经中国证券监督管理委员会("中国证监会")证监许可〔2017〕2116号《关于准予广发海外多元配置证券投资基金(QDII)注册的批复》核准,由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发海外多元配置证券投资基金(QDII)基金合同》("基金合同")广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第16页共31页发起,于2018年1月15日向社会公开发行募集并于2018年2月8日正式成立.
本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司,境外资产托管人为中国银行(香港)有限公司.
本基金募集期间为2018年1月15日至2018年1月31日,为契约型开放式基金,存续期限不定,募集资金总额为人民币243,779,259.
23元,有效认购户数为2,554户.
其中,认购资金在募集期间产生的利息共计人民币24,510.
50元,折合基金份额24,510.
50份,按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户.
本基金募集资金经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验资.
本基金的财务报表于2019年8月26日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出.
6.
4.
2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则(以下简称"企业会计准则")和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作.
本财务报表以持续经营为基础编制.
6.
4.
3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2019年6月30日的财务状况以及2019年上半年度的经营成果和基金净值变动情况.
6.
4.
4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致.
6.
4.
5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.
4.
5.
1会计政策变更的说明本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更.
6.
4.
5.
2会计估计变更的说明本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更.
6.
4.
5.
3差错更正的说明广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第17页共31页本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正.
6.
4.
6税项根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税.
金融商品转让,按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额.
对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称"资管产品运营业务"),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外.
资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额.
对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减;根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第18页共31页(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额.
本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%和2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加.
基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂免征增值税和企业所得税;基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂未征收个人所得税和企业所得税.
6.
4.
7关联方关系6.
4.
7.
1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况.
6.
4.
7.
2本报告期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称与本基金的关系广发基金管理有限公司基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机构、直销机构中国银行股份有限公司基金托管人、代销机构中国银行(香港)有限公司基金境外资产托管人6.
4.
8本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.
4.
8.
1通过关联方交易单元进行的交易6.
4.
8.
1.
1股票交易金额单位:人民币元关联方名称本期2019年1月1日至2019年6月30日上年度可比期间2018年2月8日(基金合同生效日)至2018年6月30日成交金额占当期股票成交总额的比例成交金额占当期股票成交总额的比例广发证券股份有限公司--109,476,378.
7075.
92%6.
4.
8.
1.
2权证交易广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第19页共31页本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易.
6.
4.
8.
1.
3应支付关联方的佣金金额单位:人民币元关联方名称本期2019年1月1日至2019年6月30日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例广发证券股份有限公司----关联方名称上年度可比期间2018年2月8日(基金合同生效日)至2018年6月30日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例广发证券股份有限公司109,422.
3720.
27%109,422.
37100.
00%注:1、股票交易佣金的计提标准:支付佣金=股票成交金额*佣金比例-证管费-经手费-结算风险金(含债券交易);2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立;3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算.
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务.
6.
4.
8.
2关联方报酬6.
4.
8.
2.
1基金管理费单位:人民币元项目本期2019年1月1日至2019年6月30日上年度可比期间2018年2月8日(基金合同生效日)至2018年6月30日当期发生的基金应支付的管理费929,252.
581,387,967.
73其中:支付销售机构的客户维护费419,978.
24721,394.
08注:本基金的管理费按前一日基金资产净值1.
60%的年费率计提.
计算方法如下:H=E*1.
60%÷当年天数H为每日应计提的基金的管理费E为前一日的基金资产净值基金的管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第20页共31页金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内按管理人指令支付或经双方书面确认后由托管人直接从资金托管账户中划付.
若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延.
6.
4.
8.
2.
2基金托管费单位:人民币元项目本期2019年1月1日至2019年6月30日上年度可比期间2018年2月8日(基金合同生效日)至2018年6月30日当期发生的基金应支付的托管费145,195.
68216,869.
97注:本基金托管费自基金合同生效日起,按如下方法进行计提.
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.
25%的年费率计提.
托管费的计算方法如下:H=E*0.
25%÷当年天数H为每日应计提的基金托管费E为前一日的基金资产净值基金托管费为包含增值税的含税价款.
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内按管理人指令划付或经双方书面确认后由托管人直接从资金托管账户中划付.
若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延.
6.
4.
8.
3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易.
6.
4.
8.
4各关联方投资本基金的情况6.
4.
8.
4.
1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况.
6.
4.
8.
4.
2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况.
6.
4.
8.
5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位:人民币元关联方名称本期上年度可比期间广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第21页共31页2019年1月1日至2019年6月30日2018年2月8日(基金合同生效日)至2018年6月30日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国银行股份有限公司1,413,505.
463,243.
2314,277,796.
7884,882.
53中国银行(香港)有限公司4,793,012.
86-120,469,395.
15-注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司和境外资产托管人中国银行(香港)有限公司保管,按银行同业利率或约定利率计息.
6.
4.
8.
6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券.
6.
4.
9期末(2019年6月30日)本基金持有的流通受限证券6.
4.
9.
1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券截至本报告期末2019年6月30日止,本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券.
6.
4.
9.
2期末持有的暂时停牌等流通受限股票截至本报告期末2019年6月30日止,本基金无持有暂时停牌等流通受限股票.
6.
4.
9.
3期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.
4.
9.
3.
1银行间市场债券正回购截至本报告期末2019年6月30日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款,无抵押债券.
6.
4.
9.
3.
2交易所市场债券正回购截至本报告期末2019年6月30日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款,无抵押债券.
6.
4.
10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项1、公允价值(1)不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第22页共31页允价值.
(2)以公允价值计量的金融工具(i)金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价.
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值.
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值.
(ii)各层级金融工具公允价值于2019年6月30日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为人民币91,681,720.
58元,无属于第二层级和第三层级的金额(2018年12月31日,属于第一层级的余额为人民币120,305,532.
98元,无属于第二层级和第三层级的余额).
(iii)公允价值所属层级间的重大变动对于证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级.
2、除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项.
7投资组合报告7.
1期末基金资产组合情况金额单位:人民币元序号项目金额占基金总资产的比例(%)1权益投资4,412,025.
584.
11其中:普通股--存托凭证4,412,025.
584.
11优先股--房地产信托凭证--2基金投资87,269,695.
0081.
293固定收益投资--其中:债券--资产支持证券--4金融衍生品投资--广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第23页共31页其中:远期--期货--期权--权证--5买入返售金融资产--其中:买断式回购的买入返售金融资产--6货币市场工具--7银行存款和结算备付金合计15,642,503.
4514.
578其他各项资产34,763.
010.
039合计107,358,987.
04100.
007.
2期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布金额单位:人民币元国家(地区)公允价值占基金资产净值比例(%)美国4,412,025.
584.
14合计4,412,025.
584.
14注:1、国家(地区)类别根据股票及存托凭证所在的证券交易所确定.
2、上述美国比重包括注册地为开曼群岛在美国上市的ADR.
7.
3期末按行业分类的权益投资组合金额单位:人民币元行业类别公允价值占基金资产净值比例(%)公用事业--能源--信息技术--日常消费品--非日常生活消费品--医疗保健--原材料--工业--金融--房地产--通信服务4,412,025.
584.
14合计4,412,025.
584.
14注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS).
广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第24页共31页7.
4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细金额单位:人民币元序号公司名称(英文)公司名称(中文)证券代码所在证券市场所属国家(地区)数量(股)公允价值占基金资产净值比例(%)1SEALTD-ADR-SEUS纽约证券交易所美国19,319.
004,412,025.
584.
14注:此处所用证券代码的类别是当地市场代码.
7.
5报告期内权益投资组合的重大变动7.
5.
1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细金额单位:人民币元序号公司名称(英文)证券代码本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)1SALESFORCE.
COMINCCRMUS12,559,686.
929.
432APPLEINCAAPLUS5,212,445.
893.
913SEALTD-ADRSEUS4,083,396.
033.
074ALIBABAGROUPHOLDING-SPADRBABAUS2,762,157.
432.
075FACEBOOKINC-CLASSAFBUS2,743,409.
622.
066TALEDUCATIONGROUP-ADRTALUS2,703,393.
962.
037HUAZHUGROUPLTD-ADRHTHTUS2,501,935.
161.
88注:本项及下项7.
5.
2、7.
5.
3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,此外,"买入金额"(或"买入股票成本")、"卖出金额"(或"卖出股票收入")均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用.
7.
5.
2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细金额单位:人民币元序号公司名称(英文)证券代码本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第25页共31页1SALESFORCE.
COMINCCRMUS12,994,005.
819.
762FACEBOOKINC-CLASSAFBUS5,942,987.
724.
463APPLEINCAAPLUS5,318,529.
373.
994PINDUODUOINC-ADRPDDUS3,077,956.
582.
315HUAZHUGROUPLTD-ADRHTHTUS3,059,628.
332.
306ALIBABAGROUPHOLDING-SPADRBABAUS2,909,059.
192.
187TALEDUCATIONGROUP-ADRTALUS2,738,747.
922.
067.
5.
3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额单位:人民币元买入成本(成交)总额32,566,425.
01卖出收入(成交)总额36,040,914.
927.
6期末按债券信用等级分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券.
7.
7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券.
7.
8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券.
7.
9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细本基金本报告期末未持有金融衍生品.
7.
10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细金额单位:人民币元序号基金名称基金类型运作方式管理人公允价值占基金资产净值比例(%)1XTRACKERSHARVESTCSI300CHETF基金开放式DWS20,012,913.
8718.
772T.
ROWEPRICE-GBLFCGRE-I股票型基金开放式TRowePriceFunds14,710,847.
0113.
80广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第26页共31页3EFUNDSELECTHYBD-IUSDAC债券型基金开放式EFundManagementHongKongCo.
,Ltd.
13,199,424.
6212.
384INCOMEPARTNERSMVOHYBD-2B债券型基金开放式IncomePartnersAssetManagementHKLtd11,098,493.
8710.
415CHINAAMCCSI300IDXETF-HKDETF基金开放式ChinaAssetManagement(HongKong)9,820,726.
569.
216GAOTENGASIANINCOME-IUSDA债券型基金开放式GaoTengGlobalAssetManagementLtd6,748,686.
756.
337INVESCOQQQTRUSTSERIES1ETF基金开放式InvescoPowerSharesCapitalMgmtLimited6,219,921.
265.
838EFUNDUSDOLLARM/M-IAUSD货币市场基金开放式EFundManagementHongKongCo.
,Ltd.
2,966,337.
292.
789ISHARESIBOXXINVESTMENTGRAETF基金开放式BlackRockFundAdvisors2,492,343.
772.
347.
11投资组合报告附注7.
11.
1报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚.
7.
11.
2本报告期内,基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形.
7.
11.
3期末其他各项资产构成单位:人民币元序号名称金额1存出保证金-2应收证券清算款-3应收股利13,842.
144应收利息128.
855应收申购款20,792.
02广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第27页共31页6其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计34,763.
017.
11.
4期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券.
7.
11.
5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况.
8基金份额持有人信息8.
1期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位:份持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例1,56974,445.
700.
000.
00%116,805,309.
26100.
00%8.
2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目持有份额总数(份)占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金130.
660.
0001%8.
3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目持有基金份额总量的数量区间(万份)本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金0本基金基金经理持有本开放式基金0广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第28页共31页9开放式基金份额变动单位:份基金合同生效日(2018年2月8日)基金份额总额243,779,259.
23本报告期期初基金份额总额147,605,385.
47本报告期基金总申购份额2,955,363.
79减:本报告期基金总赎回份额33,755,440.
00本报告期基金拆分变动份额-本报告期期末基金份额总额116,805,309.
2610重大事件揭示10.
1基金份额持有人大会决议本报告期内未召开基金份额持有人大会.
10.
2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本基金管理人于2019年6月4日发布公告,自2019年6月1日起,聘任窦刚先生担任公司首席信息官.
2019年5月,陈四清先生因工作调动,辞去中国银行股份有限公司董事长职务.
上述人事变动已按相关规定备案、公告.
10.
3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项.
10.
4基金投资策略的改变本报告期内本基金投资策略未发生改变.
10.
5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更.
10.
6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内,本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况.
10.
7基金租用证券公司交易单元的有关情况10.
7.
1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位:人民币元券商名称交易单元股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股佣金占当期佣广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第29页共31页数量票成交总额的比例金总量的比例ChinaInternationalCapitalCorporationLimited-68,607,339.
91100.
00%126,128.
41100.
00%-广发证券3财达证券1----新增1个招商证券2----新增2个华西证券1----新增1个东莞证券1----新增1个中信证券3----新增3个国融证券1----新增1个天风证券1----新增1个恒泰证券1----新增1个安信证券1----新增1个山西证券1----新增1个华金证券1----新增1个联储证券1----新增1个联讯证券1----新增1个银河证券2----新增2个大同证券1----新增1个海通证券2----新增2个华创证券1----新增1个注:1、为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:i.
财务状况良好,经营状况稳定,信誉良好,符合监管标准;ii.
研究实力较强,分析报告质量高,准确及时,同时报告覆盖范围广泛;ⅲ.
交易执行能力强,交易效率高,能保证较佳成交价格,及时反馈交易结果;iv.
清算和交割能力强,能确保流程顺畅以及结果准确;v.
能与服务匹配的合理的佣金和收费标准;vi.
经营行为规范,有健全的内部控制制度;vii.
具备高效、安全的通讯条件.
2、券商专用交易单元选择程序:i.
本基金管理人组织相关部门人员,根据经纪商选择原则与标准对交易单元候选经纪商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用的交易单元经纪商.
ii.
本基金管理人与选用的交易单元经纪商签署交易单元租用协议,并通知基金托管人.
广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第30页共31页iii.
本基金管理人定期对经纪商的服务进行评分,可根据结果调整交易分配比例以及更换经纪商.
3、此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易,佣金指基金通过单一券商进行股票、基金等交易而合计支付该券商的佣金合计.
10.
7.
2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位:人民币元券商名称债券交易回购交易权证交易基金交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例成交金额占当期基金成交总额的比例ChinaInternationalCapitalCorporationLimited177,027,593.
55100.
00%广发证券财达证券招商证券华西证券东莞证券中信证券国融证券天风证券恒泰证券安信证券山西证券广发海外多元配置证券投资基金(QDII)2019年半年度报告摘要第31页共31页华金证券联储证券联讯证券银河证券大同证券海通证券华创证券广发基金管理有限公司二〇一九年八月二十八日